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梧州市长洲区文化馆 2021 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市长洲区文化馆概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市长洲区文化馆单位预算及“三公”经费
预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入总体预算情况说明
三、单位支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2021 年单位预算其他事项说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市长洲区文化馆 2021 年单位预算报表
（详见附件）
一、单位收支预算总表
二、单位收入预算总表
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三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
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第一部分：单位概况
一、主要职能
从事群众文化和文艺辅导,文艺创作,配合本市及辖区
政府开展各种文艺宣传演出,组织举办各类群众文化活动及
相关培训。
二、机构设置情况
梧州市长洲区文化馆是公益性的财政全额补助事业单
位。馆内没有内设机构。
三、人员构成情况
梧州市长洲区文化馆人员编制总数 7名，其中：全额事
业编制 7名。在职在编人员 6人，全额事业在职在编 6人。
其他聘用人员 1人、退休人员 3人。
第二部分：梧州市长洲区文化馆 2021 年单位预算及“三
公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2021 年 收 支 总 预 算 1109426.13 元 ， 同 比 增 加
293685.13 元，增长 36%。收入包括：一般公共预算拨款；
支出包括：文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、
卫生健康支出、住房保障支出。
2021 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是
原从财政预留总预算安排的编外人员支出从 2021 年起，列
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入单位预算安排；二是提前下达的上级转移支付资金列为年
初预算安排；使收入预算总体有所增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2021 年 收 入 总 预 算 1109426.13 元 ， 同 比 增 加
293685.13 元，增长 36%。其中：
（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）
1109426.13 元，占收入总预算的 100 % ， 同 比 增 加
293685.13 元,增长 36 %。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
三、单位支出总体预算情况说明
2021 年支出总预算 1109426.13 元，其中，基本支出预
算792526.13 元，占支出总预算的 71.4% ， 同 比 增 加
43385.13 元，增长 5.7%；项目支出预算 316900 元，占支
出总预算的 28.6 %，同比增加 250300 元，增长 375.8%。
其中：
（ 一 ） 文 化 旅 游 体 育 与 传 媒 支 出 类 科 目 922700.08
元，占支出总预算 83.1%，同比增加 287270.08 元，增长
45.2%。
（二）社会保障和就业支出类科目 82859.52 元，占支
出总预算 7.5%，同比增加 2858.52 元，增长 3.6%。
（三）卫生健康支出类科目 41721.89 元，占支出总预
算3.8%，同比增加 1411.89 元，增长 3.5%。
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（四）住房保障支出类科目 62144.64 元，占支出总预
算5.6%，同比增加 2144.64 元，增长 3.6%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2021 年财政拨款收支总预算 1109426.13 元。收入包括：
一般公共预算拨款 1109426.13 元；支出包括：文化旅游体
育与传媒支出 922700.08 元、社会保障和就业支出 82859.52
元、卫生健康支出 41721.89 元、住房保障支出 62144.64
元。
五、一般公共预算支出情况说明
2021 年一般公共预算拨款支出 1109426.13 元，其中：
基本支出 792526.13 元，项目支出 316900 元，具体支出预
算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
群众文化 762700.08 元，其中：基本支出 605800.08 元，
项目支出 156900 元。主要用于事业人员工资、工会经费、
定额公用经费以及编外人员工资等。
其他文化和旅游支出 160000 元，其中：基本支出 0元，
项目支出 160000 元。主要用于文化馆演出劳务费、开展培
训班费用、免费开放场所各类设备维修维护支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 82859.52 元，其
中：基本支出 82859.52 元，项目支出 0元。主要用于我馆
在职在编人员的机关事业单位基本养老保险缴费支出（仅单
位部分）。
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事 业 单 位 医 疗 支 出 41721.89 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
41721.89 元，项目支出 0元。主要用于我馆在职在编人员的
事业单位基本医疗保险及生育险缴费支出（仅单位部分）。
住房公积金支出 62144.64 元，其中：基本支出 62144.64
元，项目支出 0元。主要用于我馆在职在编人员的住房公积
金缴费支出（仅单位部分）。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1.基本支出预算 792526.13 元，占支出总预算的 71.4%，
同比增加 43385.13 元，增长 5.8%。其中：
工资福利支出预算 724366.13 元 ，占基本支出 预算
91.4%，同比增加 19625.13 元，增长 2.8%。
商品和服务支出预算 62400 元，占基本支出预算 7.9%，
同比增加 18000 元，增长 40.5%。
对个人和家庭补助支出预算 5760 元，占基本支出预算
0.7%，同比增加 5760 元，由于 2020 年预算数为 0，增长幅
度无法对比。
2.项目支出 316900 元，占支出总预算的 28.6%，同比
增加 250300 元，增长 375.8%。其中：
工资福利支出预算 20160 元，占项目支出预算 6.4%，同
比增加 20160 元，由于 2020 年预算数为 0，增长幅度无法对
比。
商 品 和 服 务 支 出 预 算 296740 元 ， 占 项 目 支 出 预 算
93.6%，同比增加 230140 元，增长 345.5%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
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2021 年一般公共预算基本支出 792526.13 元，其中：
人员经费 730126.13 元，主要包括：基本工资、津贴补
贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医
疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费。
公用经费 62400 元，主要包括：办公费、邮电费、工会
经费、其他商品服务和支出。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。
其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2.公务接待费支出预算 0元，同比无变化。
3.公务用车费预算 0元，同比无变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。其中：本级经费拨款预算 0元，同比无变化。
具体是：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统一
要求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入
部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申
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请调整支出。
2.公务接待费预算 0元，同比无变化。
3.公务用车费预算 0元，同比无变化。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的
政府性基金收支预算。
九、2021 年单位预算其他事项说明
（一）事业运行经费预算安排情况。
2021 年事业运行经费总预算安排 62400 元，同比增加
18000 元，增长 40.5%。其中：基本支出 62400 元。增长主
要原因是根据相关业务需要增加支出预算。主要用于办公费、
邮电费、工会经费、离退休公用经费等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况。
2021 年政府采购预算 0元，与上年比较无变化。按采
购资金类型划分，一般公共预算拨款 0元，财政专户管理的
资金安排 0元。按采购项目类型划分，集中采购 0元，其中：
货物类采购 0元、工程类采购 0元、服务类采购 0元；分散
采购 0元，其中：货物类采购 0元、工程类采购 0元、服务
类采购 0元。
（三）国有资产的总体情况。
截至2020年12月31日，资产原值合计1090021元，其中：
（1）通用设备658167元，（2）专用设备336321元，（3）
家具、用具、装具等95533元。
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（四）预算绩效说明。
2021年单位预算共有项目（含基本支出）7个，项目涉
及金额1109426.13元，全部项目（含基本支出）均制定了绩
效目标。分别是：在职在编人员经费项目732526.13元、定
额公用经费（含党建、团建、公共机构节能经费、节水城市
工作经费和垃圾分类工作经费）项目27322.56元、定额商品
和服务支出中工会经费项目8677.44元、机关事业单位伙食补
助项目24000元、编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）项
目67000元、专项公用经费（其他）-其他运转项目89900元、
专项资金项目-特定运转项目160000元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明
2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有
相应的国有资本经营收支预算。
（六）其他情况说明。
2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上
级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体
化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款
和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公
开进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年
单位预算数据调整为同口径进行对比。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资
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金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
3．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
4．事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物
和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、
日常维修费、专用材料及一般设备购置费。
5．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反
映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交
通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车
购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
第四部分：2021 年单位预算报表
一、单位收支预算总表
二、单位收入预算总表
三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）
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五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
上述报表详见附件。