梧州市美术馆
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市美术馆概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市美术馆 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市美术馆 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市美术馆概况
一、本单位职责
书画陈列展览、书画创作写生、美术精品收藏、学术研
究和交流、审美教育和传播。
二、机构设置情况
本单位为全额拨款事业单位，内设机构共设 3 个职能部
门，分别为：办公室、创作部、展览收藏部。
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第二部分：梧州市美术馆 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市美术馆 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市美术馆 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 159.06 万元，其中本年收入
159.06 万元，较 2022 年度决算数增加 14.11 万元，增长 9.73%。
收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 159.06 万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 22.62 万元，增长 16.58%，
主要原因：本年较 2022 年度增加增人增资经费。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，
与2022 年度决算数一致。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为本级财政当
年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，
与2022 年度决算数一致。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。
较2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算
数一致。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非独立
核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
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增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收
入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数减少 5.00
万元，下降 100.00%，主要原因是：本年较 2022 年减少场馆免
费低收费非财政拨款收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是所属
事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其
他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政
拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较 2022 年度
决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客观条
件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
较2022 年度决算数减少 3.51 万元，下降 100.00%，主要原因是：
部分项目已在本年度执行完毕，不需要结转至下年继续执行。
（二）本单位 2023 年度总支出 159.06 万元，其中本年支出
159.06 万元，较 2022 年度决算数增加 14.11 万元，增长 9.73%。
支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）136.76 万元：主要用
于主要用于群众文化和文化创作与保护。较 2022 年度决算数增
加12.14 万元，增长 9.74%，主要原因是本年较 2022 年度增加增
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人增资经费，相关支出增加。
2.社会保障和就业支出（208 类）9.87 万元：主要用于机关
事业单位养老保险缴费支出。较 2022 年度决算数增加 1.26 万元，
增长 14.63%，主要原因是缴费基数调整。
3.卫生健康支出（210 类）5.03 万元：主要用于事业单位医
疗保险缴费支出。较 2022 年度决算数增加 0.64 万元，增长 14.58%，
主要原因是缴费基数调整。
4.住房保障支出（221 类）7.4 万元：主要用于缴交单位住房
公积金。较 2022 年度决算数增加 0.95 万元，增长 14.73%，主要
原因是缴费基数调整。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算增加 0.00
万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按
有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，减少 0.88 万元，
下降 100.00%，主要原因是本年加快支出结转项目款。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市美术馆 2023 年度一般公共预算财政拨款支出 159.06
万元，较 2022 年度决算数增加 22.62 万元，增长 16.58%。其中：
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基本支出 108.75 万元，项目支出 50.31 万元。
梧州市美术馆 2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预
算为 113.95 万元，支出决算为 159.06 万元，完成年初预算的
145.469%。
(一)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)文化创作
与保护(项)年初预算为 87.05 万元，支出决算为 90.98 万元，完
成年初预算的 104.51%。预决算存有差异原因是：年内追加增人
增资经费。主要用于人员经费和国庆画展经费。
(二)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)其他文化
和旅游支出(项)年初预算为 4.62 万元，支出决算为 45.78 万元，
完成年初预算的 990.91%。预决算存有差异原因是：年内追加免
费开放经费。主要用于美术馆场馆免费开放支出。
(三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机
关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为9.87万元，支
出决算为9.87万元，完成年初预算的100.0%。预决算数据一致。
主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。
(四)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗
(项)年初预算为 5.03 万元，支出决算为 5.03 万元，完成年初预
算的 100%。预决算数据一致。主要用于事业单位医疗支出。
(五)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为7.4万元，支出决算为7.4万元，完成年初预算的100%。
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预决算数据一致。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳住房公
积金。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市美术馆 2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出
108.75 万元，其中：人员经费支出 98.48 万元，主要包括：基本
工资 35.88 万元，津贴补贴 1.58 万元，伙食补助费 3.2 万元，绩
效工资 32.5 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 9.87 万元，
职工基本医疗保险缴费 5.03 万元，其他社会保障缴费 1.29 万元，
住房公积金 7.4 万元，退休费 1.73 万元，公用经费支出 10.26 万
元，办公费 2.87 万元，委托业务费 4.46 万元，工会经费 1.13 万
元，其他商品和服务支出 1.8 万元，支出具体情况如下：
(一)工资福利支出 96.75 万元，完成年初预算的 109.08%。
预决算存有差异原因是：年内追加增人增资经费。
(二)商品和服务支出 10.26 万元，完成年初预算的 71.65%。
预决算存有差异原因是：严格落实过紧日子要求，压缩各项支出，
