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梧州市美术2024
单位预算及三公经费预算情况说明
目 录
第一部分: 梧州市美术馆概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分:梧州市美术馆 2024 年单位预算及
费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预三公经费情况说
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分:专业名词解释
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第四部分:梧州市美术馆 2024 年单位预算报表(详见
附件)
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费会议费和培训费支出情况
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分:部门概况
一、主要职能
书画陈列展览、书画创作写生、美术精品收藏、学术
研究和交流、审美教育和传播。
二、机构设置情况
梧州市美术馆属非参照公务员法管理全额拨款事业
单位(公益一类)现隶属于梧州市文化广电体育和旅游
局。本单位内设机构共设 3 个职能部门,分别为:办公
室、创作部、展览收藏部。
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三、人员构成情况
本单位人员编制总数 9 名,其中:全额事业编制 9 名
其中:在职在编人员 8 名,包括全额事业在职在编 8 人。其
他聘用人员 1 名,离退休人员 9 名。
第二部分:梧州市美术馆 2024 年单位预算及
费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
2024 年收支总预算 1175949.09 元 , 同 比 增 加
36307.93 元,增长 3.19%其中:本年收入预1175949.09
元,同比增加 82444.77 元,增长 7.54%上年结转结余 0元,
46136.84 。收入包括:一般公共预算拨款;支
出包括:文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、
卫生健康支出、住房保障支出 。
2024 年收支预算总体增加主要是以下支出增加:一是
根据相关规定在职在编工资晋升和社保基数调整;二是因今
年结转结余审批程序变动,本单位上年结转结余资金编入政
府预算,未在单位预算中体现。
二、单位收入预算总体情况说明
2024 年收入总预算 1175949.09 元 , 同 比 增 加
36307.93 ,增长 3.19%。本年收入预算 1175949.09
同比增加 82444.77 ,7.54%;上年结转结余 0元,
同比减少 46136.84 元。其中:
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(一)一般公共预算拨款 1175949.09 元,占收入总预
算的 100 %,同比增加 82444.77 元,增长 7.54%
(二)本单位无政府性基金预算收入,同比无变化。
(三)本单位无财政专户管理资金收入,同比无变化。
(四)本单位无事业收入,同比无变化
(五)本单位无事业单位经营收入,同比无变化。
(六)上年结转结0元,同比减少 46136.84 ,下
100%。主要原因是因今年结转结余审批程序变动,本单
位上年结转结余资金编入政府预算,未在单位预算中体现。
三、单位支出预算总体情况说明
2024 年支出总预算 1175949.09 元,较上年增长 3.19%
其中,基本支出预算 1130949.09 元,占支出总预算的
96.17 %同比增加 82444.77 元,增长 7.86%项目支出预
45000 元,占支出总预算3.83 %,同比减少 46136.84
50.62%。基本支出增加的主要原因是根据相关规
定在职在编工资晋升和社保基数调整,项目支出减少的主要
原因是因今年结转结余审批程序变动,本单位上年结转结余
资金编入政府预算,未在单位预算中体
(一)文化旅游体育与传媒支出类科目 928333.21 元,
占支出总预78.94%同比增加 11663.29 元,增长 1.27%
(二)社会保障和就业支出类科目 109676.16 元,占支
出总预算 9.33%,同比增加 10983.69 元,增长 11.13%
55682.60
4.74 %,同比增加 5423.19 元,增长 10.79%
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82257.12
6.99 %,同比增加 8237.76 元,增长 11.13%
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2024 年财政拨款收支总预算 1175949.09 (不含财政
拨款上年末列支结转收支数)。收入包括:一般公共预算拨
1175949.09 元;支出包括:文化旅游体育与传媒支出
928333.21 社会保障和就业支出 109676.16 元、卫生健
康支出 55682.60 住房保障支82257.12 元。财政拨款
总收支较上年增长 3.19%,主要原因是根据相关规定在职在
编工资晋升和社保基数调整。
五、一般公共预算支出情况说明
2024 年本年一般公共预算支出 1175949.09
年增7.54%。其中:基本支出 1130949.09 元,支出
45000 元,具体支出预算如下:
(一)一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
文化创作与保护 928333.21 元,其中:基本支出
883333.21 项目支出 45000 主要用于人员经费、
公经费和专项画展经费的支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 109676.16 元,
中:基本支出 109676.16 元,项目支出 0元。主要用于职工
的基本养老保险缴费支出。
事业单位医55682.60 元其中:基本支出 55682.60 元,
项目支出 0元。主要用于职工基本医疗保险缴费和大病医疗
统筹支出。
住房公积金 82257.12 元,其中:基本支出 82257.12 元,
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项目支出 0元。主要用于缴纳职工住房公积金。
(二)按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目
支出预算。
1. 基本支出预算 1130949.09 元,占一般公共预算支出
96.17%,同比增加 82444.77 元,增7.86%。其中:
工资福利支出预算 964384.21 元,占基本支出预算
85.27%,同比增加 77237.21 元,增长 8.71%
商品和服务支出预算 148474.88 元,占基本支出预
13.13%同比增加 5207.56 元,增长 3.63%
对个人和家庭补助支出预算 18090 元,占基本支出预算
1.60%同比无增减变化
2. 项目支出 45000 元,占一般公共预算支出的 3.83%
同比无增减变化。其中:
商品和服务支出预45000 元,占项目支出预算 100 %
同比无增减变化。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2024 年本年一般公共预算基本支出 1130949.09 元,
上年增长 7.86%其中:
人员经费 1027816.93 元,主要包括:基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、城镇职工
基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、委托
业务费、退休费。较上年增长 8.21%,主要原因是根据相关
规定在职在编工资晋升和社保基数调整。
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公用经费 103132.16 元,主要包括:办公费、工会经费、
