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梧州市美术馆

2022 年度单位决算

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第一部分：梧州市美术馆概况

一、单位职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：梧州市美术馆 2022 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市美术馆 2022 年度单位决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

四、2022 年度政府性基金支出决算情况

五、2022 年度国有资本经营预算支出决算情况

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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市美术馆概况

一、单位职责

书画陈列展览、书画创作写生、美术精品收藏、学术

研究和交流、审美教育和传播。

二、机构设置

本单位为全额拨款事业单位，内设机构共设 3 个职能

部门，分别为：办公室、创作部、展览收藏部。

三、编制现状、人员构成

本单位人员编制总数 9 名，其中：全额事业编制 9 名，

其中，在职在编人员 8 人，离退休人员 9 人。

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第二部分：梧州市美术馆 2022 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附表

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第三部分：梧州市美术馆 2022 年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入144.95万元，其中本年收

入141.44万元，较2021年度决算数增加48.07万元，增长

51.5%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入136.44万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加43.89万元，增

长47.4%，主要原因是年中追加上级转移支付资金。

2.上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得

的收入。较2021年度决算数减少0.82万元，下降100%，主要

原因是上级主管部门今年没有下拨经费。

3.其他收入5万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年

度决算数增加5万元，因2021年无此项收入，所以无法进行

增减幅比较，主要原因是年中追加免费开放市级配套经费。

4.上年结转和结余3.51万元，为以前年度支出预算因客

观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用

的资金。较2021年度决算数增加0.82万元，增长30.5%，主

要原因是以前年度支出预算因客观条件变化执行完毕、结转

到本年度按有关规定继续使用的资金。

（二）本单位2022年度总支出144.95万元，其中本年支

出144.07万元，较2021年度决算数增加51.52万元，增长

55.7%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）124.62万元：主要用

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于群众文化和文化创作与保护。较2021年度决算数增加

51.79万元，增长71.1%，主要原因是年中追加上级转移支付

资金。

2.社会保障和就业支出（类）8.61万元：主要用于机关

事业单位养老保险缴费支出。较2021年度决算数减少0.12万

元，下降1.4%，主要原因是缴费基数调整。

3.卫生健康支出（类）4.39万元：主要用于事业单位医

疗。较2021年度决算数减少0.05万元，下降1.1%，主要原因

是缴费基数调整。

4.住房保障支出（类）6.45万元：主要用于缴交单位住

房公积金。较2021年度决算数减少0.10万元，下降1.5%，主

要原因是缴费基数调整。

5.年末结转和结余0.88万元，为本年度或以前年度预算

安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到

以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减

少2.63万元，下降74.9%，主要原因是加快项目支出进度，

结转结余减少。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市美术馆2022年度一般公共预算财政拨款支出

136.44万元，较2021年度决算数增加43.89万元，增长47.4%。

其中：基本支出91.56万元，项目支出44.89万元。

梧州市美术馆2022年度一般公共预算财政拨款支出年

初预算为87.05万元，支出决算为136.44万元，完成年初预

算的156.7%。

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（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为68.89

