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梧州市美术馆
2021 年单位决算
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目 录
第一部分：梧州市美术馆概况
一、部门职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市美术馆 2021 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市美术馆 2021 年度单位决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
四、2021年度政府性基金支出决算情况
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
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六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
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第一部分：梧州市美术馆概况
一、单位职责
书画陈列展览、书画创作写生、美术精品收藏、学术研
究和交流、审美教育和传播。
二、机构设置
本单位为全额拨款事业单位，内设机构共设 3个职能部
门，分别为：办公室、创作部、展览收藏部.
三、编制现状、人员构成
本单位人员编制总数 9名，其中：全额事业编制 9名，
其中，在职在编人员 5人，机关后勤服务聘用人员控制数 1
名，离退休人员 7人。
第二部分：梧州市美术馆 2021 年度单位决算报表
(此部分另附表格，挂报告尾部)
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第三部分：梧州市美术馆 2021 年度单位决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2021年度总收入96.06万元，其中本年收
入93.37万元,较2020年度决算数增加18.18万元，增长
24.2%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入92.55万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较2020年度决算数增加17.36万元，增长
23.1%，主要原因是自2020年7月起我单位根据《关于调整市
文化广电体育和旅游局所属部分事业单位机构编制事项
的通知》（梧编办【2020】131号）、《关于市文化广电体
育和旅游局所属部分事业单位人员分流安置的通知》（梧编
办【2020】149号）有关文件精神，按要求接收分流人员，
2021年人员经费相应增加，所以一般公共预算财政拨款收入
相应增加。
2.上级补助收入0.82万元，为事业单位开展业务活动取
得的收入。较2020年度决算数增加0.82万元，增长100%，主
要原因是2021年上级补助文化艺术项目增加。
3.年初结转和结余2.69万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较2020年度决算数无增减变化。
（二）本单位2021年度总支出96.06万元，其中本年支出
92.55万元,较2020年度决算数增加17.57万元，增23.4%。支
出具体情况如下：
1．文化旅游体育与传媒支出 72.83 万元：主要用于群众
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文化和文化创作与保护等日常运转支出。较 2020 年度决算
数增加 11.26 万元，增长 18.3%，主要原因是机构改革人员
增加，人员经费支出相应增加。
2．社会保障和就业支出 8.73 万元：主要用于机关事业
单位养老保险缴费支出。较 2020 年度决算数增加 2.66 万元，
增长 43.8%，主要原因是机构改革增加人员和基数调整。
3．卫生健康支出 4.44 万元：主要用于事业单位医疗。
较2020 年度决算数增加 1.55 万元，增长 53.6%，主要原因
是机构改革增加人员和基数调整。
4．住房保障支出 6.55 万元：主要用于单位职工住房公
积金缴费支出。较 2020 年度决算数增加 2.09 万元，增长
46.9%，主要原因是机构改革增加人员和基数调整。
5.年末结转和结余3.51万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增
加0.61万元，增长21%，主要原因是以前年度支出预算因疫
情原因，部分项目开展进度缓慢，故年末结转结余增加。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市美术馆2021年度一般公共预算财政拨款支出
92.55万元，较2020年度决算数增加17.57万元，增长23.4%。
其中：基本支出83.7万元，项目支出8.86万元。
梧州市美术馆2021年度一般公共预算财政拨款支出年
初预算为98.92万元，支出决算为92.55万元，完成年初预算
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的93.6%
（一）文化旅游体育与传媒支出年初预算为79.20万元，
支出决算为72.83万元，完成年初预算的91.7%。主要是年内
在职在编退休1人，人员经费支出决算相对预算减少。主要
用于单位日常运转支出。
文化创作与保护72.83万元，主要用于人员工资支出和绩
效工资及画展支出，较年初预算数减少6.37万元，主要是年
内在职在编退休1人，人员经费支出决算相对预算减少。
（二）社会保障和就业支出年初预算为8.73万元，支出
决算为8.73万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位
实施养老保险制度由单位缴纳的社保缴费支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出8.73万元，主要用
于机关事业单位基本养老保险缴费支出，较年初预算数无增
减变化。
（三）卫生健康支出年初预算为4.44万元，支出决算为
4.44万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位的基本
医疗保险缴费支出。
事业单位医疗4.44万元，主要用于事业单位医疗支出，
较年初预算数无增减变化。
（四）住房保障支出年初预算6.55万元，支出决算为6.55
万元。完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定为
职工缴纳的住房公积金。
住房公积金6.55万元，主要用于住房公积金支出，较年
初预算数无增减变化。
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三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 83.7 万元，
比上年增加 8.72 万元，增长 11.6%，主要是机构改革人员经
费增加和基数调整。
其中：人员经费79.3万元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险
缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公
积金、对个人和家庭的补助；公用经费4.39万元，主要包括：
办公费、工会经费、其他商品和服务支出。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出79.3万元，完成年初预算的96.5%。
主要是年内在职在编退休1人。
（二）商品和服务支出4.39万元，完成年初预算的
58.1%。主要是在职在编退休，人员减少及公用经费减少。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与
去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比
无增减变化，与预算相比无增减变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
