梧州市万秀区文化馆 2022 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市万秀区文化馆概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市万秀区文化馆单位预算及“三公”经费

预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入总体预算情况说明

三、单位支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2022 年单位预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市万秀区文化馆 2022 年单位预算报表

（详见附件）

一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）

二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）

三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）

六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开

07 表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）

第一部分：单位概况

一、主要职能

梧州市万秀区文化馆的宗旨和业务范围是组织群众文

化活动，繁荣群众文化事业。文化宣传，文化活动组织，

相关培训村级文化室业务指导。

二、机构设置情况

梧州市万秀区文化馆是全额公益一类的事业单位。

三、人员构成情况

梧州市万秀区文化馆人员编制总数 9名，其中：全额事

业在职在编 7人，机关后勤服务聘用人员 1人，其他聘用人

员2人、离退休人员 16 人。

第二部分：梧州市万秀区文化馆 2022 年单位预算及“三

公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2022 年收支总预算 917089.55 元，同比减少 1720.83

元，下降 0.19%。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：

文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康

支出、住房保障支出。

2022 年收支预算总体减少主要是以下支出增加：受

2022 年部门预算编制完成时间较早、预算管理一体化平台转

移支付管理模块未设置完善等客观因素影响，提前下达转移

支付资金未能编入部门预算。剔除 2021 年部门预算上级补

助收支后，收支总预算同比增加 158279.17 元，增长 20.86%，

原因是 2022 年人员增加，经费有所增加，使收入预算总体

有所增加。

二、单位收入总体预算情况说明

2022 年收入总预算 917089.55 元，同比减少 1720.83

元,下降 0.19%。其中：

（一）一般公共预算拨款 917089.55 元，占收入总预算

的100%，同比减少 1720.83 元，下降 0.19%。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

三、单位支出总体预算情况说明

2022 年支出总预算 917089.55 元，其中，基本支出预

算863689.55 元，占支出总预算的 94.18% ，同比增加

201079.17 元，增长 30.35%；项目支出预算 53400 元，占

支出总预算的 5.82%，同比减少 202800 元，下降 79.16 %。

其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出类科目 727480.51 元，

占支出总预算 79.32%，同比减少 44000.35 元，下降 5.70%。

（二）社会保障和就业支出类科目 84224.64 元，占支

出总预算 9.18%，同比增加 19404.80 元，增长 29.94%。

（三）卫生健康支出类科目 42215.92 元，占支出总预

算4.60%，同比增加 8321.12 元，增长 24.55%。

（四）住房保障支出类科目 63168.48 元，占支出总预

算6.90%，同比增加 14553.60 元，增长 29.94%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2022 年财政拨款收支总预算 917089.55 元。收入包括：

一般公共预算拨款 917089.55 元；支出包括：文化旅游体育

与传媒支出 727480.51 元、社会保障和就业支出 84224.64

元、卫生健康支出 42215.92 元、住房保障支出 63168.48 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2022 年一般公共预算拨款支出 917089.55 元，其中：

基本支出 863,689.55 元，项目支出 53,400 元，具体支出预

算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

群众文化 727480.51 元，其中：基本支出 674080.51

元，项目支出 53400 元。主要用于文化馆在职以及离退休人

员的日常支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 84224.64 元，其中：

基本支出 84224.64 元，项目支出 0元。主要用于文化馆在

编在职人员的养老保险支出。

事业单位医疗 42215.92 元，其中：基本支出 42215.92

元，项目支出 0元。主要用于文化馆在职人员医疗保障支出

及离退休人员大病医疗保障支出。

住房公积金 63168.48 元，其中：基本支出 63168.48 元，

项目支出 0元。主要用于文化馆编内在职人员的住房公积金

支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支

出预算。

1.基本支出预算 863689.55 元，占一般公共预算支出的

94.18%，同比增加 201079.17 元，增长 30.35%。其中：

工资福利支出预算 748249.55 元，占基本支出预算

86.63%，同比增加 179639.17 元，增长 31.59%。

商品和服务支出预算 82800 元，占基本支出预算 9.59%，

同比增加 20000 元，增长 31.85%。

对个人和家庭补助支出预算 32640 元，占基本支出预算

3.78%，同比增加 1440 元，增长 4.62%。

2.项目支出 53400 元，占一般公共预算支出的 5.82%，

同比减少 202800 元，下降 79.16 %。其中：

商品和服务支出预算 53400 元，占项目支出预算 100%，

同比减少 154800 元，下降 74.35%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022 年一般公共预算基本支出 863689.55 元，其中：

人员经费 780889.55 元，占基本支出预算 90.41%。主

要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基

本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴

费、住房公积金、退休费。

公用经费 82800 元，占基本支出预算 9.59%。主要包括：

办公费、工会经费、其他商品服务和支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2022 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2022 年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。

2.公务接待费支出预算 0元，同比无变化。

3.公务用车费预算 0元，无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。

（二）2022 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2022 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。具体是：

1.因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。

2.公务接待费预算。

公务接待费预算 0元，同比无变化。

3.公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算 0元，无变化。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2022 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的

政府性基金收支预算。

九、2022 年单位预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

单位事业运行经费总预算安排 82800 元，其中：基本支

出预算 82800 元，项目支出预算 0元，同比增加 20000 元，

增长 31.85%。主要原因是根据需要增加了日常公用经费。

主要用于办公费、工会经费、其他商品和服务支出等日常公

用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2022 年政府采购预算 0元，同比无增减变化。

（三）国有资产的总体情况。

截至2021年12月31日，资产原值合计1078459.91元，

其中： 1. 土地、房屋及构筑物150000 元。 2. 通用设备

392156.92元。3.专用设备455186元。4.文物和陈列品0元。

5.图书档案1602元，6.家具、用具、装具等79514.99元。

（四）预算绩效说明。

2022年单位预算共有项目（含基本支出）3个，项目涉

及金额917089.55元，全部项目（含基本支出）均制定了绩

效目标。其中：其他运转类项目2个，分别是：专项公用经费

-文化下乡、文化进社区演出专项经费23400元、专项公用经

费-总分馆制文化馆建设30000元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2022 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有

相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明

根据自治区关于 2022 年部门预算编制的有关要求，对

于编入部门预算的提前下达转移支付资金（除财力性补助外）

须在广西预算管理一体化平台系统中挂接上级下达指标。受

市本级 2022 年部门预算编制完成时间较早、预算管理一体

化平台转移支付管理模块未设置完善等客观因素影响，提前

下达转移支付资金未能全部编入部门预算，因此，2022 年部

门预算一般公共预算拨款收入均为本级经费拨款。下一步，

我们将根据部门预算编制的要求，结合预算管理一体化平台

的完善程度，在编制 2023 年部门预算时，进一步完善上级

补助收支的编制。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的

资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资

金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事

业单位经营收入”等以外的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原

规定用途继续使用的资金。

6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

以及其他费用。

10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映

单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通

费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购

置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）

及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等

支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含

外宾接待）支出。

第四部分：2022 年单位预算报表