梧州市美术馆
2024 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市美术馆概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市美术馆 2024 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市美术馆 2024 年度单位决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市美术馆概况
一、本单位职责
书画陈列展览、书画创作写生、美术精品收藏、学术研
究和交流、审美教育和传播。
二、机构设置情况
梧州市美术馆属非参照公务员法管理全额拨款事业单
位（公益一类），现隶属于梧州市文化广电体育和旅游局。
本单位内设机构共设 3 个职能部门，分别为：办公室、创作
部、展览收藏部。
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第二部分：梧州市美术馆 2024 年度单位决算报表
2024 年单位决算报表（此部分另附表格，详见附件：梧
州市美术馆 2024 年度单位决算公开附表）
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第三部分：梧州市美术馆 2024 年度单位决算情况说明
一、2024 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2024 年度总收入 185.01 万元，其中本年收入
185.01 万元，较 2023 年度决算数增加 25.95 万元，增长 16.31%。
收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 185.01 万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 25.95 万元，增长 16.31%，
主要原因是本年较 2023 年度增加增人增资经费。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，
与2023 年度决算数一致。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元，为本级财政当
年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，
与2023 年度决算数一致。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。
较2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，与 2023 年度决
算数一致。
5.经营收入 0.00 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独
立核算经营活动取得的收入。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，
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增长 0.00%，与 2023 年度决算数一致。
6.其他收入 0.00 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较 2023 年度决算
数增加 0.00 万元，增长 0.00%，与 2023 年度决算数一致。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元，主要是事
业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及
“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非
财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较 2023
年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，与 2023 年度决算数一
致。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客观条
件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
较2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，与 2023 年度决
算数一致。
（二）本单位 2024 年度总支出 185.01 万元，其中本年支出
185.01 万元，较 2023 年度决算数增加 25.95 万元，增长 16.31%。
支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）160.25 万元：主要用
于群众文化和文化创作与保护。较 2023 年度决算数增加 23.49
万元，增长 17.18%，主要原因是本年较 2023 年度增加增人增资
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经费，相关支出增加。
2.社会保障和就业支出（208 类）10.97 万元：主要用于机关
事业单位养老保险缴费支出。较 2023 年度决算数增加 1.10 万元，
增长 11.14%，主要原因是缴费基数调整。
3.卫生健康支出（210 类）5.57 万元：主要用于事业单位医
疗保险缴费支出。较 2023 年度决算数增加 0.54 万元，增长 10.74%，
主要原因是缴费基数调整。
4.住房保障支出（221 类）8.23 万元：主要用于缴交单位住
房公积金。较 2023 年度决算数增加 0.83 万元，增长 11.22%，主
要原因是缴费基数调整。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2023 年决算数增加 0.00
万元，增长 0.00%，与 2023 年度决算数一致。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按
有关规定继续使用的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0.00%，与 2023 年度决算数一致。
二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市美术馆 2024 年度一般公共预算财政拨款支出 185.01
万元，较 2023 年度决算数增加 25.95 万元，增长 16.31%。其中：
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基本支出 131.40 万元，项目支出 53.62 万元。
梧州市美术馆 2024 年度一般公共预算财政拨款支出年初预
算为 117.59 万元，支出决算为 185.01 万元，完成年初预算的
157.33%。
（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为 92.83 万
元，支出决算为 160.25 万元，完成年初预算的 172.63%。预决算
存有差异原因是：年内追加增人增资经费，年内追加公共图书馆、
美术馆、文化馆（站）免费开放中央和自治区补助资金。主要用
于人员经费支出、美术馆场馆免费开放支出。
文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作
与保护（项）年初预算为 92.83 万元，支出决算为 110.96 万元，
完成年初预算的 119.53%。预决算存有差异原因是：年内追加增
人增资经费。主要用于人员经费支出。
文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化
和旅游支出（项）年初预算为 0.00 万元，支出决算为 49.29 万元，
完成年初预算的 0.00%。预决算存有差异原因是：年内追加公共
图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放中央和自治区补助资金。
主要用于美术馆场馆免费开放支出。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为10.97万元，
支出决算为10.97万元，完成年初预算的100.00%。预决算数据一
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致。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机
关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为10.97万元，
支出决算为10.97万元，完成年初预算的100.00%。预决算数据一
致。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为 5.57 万元，支出决
算为 5.57 万元，完成年初预算的 100.00%。预决算数据一致。主
要用于事业单位医疗支出。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗
（项）年初预算为 5.57 万元，支出决算为 5.57 万元，完成年初
预算的 100.00%。预决算数据一致。主要用于事业单位医疗支出。
（四）住房保障支出（类）年初预算为8.23万元，支出决算
为8.23万元，完成年初预算的100.00%。预决算数据一致。主要
用于按照国家政策规定为职工缴纳住房公积金。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为8.23万元，支出决算为8.23万元，完成年初预算的
100.00%。预决算数据一致。主要用于按照国家政策规定为职工
缴纳住房公积金。