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出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购
置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算总额为0万元，决算与预算相比无增减变化，与去年
决算相比无增减变化，其中，因公出国支出决算与预算相比
无增减变化，与去年决算相比无增减变化；公务用车购置支
出决算与预算相比无增减变化，与去年决算相比无增减变
化；公务用车运行维护费支出决算与预算相比无增减变化，
与去年决算相比无增减变化；公务接待费支出决算与预算相
比无增减变化，与去年决算相比无增减变化。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨
款安排梧州市美术馆单位出国团组0个，参加其他单位组织
的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0
人次。开支内容包括：
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0万元。2021年梧州市美术馆单位开
支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万
元，平均每辆0万元。
（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，
人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：
外事接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
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本单位无机关运行经费支出，与预算相比无增减变化，
与去年决算相比无增减变化。
（二）政府采购支出情况说明。
2021年本单位政府采购支出总额1.03万元，其中：政府
采购货物支出1.03万元、政府采购工程支出0万元、政府采
购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.03万元，占政
府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.03
万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副
部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信
用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业
技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用
车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值
100万元以上专用设备0台（套）。
（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公
共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：单位其他运转类
项目2个，特定目标类项目0个，共涉及资金9.2万元，占一般
公共预算项目支出总额的100%。
共组织对“书画同源作品展”、“编外人员支出（机关
后勤和劳务派遣）”2个项目进行了绩效评价，涉及一般公
共预算支出9.2万元。从评价情况来看能按绩效目标按时按
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质完成。
2.单位决算中项目绩效自评结果。
本单位今年在单位决算中反映2个项目绩效自评结果。
《书画用源作品展》项目绩效自评综述：根据年初设定
的绩效目标，项目自评得分为100分。发现的主要问题及原
因：宣传力度不够；下一步改进措施：加强宣传力度，在报
纸和电台做宣传。编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）项
目自评得分为100分。按时、按量支出。
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2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
编外人员支出（机关后勤和
劳务派遣）
项目编码
项目实施单位
梧州市美术馆
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
4.7
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）
项目起始时间
2021.1.1
项目终止时间
项目实施进度
安排
按实际工作安排实施
年度绩效目标
完成实际工作
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标
值
实际完成
值
未完
成的
原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
编外人员项
目工作经费
100%
已完成
20
产出质量
按时发放
100%
已完成
10
产出时效
完成时间
100%
已完成
2
完成率
100%
已完成
4
资金支付率
100%
已完成
4
产出成本
资金使用率
100%
已完成
10
效果指标
（30 分）
经济效益
社会效益
解决就业
解决
已完成
15
生态效益
可持续影响
解决就业
解决
已完成
15
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
满意度
100%
已完成
10
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2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
书画同源作品展
项目编码
项目实施单位
梧州市美术馆
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
4.5
其中：一般公共预算拨
款
其中: 中央
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要
性、支持范围、
实施内容等）
逐步提高人民群众的审美情趣和精神文化生活质量
项目起始时间
2021.1.1
项目终止时间
项目实施进度
安排
按实际工作安排实施
年度绩效目标
完成全年书画展任务，逐步提高人民群众的审美情趣和精神文化生活质量。
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标
值
实际完成
值
未完
成的
原因
指标
得分
产出指标
（50 分。其
中：产出数
量、质量、
时效、成本
分别 20 分、
10 分、10
分、10 分）
产出数量
画展
100%
已完成画
展
20
产出质量
组织人员参
观、免费开放
100%
已完成免
费开放
10
产出时效
完成时间
100%
已完成
2
完成率
100%
已完成
4
资金支付率
100%
已完成
4
产出成本
资金使用率
100%
已完成资
金使用
10
效果指标
（30 分）
经济效益
社会效益
丰富文化人
民精神生活
已完成
15
可持续影响
逐步提高人
民精神文化
生活质量
100%
已完成
15
社会公众或
服务对象满
意度（10
分）
——
满意度
100%
已完成
10
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财
政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以
安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事
业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度
收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
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九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。