万元，支出决算为116.99万元，完成年初预算的169.8%。较

年初预算数增加48.1万元，主要是年中追加上级转移支付资

金。

1.文化创作与保护76.6万元，主要用于人员经费和国庆

画展经费。较年初预算数增加7.71万元。原因主要是人员增

加，导致支出决算数比年初预算数增加。

2.其他文化和旅游支出40.39万元，主要用于美术馆场

馆免费开放经费。较年初预算数增加40.39万元，主要原因

是年中追加免费开放经费，导致支出决算数比年初预算数增

加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为8.04万元，

支出决算为8.61万元，完成年初预算的107.1%。较年初预算

数增加0.57万元，主要原因是人员增加，导致支出决算数比

年初预算数增加。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费

支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出8.61万元，主要用

于机关事业单位基本养老保险缴费支出，较年初预算数增加

0.57万元，主要原因是人员增加，导致支出决算数比年初预

算数增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为4.09万元，支出

决算为4.39万元，完成年初预算的107.3%。较年初预算数增

加0.3万元，主要原因是人员增加，导致支出决算数比年初

预算数增加。主要用于事业单位医疗支出。

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事业单位医疗4.39万元，主要用于事业单位医疗支

出，较年初预算数增加0.3万元，主要原因是人员增加，导

致支出决算数比年初预算数增加。

（四）住房保障支出（类）年初预算为6.03万元，支出

决算为6.45万元，完成年初预算的107%。较年初预算数增加

0.42万元，主要原因是人员增加，导致支出决算数比年初预

算数增加。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公

积金。

住房公积金6.45万元，主要用于按照国家政策规定为职

工缴纳的住房公积金支出，较年初预算数增加0.42万元，主

要原因是人员增加，导致支出决算数比年初预算数增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出91.56万元，

比上年增加7.86万元，增长9.4%，主要是增加编制人员3人。

其中：人员经费81.43万元，主要包括：基本工资、津

贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保

险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房

公积金、对个人和家庭的补助；公用经费10.12万元，主要

包括：办公费、委托业务费、邮电费、工会经费、其他商品

和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出79.63万元，完成年初预算的

113.9%。主要是年中新招录三名在职人员，追加人员经费导

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致支出增加。

（二）商品和服务支出10.12万元，完成年初预算的

91.6%。主要是其他商品和服务支出调整部门经济分类科

目。

（三）对个人和家庭的补助1.8万元，完成年初预算的

111.8%。增加退休人员补贴。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

梧州市美术馆2022年度无政府基金收入，也没有政府性

基金支出，同去年相比无变化，同预算相比无变化。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市美术馆2022年度无国有资本经营预算收入，也没

有国有资本经营预算支出。同去年相比无变化，同预算相比

无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，因

预算为0万元，无法计算支出完成预算的完成率，比上年无

增减。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车

购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，因预算为0万元，

无法计算支出完成预算的完成率，比上年无增减。全年使用

财政拨款安排梧州市美术馆出国团组0个，参加其他单位组

织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计

0人次。

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（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，因预算为0万元，无法计算支

出完成预算的完成率，比上年无增减。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，因预算为0万元，无法计算支

出完成预算的完成率，比上年无增减。2022年，梧州市美术

馆开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0

万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，因预算为0万元，无法计

算支出完成预算的完成率，比上年无增减。国内公务接待

批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

其中：

外事接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额7.52万元，其中：政

府采购货物支出2.62万元、政府采购工程支出0万元、政府

采购服务支出4.96万元。授予中小企业合同金额7.52万元，

占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额

7.52万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予

中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中

小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企

业合同金额占服务支出金额的100%。

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（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副

部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障

用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他

用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度

6个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金44.89

万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年

度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0

万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年

度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资

金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“国庆画展经费”“2022年美术馆公共图书馆文

化馆（站）免费开放自治区补助资金”“ 2022年中央下达-

公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放专项资金”等6个

项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出44.89万元，

政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

从评价情况来看，项目自评平均得分为99.2分，自评等级均

为“一等”，预算绩效评价情况优秀。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经我单位对照设定的绩效目

标（含年初预算和年中预算调整）进行自评，6个项目评为

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一等，占项目总数比例100%；0个项目评为二等，占项目总

数比例0%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目

评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：

一是宣传力度不够。下一步改进措施：一是加大宣传力度；

二是在报纸和电台做宣传。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据设定的绩效目标

（含年初预算和年中预算调整），国庆画展经费项目自评得

分为100分，评级为一等，项目全年预算数为4.5万元，执行

数为4.5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：

项目设定的年度总体目标已完成。自评发现的主要问题及原

因：一是宣传力度不够。下一步改进措施：一是加大宣传力

度；二是在报纸和电台作宣传。

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第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政

拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

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十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。

十四、文化创作与保护：主要反映鼓励文学、艺术创作

和优秀传统文化保护方面的支出。