梧州市群众艺术馆

2021 年单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市群众艺术馆概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市群众艺术馆单位预算及“三公”经费预

算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入总体预算情况说明

三、单位支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年单位预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市群众艺术馆 2021 年单位预算报表（详

见附件）

一、单位收支预算总表

二、单位收入预算总表

三、单位支出预算总表（按功能科目分类）

四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：单位概况

一、主要职能

主要职能在于策划与实施全市性大中型、示范性群众文

化活动；开展群众文艺创作与辅导及其人才培养，实施公共

文化艺术师资培训；研究全市民族民间文化资源，保护与传

承优秀传统文化；开展群众文化理论研究，开展现代公共文

化服务体系建设服务实践。

二、机构设置情况

梧州市群众艺术馆是梧州市文化广电体育和旅游局二层

机构，是财政全额拨款的公益一类文化事业单位。内设机构

共 6 个职能部室，分别是：馆办公室、文艺辅导部、文化活

动综合服务部、美术摄影部、调研馆站编辑部、少儿艺术指

导部。

三、人员构成情况

本单位人员编制总数 48 名，其中全额事业编制 48 名。

其中，在职在编人员 33 人。机关后勤服务聘用人员控制数 3

名，其他聘用人员 5 名（公益性岗位人员 4 名，清洁工 1 名），

离退休人员 51 人（其中参照离休人员 1 人）。

第二部分：梧州市群众艺术馆 2021 年单位预算及“三公”

经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 5327696.18 元，同比增加 767937.18

元，增长 16.84%。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：

文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康

支出、住房保障支出。

2021 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是根

据相关业务需要增加支出预算；二是原从财政预留总预算安

排的编外人员支出从 2021 年起，列入部门预算安排；三是在

2021 年将提前下达的上级转移支付资金列入单位预算安排，

使收入预算总体有所增加。

二、单位收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 5327696.18 元，同比增加 767937.18

元,增长 16.84%。其中：

（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）

5327696.18 元，占收入总预算的 100%，同比增加 767937.18

元，增长 16.84%。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

三、单位支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 5327696.18 元，其中，基本支出预

算 4474996.18 元，占支出总预算的 83.99% ，同比增加

185237.18 元，增长 4.32%；项目支出预算 852700 元，占支

出总预算的 16.01%，同比增加 582700 元，增长 215.81%。其

中：

（一）文化旅游体育与传媒支出类科目 4316794.36 元，

占支出总预算 81.03%，同比增加 744291.36 元，增长 20.83%。

（二）社会保障和就业支出类科目 447171.84 元，占支

出总预算 8.39%，同比增加 10578.84 元，增长 2.42%。

（三）卫生健康支出类科目 228351.1 元，占支出总预算

4.29%，同比增加 5133.1 元，增长 2.30%。

（四）住房保障支出类科目 335378.88 元，占支出总预

算 6.29%，同比增加 7933.88 元，增长 2.42%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 5327696.18 元。收入包括：

一般公共预算拨款 5327696.18 元；支出包括：文化旅游体育

与传媒支出 4316794.36 元、社会保障和就业支出 447171.84

元、卫生健康支出 228351.1 元、住房保障支出 335378.88 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 5327696.18 元，其中：

基本支出 4474996.18 元，项目支出 852700 元，具体支出预

算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类划分。

群众文化 3677394.36 元，其中：基本支出 3464094.36

元，项目支出 213300 元。主要用于人员工资福利及日常运行

支出。

文化创作与保护 25000 元，其中：基本支出 0 元，项目

支出 25000 元。主要用于文化作品创作支出。

其他文化和旅游支出 614400 元，其中：基本支出 0 元，

项目支出 614400 元。主要用于开展免费开放活动、办公区域

修缮及群众文化培训基地升级改造支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 447171.84 元，其

中：基本支出 447171.84 元，项目支出 0 元。主要用于在编

人员养老保险支出。

事业单位医疗 228351.1 元，其中：基本支出 228351.1

元，项目支出 0 元。主要用于在编及退休人员医疗保险支出。

住房公积金 335378.88 元，其中：基本支出 335378.88

元，项目支出 0 元。主要用于在编人员住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目

支出预算。

1. 基本支出预算 4474996.18 元，占支出总预算的

83.99%，同比增加 185237.18 元，增长 4.32 %。其中：

工资福利支出预算 4012972.18 元，占基本支出预算

89.67%，同比增加 93237.18 元，增长 2.38%。

商品和服务支出预算 370800 元，占基本支出预算 8.29%，

同比增加 92000 元，增长 33%。

对个人和家庭补助支出预算 91224 元，占基本支出预算

2.04%，同比无变化。

2.项目支出 852700 元，占支出总预算的 16.01%，同比

增加 582700 元，增长 215.81 %。其中：

工资福利支出预算 21720 元，占项目支出预算 2.55%，同

比增加 21720 元，由于去年无此项预算，增长幅无法对比。

商品和服务支出预算 516580 元，占项目支出预算

60.58%，同比增加 496580 元，增长 2482.9%。

资本性支出预算 314400 元，占项目支出预算 36.87%，

同比增加 64400 元，增长 25.76%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 4474996.18 元，其中：