其他商品服务和支出。较上年增4.57%主要原因退休人
员支出增加导致公用经费有所增加。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
(一2024 年单位预算全口径安排的经费预算情
况。
2024 年单位预算全口径安排三公经费支出预算 0元,
39181.78 100 %因今年结
转结余审批程序变动,本单位上年结转结余资金编入政府预
算,未在单位预算中体现。其中:
1. 因公出国(境)经费支出预0元,同比无增减变化。
2. 公务接待费支出预算 0元,同比无增减变化。
3. 公务用车购置及运行维护费预算 0元,同比无增减变
化。
1公务用车运行维护费支出预算 0元,同比无增减变
化。
2)公务用车购置费 0,同比无增减变化。
(二)2024 年一般公共预算资金安排的三公经费预算
情况。
2024 年一般公共预算安排的 经费支出预算 0
元,同比无增减变化;其中:
1. 因公出国(境)经费预算。
因公出国(境)经费支出预0元,同比无增减变化 。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 0元,同比无增减变化。
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3. 公务用车购置及运行维护费预算
公务用车购置及运行维护费预算 0元,同比无增减变化。
具体是:
1)公务用车运行维护费预算 0元,同比无增减变化。
2)公务用车购置预算 0,同比无增减变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2024 年单位预算无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说
本单位 2024 年单位预算无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
(一)事业单位运行经费预算安排情况说明。
梧州市美术馆机关运行经费财政拨款预0元。
本 单 位 为 事 业 单 位 , 事 业 运 行 经 费 总 预 算 安 排
193474.88 其中:基本支出预148474.88 元,项目支
出预算 45000 元,同比增加 94848.72 元,增长 96.17%
2023 年度没有将项目支出的经费列入事业运行经
费统计,统计口径不同导致事业运行经费大幅增加。主要用
于办公费、专用材料费、委托业务费、工会经费及其他商品
和服务支出
(二)政府采购预算安排情况说明
2024 年政府采购预算 12000 30057.34
元,下降 71.47%其中政府集中采购预算 12000 元,
政府采购预算的 100 %同比减少 30057.34 元,下降 71.47%
主要原因是因今年结转结余审批程序变动,本单位上年结转
结余资金编入政府预算,未在单位预算中体现。分散采购 0
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元,占政府采购预算的 0 %,同比无增减变化。
12000
元,财政专户管理的资金安排 0元。
按政府采购项目类型,分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中:货物类采购 0元,占政府采购
预算 0%工程类采购 0元,占政府采购预算 0%服务类采
12000 元,占政府采购预100%
货物类采购主要内容是:服务类采购主要内容是1.印
制画册,预算金额 12000 元;主要是开画展印制画册用。
(三)国有资产占用情况说明。
共有车辆0辆,其中:一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆,特种专业技术用车0辆,其他用车0
截至20231231日,资产原值合178659.38元,其
中:1.土地、房屋及构筑0元。2. 通用设备58406元。3.
用设备0元。4. 文物和陈列品77798元。5 .书档案1023元,
6. 家具、用具、装具等41432.38元。
(四)预算绩效目标情况说明
1.本单位 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理,
涉及市本级项目 1预算资金 45000 元。绩效目标情况详
见报表。
2.重点项目预算绩效目标说明。
重点项目一:项目名称:其他专项支-专题画展,国庆
画展经费,预算资金 45000 2024 年度绩效目标为:该
项目经费主要用于购置专用材料,助力美术展览的顺利开展,
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满足人民精神文化需求。,设 1条数量指标:数量指标 1.
国庆专题画展≥1次;2条质量指标质量指标 1. 材料
收合格率≥90%,质量指标 2. 材料购置及时率≥90%2
条时效指标时效指标 1. 材料购置及时率≥90%,时效指标 2.
画展各项工作完成及时率≥90%1条成本指标:成本指
1. 项目成本超支率≤0%2条社会效益指标 1.丰富人
民精神文化生活有效;2. 保障展览正常开展有效1条满
意度指标:满意度指标 1. 群众满意度90%
第三部分:专业名词解释
1.一般公共预算拨款:是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源(资产)有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入:指除上述财政拨款收入事业收入
业单位经营收入等以外的收入。
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5.上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
6基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
7项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
8事业单位经营支出:指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9.事业单位运行经费:为保障事业单位运行用于购买
货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅
费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购
置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。
10三公经费:纳入本级财政预决算管理的三公经费,
是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境) 费反
映单位公职人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交
通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车
购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置
税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
(含外宾接待)支出。
第四部分:2024 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表(预算公开 01 表)
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二、单位收入总体情况表(预算公开 02 表)
三、单位支出总体情况表(预算公开 03 表)
四、财政拨款收支总体情况表(预算公开 04 表)
五、一般公共预算支出情况表(预算公开 05 表)
六、一般公共预算基本支出情况表(预算公开 06 表)
七、财政拨款“三公”经费会议费和培训费支出情况
表(预算公开 07 表)
八、政府性基金预算支出情况表(预算公开 08 表)
九、国有资本经营预算支出情况表(预算公开 09 表)
十、年度预算项目绩效目标公开表(预算公开 10 表)
上述报表详见附件