相关经费支出内容、标准、预算均严格控制在规定范围之内。
(三)对个人和家庭的补助 1.73 万元，完成年初预算的 100%。
预决算数据一致。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
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梧州市美术馆 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，较 2022
年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本支出 0.00 万元，
项目支出 0.00 万元。
梧州市美术馆 2023 年度政府性基金支出年初预算为 0.00 万
元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市美术馆 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00 万元，
其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市美术馆 2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为
0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.17 万元，完成
年初预算的 100.00%，比上年决算数增加 0.17 万元，增长 100%，
主要原因是：根据业务交流需要，本年新增公务接待支出。其
中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运
行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算 0.17 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是本年无
因公出国（境）工作安排。全年使用财政拨款安排梧州市美术馆
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出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因公出
国（境）团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，比上
年增加 0.00 万元，原因是本年无公务用车购置计划。购置了 0
辆公务用车，主要是本年无公务用车购置计划。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，比
上年决算数增加 0.00 万元。原因是本单位无公务车，无用车相
关支出。2023 年梧州市美术馆及所属单位开支财政拨款的公务
用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支出 0.00 万元，平均每辆车
0万元。
（三）公务接待费支出 0.17 万元，完成年初预算的 100.00%，
比上年增加 0.17 万元，增长 100%，主要原因是：根据业务交流
需要，本年新增公务接待支出。国内公务接待批次 1次，人次
15 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 9.11 万元，其中：政府
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采购货物支出 5.23 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府采
购服务支出 3.88 万元。授予中小企业合同金额 9.11 万元，占政
府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企业合同金额 9.11
万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%。货物采购授予中小
企业合同金额占货物支出金额的 100%；工程采购授予中小企业
合同金额占工程支出金额的 0%；服务采购授予中小企业合同金
额占服务支出金额的 100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年12 月31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车 0.00 辆，
机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执法执勤用车 0.00
辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车 0.00 辆；单位单价 100
万元（含）以上设备（不含车辆）0.00 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）项目支出绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目6个，项目支出总额47.43万元。其中，
本级项目6个，本级项目支出47.43万元：对下转移支付项目0个，
对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万
元。
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所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评
结果为:6个项目评为一等，涉及资金47.43万元，占项目总数比例
100%，占项目支出总额比例84.3%；0个项目评为二等，涉及资
金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项
目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出
总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数
比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因:
一是宣传力度不够。下一步改进措施：一是加大宣传力度；二是
在报纸和电台做宣传。
2.部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，“其他专项支出-专题画展，国庆
画展经费”项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数
为4.5万元，执行数为4.5万元，完成预算的100%。项目绩效目标
完成情况:项目设定的年度总体目标已完成。自评发现的主要问
题及原因:一是宣传力度不够。下一步改进措施：一是加大宣传
力度；二是在报纸和电台作宣传。
第四部分 名词解释
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一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营
收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当
年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安
排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年
度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按
有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事
业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设
竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客
观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关
规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务
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而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用
车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位
公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食
费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公
务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修
费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反
映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公
及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专
用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、
办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、文化创作与保护：主要反映鼓励文学、艺术创作和优秀传
统文化保护方面的支出。