人员经费 4104196.18 元，主要包括：基本工资、津贴补

贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医

疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费。

公用经费 370800 元，主要包括：办公费、水费、电费、

物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经

费、公务车运行维护费、其他商品服务和支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 12200

元，同比减少 900 元，下降 6.87%。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无变化。

2.公务接待费支出预算 2200 元，同比无变化。

3.公务用车费预算 10000 元，同比减少 900 元，下降

8.26%。其中：

公务用车运行维护费支出预算 10000 元，同比减少 900

元，下降 8.26%，减少主要原因是例行节约，减少公务用车

维护费用。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 12200

元，同比减少 900 元，下降 6.87%。其中：本级经费拨款预

算 12200 元，同比减少 900 元，下降 6.87%。具体是：

1．因公出国（境）经费支出预算 0 元，根据财政局统

一要求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编

入单位预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划

申请调整支出。

2.公务接待费预算 2200 元，同比无变化。其中：本级经

费拨款预算 2200 元，同比无变化。

3.公务用车费预算 10000 元，同比减少 900 元，下降

8.26%。其中：本级经费拨款预算 10000 元，同比减少 900 元，

下降 8.26%。具体是：

公务用车运行维护费预算 10000 元，同比减少 900 元，

下降 8.26%。其中：本级经费拨款预算 10000 元，同比减少

900 元，下降 8.26%。减少主要原因是例行节约，减少公务用

车维护费用。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的

政府性基金收支预算。

九、2021 年单位预算其他事项说明

（一）事业运行单位预算安排情况。

单位事业运行经费总预算安排 370800 元，同比增加

92000 元，增长 33%。其中：基本支出 370800 元。增长主要

原因是根据相关业务需要增加支出预算。主要用于事业单位

按市本级公用经费开支标准安排的办公费、水电费、物业管

理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、公

务用车运行维护费、其他商品和服务支出等日常公用经费支

出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021 年政府采购预算 0 元，同比无变化。按采购资金类

型划分，一般公共预算拨款 0 元，财政专户管理的资金安排

0 元。按采购项目类型划分，集中采购 0 元，其中：货物类

采购 0 元、工程类采购 0 元、服务类采购 0 元；分散采购 0

元，其中：货物类采购 0 元、工程类采购 0 元、服务类采购

0 元。

（三）国有资产的总体情况。

共有车辆1辆，其中：其他公务用车1辆。公务用车主要

用于运输群众文化活动所需服装、道具、舞台设备等。

截至2020年12月31日，资产原值合计7570201.11元，其

中：（1）土地、房屋及构筑物0元，（2）通用设备2800408.85

元，（3）专用设备4734347.26元，（4）文物和陈列品0元，

（5）图书档案0元，（6）家具、用具、装具等35445元。

（四）预算绩效说明。

20 21年单位预算共有项目（含基本支出）10个，项目涉

及金额5327696.18元，全部项目（含基本支出）均制定了绩

效目标。分别是：在职在编人员经费项目4008382.18元、离

退休人员经费项目95814元、定额公用经费项目（含党建经费）

192283元、定额商品和服务支出中工会经费项目46517元、机

关事业单位伙食补助项目132000元、编外人员支出（机关后

勤和劳务派遣）项目213300元、专项公用经费（其他）-汇同

专家学者编写我市优秀剧本、剧目交流学习经费项目25000

元、其他专项支出-梧州市文化大厦（群艺馆）办公地点修缮

费用项目80000元、其他专项支出-梧州市群众文化培训基地

升级改造费用项目134400元、上级转移支付资金-2021年文化

馆免费开放专项资金项目400000元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有

相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上

级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体

化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款

和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公开

进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年单

位预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的

资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资

金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原

规定用途继续使用的资金。

4．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

5．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

6．单位运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服

务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议

费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、

公务用车运行维护费以及其他费用。

7．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”

经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）

费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市

间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务

用车运行费反映单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、

保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务

接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2021 年单位预算报表