三、2024 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
2024 年度一般公共预算财政拨款基本支出 131.40 万元，支
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出具体情况如下：
（一）工资福利支出 118.02 万元，完成年初预算的 122.38%。
预决算存有差异原因是：年内追加增人增资经费。
（二）商品和服务支出 11.65 万元，完成年初预算的 78.45%。
预决算存有差异原因是：严格落实过紧日子要求，压缩各项支出，
相关经费支出内容、标准、预算均严格控制在规定范围之内。
（三）对个人和家庭的补助 1.73 万元，完成年初预算的
95.58%。预决算存有差异原因是：预算科目调整。
四、2024 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市美术馆 2024 年度政府性基金支出 0.00 万元，较 2023
年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%。其中：基本支出 0.00
万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市美术馆 2024 年度政府性基金支出年初预算为 0.00 万
元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%。
五、2024 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市美术馆 2024 年度国有资本经营预算支出 0.00 万元，
较上年无增减变化。其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00
万元。
梧州市美术馆 2024 年度国有资本经营预算支出年初预算为
0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2024 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.34 万元，完
成年初预算的 100.00%，比上年决算数增加 0.17 万元，增长 100%，
主要原因是根据业务交流需要，本年新增公务接待支出。其中：
因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行费
支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算 0.34 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，预决算一致，较
上年无增减变化。原因是本年无因公出国（境）工作安排。全年
使用财政拨款安排出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组
0个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计 0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，预决算一致，较上年无增减
变化。原因是本年无公务用车购置计划。购置了 0辆公务用车，
主要是本年无公务用车购置计划。
公务用车运行费支出 0.00 万元，预决算一致，较上年无增
减变化。原因是本单位无公务车，无用车相关支出。2024 年，
梧州市美术馆开支财政拨款的公务用车保有量为 0辆，全年运行
费支出 0.00 万元，平均每辆车 0.00 万元。
（三）公务接待费支出 0.34 万元，完成年初预算的 100.00%，
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比上年增加 0.17 万元，增长 200.00%，原因是根据业务交流需要，
本年新增公务接待支出。国内公务接待批次 2次，人次 33 次，
国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2024 年度政府采购支出总额 11.46 万元，其中：政
府采购货物支出 2.17 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府
采购服务支出 9.29 万元。授予中小企业合同金额 11.46 万元，占
政府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企业合同金额
11.46 万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%；货物采购授
予中小企业合同金额占货物支出金额的 100.00%；工程采购授予
中小企业合同金额占工程支出金额的 0.00%；服务采购授予中小
企业合同金额占服务支出金额的 100.00%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2024 年12 月31 日，本单位共有车辆 0辆，其中：副
部（省）级领导干部用车 0辆、机要通信用车 0辆、应急保障用
车0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车
0辆，单位价值 50 万元以上通用设备 0台（套）；单位价值 100
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万元以上专用设备 0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）项目支出绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目5个，项目
支出总额53.62万元。其中，本级项目5个，本级项目支出53.62
万元：对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，
敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评
结果为：5个项目评为一等，涉及资金53.62万元，占项目总数比
例100.00%，占项目支出总额比例100.00%；0个项目评为二等，
涉及资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比
例0.00%；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比
例0.00%，占项目支出总额比例0.00%；0个项目评为四等，涉及
资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例
0.00%。自评发现的主要问题及原因:一是宣传力度不够。下一步
改进措施：一是加大宣传力度；二是在报纸和电台做宣传。
2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，
“2024年美术馆免费开放市级配套资金”项目自评得分为100分，
一等，项目全年预算数为5.00万元，执行数为5.00万元，完成预
算的100.00%。项目绩效目标完成情况：项目设定的年度总体目
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标已完成。自评发现的主要问题及原因：一是宣传力度不够。下
一步改进措施：一是加大宣传力度；二是在报纸和电台作宣传。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当
年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余
弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按
有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事
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业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设
竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客
观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关
规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务
而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映
单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、
伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单
位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、
维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待
费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
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理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公
及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专
用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、
办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。