梧州市龙圩区文化馆 2021 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市龙圩区文化馆概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市龙圩区文化馆单位预算及“三公”经费

预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入总体预算情况说明

三、单位支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年单位预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市龙圩区文化馆 2021 年单位预算报表

（详见附件）

一、单位收支预算总表

二、单位收入预算总表

三、单位支出预算总表（按功能科目分类）

四、单位支出预算总表（按单位经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按单位经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按单位经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：单位概况

一、主要职能

组织实施开展公益性群众文化工作，丰富群众文化生

活；指导县（区）、乡镇及社区、学校等群众文化工作，辅

导培训业余群众文化活动骨干为职责；做好场馆免费开放工

作。

二、机构设置情况

梧州市龙圩区文化馆是全额公益一类单位，共设 3个职

能科室，分别是：办公室、财务部、艺术辅导部。

三、人员构成情况

梧州市龙圩区文化馆人员编制总数 7名，其中：全额事

业编制 7名。其中：在职在编人员 4人，其他聘用人员 1人，

离退休人员 2人。

第二部分：梧州市龙圩区文化馆 2021 年单位预算及“三

公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 732257.58 元，同比减少 9220.42

元，下降 1.24%。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：

文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康

支出、住房保障支出。

2021 年收支预算总体减少主要原因是：一是人员减少

使收入预算总体有所减少。

二、单位收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 732257.58 元，同比减少 9220.42

元, 下降 1.24%。其中：

（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）732257.58

元，占收入总预算的 100%，同比减少 9220.42 元，下降

1.24%。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

三、单位支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 732257.58 元，其中，基本支出预算

450257.58 元，占支出总预算的 61.49% ，同比减少

228220.42 元，下降 33.64%；项目支出预算 282000 元，占

支出总预算的 38.51%，同比增加 219000 元，增长 348%。

其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出类科目 621355.24 元，

占支出总预算 84.85%，同比增加 39661.24 元，增长 6.82%。

（二）社会保障和就业支出类科目 49186.56 元，占支

出总预算 6.72%，同比减少 21745.44 元，下降 30.66%。

（三）卫生健康支出类科目 24825.86 元，占支出总预

算3.39%，同比减少 10827.14 元，下降 30.37%。

（四）住房保障支出类科目 36889.92 元，占支出总预

算5.04%，同比减少 16309.08 元，下降 30.66%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 732257.58 元。收入包括：

一般公共预算拨款 732257.58 元；支出包括：文化旅游体育

与传媒支出 621355.24 元、社会保障和就业支出 49186.56

元、卫生健康支出 24825.86 元、住房保障支出 36889.92 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 732257.58 元，其中：基

本支出 450257.58 元，项目支出 282000 元，具体支出预算

如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

群众文化支出 441823.56 元，其中：基本支出 319823.56

元，项目支出 122000 元。主要用于事业人员工资、工会经

费、定额公用经费以及编外人员工资等。

其他文化和旅游支出 179531.68 元，其中：基本支出

19531.68 元，项目支出 160000 元。主要用于单位开展群众

文化活动支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 49186.56 元，其

中：基本支出 49186.56 元，项目支出 0元。主要用于单位

职工基本养老保险缴费支出。

事业单位医疗支出 24825.86 元，其中：基本支出

24825.86 元，项目支出 0元。主要用于事业单位职工医疗缴

费支出。

住房公积金支出 36889.92 元，其中：基本支出 36889.92

元，项目支出 0元。主要用于单位职工住房公积金缴费支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支

出预算。

1.基本支出预算 450257.58 元，占支出总预算的

61.49%，同比减少 228220.42 元，下降 33.64%。其中：

工资福利支出预算 408657.58 元，占基本支出预算

90.76%，同比减少 227020.42 元，下降 35.71%。

商品和服务支出预算 323600 元，占基本支出预算

9.24%，同比减少 1200 元，下降 2.8%。

2.项目支出 282000 元，占支出总预算的 38.51%，同比

增加 219000 元，增长 348%。其中：

工资福利支出预算 0元，占项目支出预算 0%，同比增减

无变化。

商品和服务支出预算 282000 元，占项目支出预算

100%，同比增加 219000 元，增长 348%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 450257.58 元，其中：

人员经费 408657.58 元，主要包括：基本工资、津贴补

贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医

疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费 41600 元，主要包括：办公费、工会经费、其

他商品和服务支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，

同比增减无变化。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比增减无变化。

2.公务接待费支出预算 0元，同比增减无变化。

3.公务用车费预算 0元，同比增减无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比增减无变

化。

（2）公务用车购置费 0元，同比增减无变化。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比增减无变化。其中：本级经费拨款预算 0元，同比增减

无变化。具体是：

1．因公出国（境）经费支出预算 0 元，根据财政局统

一要求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编

入单位预算，执行中根据外事管理单位批准的年度出国计划

申请调整支出。

2.公务接待费预算 0元，同比增减无变化。其中：本级

经费拨款预算 0元，同比增减无变化。

3.公务用车费预算 0元，同比增减无变化。其中：本级

经费拨款预算 0元同比增减无变化。

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比增减无变化。

其中：本级经费拨款预算 0元，同比增减无变化。

（2）公务用车购置预算 0元，同比增减无变化。其中：

本级经费拨款预算 0元，同比增减无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的

政府性基金收支预算。

九、2021 年单位预算其他事项说明

（一）事业运行经费预算安排情况。

事业运行经费总预算安排 41600 元，同比减少 1200 元，

下降 2.8%。主要原因是机构运行经费减少。主要用于办公

费、工会经费、离退休人员公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021 年政府采购预算 0元，同比增减无变化。按采购

资金类型划分，一般公共预算拨款 0元，财政专户管理的资

金安排 0元。

（三）国有资产的总体情况。

共有车辆0辆。截至2020年12月31日，资产原值合计

443937元，其中：（1）土地、房屋及构筑物154000元，（2）

通用设备173847元，（3）专用设备116090元。

（四）预算绩效说明。

2021年单位预算共有项目（含基本支出）12个，项目涉

及金额732257.58元，全部项目（含基本支出）均制定了绩

效目标。分别是：在职在编人员经费项目408657.58元、定

额公用经费（含党建、团建、公共机构节能经费、节水城市

工作经费和垃圾分类工作经费）项目21131.68元、定额商品

和服务支出中工会经费项目4468.32元、机关事业单位伙食补

助项目16000元、编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）项

目48000元、专项公用经费项目44000元、其他专项支出项目

30000元、上级转移支付项目160000元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有

相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上

级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体

化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款

和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公

开进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年

单位预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公

共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、

行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国

有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收

入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

5．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

6．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

7．事业运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

以及其他费用。

8．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映

单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通

费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购

置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置

税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

第四部分：2021 年单位预算报表