梧州市美术馆 2021 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市美术馆概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市美术馆单位预算及“三公”经费预算情况说

明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入总体预算情况说明

三、单位支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年单位预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市美术馆 2021 年单位预算报表（详见附件）

一、单位收支预算总表

二、单位收入预算总表

三、单位支出预算总表（按功能科目分类）

四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：单位概况

一、主要职能

书画陈列展览、书画创作写生、美术精品收藏、学术研究和

交流、审美教育和传播。

二、机构设置情况

本单位为全额拨款事业单位，内设机构共设 3个职能部门，

分别为：办公室、创作部、展览收藏部。

三、人员构成情况

本单位人员编制总数 9名，其中：全额事业编制 9名，其中，

在职在编人员 7人，机关后勤服务聘用人员控制数 1名，离退休

人员 7人。

第二部分：梧州市美术馆 2021 年单位预算及“三公”经费

预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 989167.22 元，同比增加 578439.22

元，增长 140.8 %。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：

文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、

住房保障支出。

2021 年收支预算总体增加主要原因：一是根据《关于调整

市文化广电体育和旅游局所属部分事业单位机构编制事项的通

知》（梧编办【2020】131 号）、《关于市文化广电体育和旅游

局所属部分事业单位人员分流安置的通知》（梧编办【2020】149

号）有关文件精神，自 2020 年7月起我单位按分流方案接收分

流人员，人员经费相应增加。二是原财政从预留总预算安排的编

外人员支出，从 2021 年列入部门预算安排，所以收入预算总体

有所增加。

二、单位收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 989167.22 元，同比增加 578439.22 元,

增长 140.8 %。其中：

（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同） 989167.22

元，占收入总预算的 100 %，同比增加 578439.22 元,同比增长

140.8%。

（二）政府性基金预算拨款 0元。

本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金收入 0元。

本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）事业收入 0元.

本单位无事业收入，同比无变化。

（五）事业单位经营收入 0元。

本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

三、单位支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 989167.22 元，其中，基本支出预算

897167.22 元，占支出总预算的 90.7%，同比增加 536439.22

元，增长 148.7%。项目支出预算 92000 元，占支出总预算的

9.3%，同比增加 42000 元，增长 84 %。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出类科目 791970.76 元，占

支出总预算 80.1 %，同比增加 469259.76 元，增长 145.4%。

（二）社会保障和就业支出类科目 87325.44 元，占支出总

预算 8.8 %，同比增加 48378.44 元，增长 124.2%。

（三）卫生健康支出类科目 44376.94 元，占支出总预算

4.5 %，同比增加 24516.94 元，增长 123.4%。

（四）住房保障支出类科目 65494.08 元，占支出总预算

6.6%，同比增加 36284.08 元，增长 124.2%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 989167.22 元。收入包括：一

般公共预算拨款 989167.22 元；支出包括：文化旅游体育与传

媒支出 791970.76 元、社会保障和就业支出 87325.44 元、卫生

健康支出 44376.94 元、住房保障支出 65494.08 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 989167.22 元，其中：基本支

出897167.22 元，项目支出 92000 元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

文化创作与保护 791970.76 元，其中：基本支出 699970.76

元，项目支出 92000 元。主要用于职工的工资福利、办公经费和

专项画展经费的支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 87325.44 元，其中：

基本支出 87325.44 元，项目支出 0元。主要用于职工的基本养

老保险缴费支出。

事业单位医疗 44376.94 元，其中：基本支出 44376.94 元，

项目支出 0元。主要用于职工基本医疗保险缴费和大病医疗统筹

支出。

住房公积金 65494.08 元，其中：基本支出 65494.08 元，项

目支出 0元。主要用于缴纳职工住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出

预算。

1.基本支出预算 897167.22 元，占支出总预算的 90.7 %，

同比增加 536439.22 元，增长 148.7 %。其中：

工资福利支出预算 821567.22 元，占基本支出预算 91.6%，

同比增加 485039.22 元，增长 144.1%。

商品和服务支出预算 75600 元，占基本支出预算 8.4 %，同

比增加 51400 元，增长 212.4%。

对个人和家庭补助支出预算 0元，占基本支出预算 0%，本

单位无预算安排，同比无变化。

2.项目支出 92000 元，占支出总预算的 9.3 %，同比增加

42000 元，增长 84%。其中：

工资福利支出预算 0元，占项目支出预算 0 %，本单位无预

算安排，同比无变化。

商品和服务支出预算 92000 元，占项目支出预算 100%，同

比增加 42000 元，增长 84%。

对个人和家庭补助支出预算 0元占项目支出预算 0%，本单

位无预算安排，同比无变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 897167.22 元，其中：人员

经费 821567.22 元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、

机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社

会保障缴费、住房公积金。

公用经费 75600 元，主要包括：办公费、工会经费、其他商

品服务和支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，

2.公务接待费支出预算 0元，

3.公务用车费预算 0元，。

本单位无“三公”经费预算安排，同比无变化。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情

况。

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，具体

是：

1．因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统一要

求，一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入部门预算，执

行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申请调整支出。

2.公务接待费预算 0元，其中：本级经费拨款预算 0元，

3.公务用车费预算 0元，其中：本级经费拨款预算 0元，具

体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，

（2）公务用车购置预算 0元，

本单位无“三公”经费预算安排，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的政

府性基金收支预算。

九、2021 年单位预算其他事项说明

（一）事业运行单位预算安排情况。

单位事业运行经费总预算安排 75600 元，同比增加 51400

元，增长 212.4%。其中：基本支出 75600 元，包括：工资福利

支出 0元、商品和服务支出 75600 元、对个人和家庭补助 0元。

增长主要原因是：根据《关于调整市文化广电体育和旅游局所属

部分事业单位机构编制事项的通知》（梧编办【2020】131 号）、

《关于市文化广电体育和旅游局所属部分事业单位人员分流安

置的通知》（梧编办【2020】149 号）有关文件精神，自 2020

年7月起我单位按分流方案接收分流人员，公用经费相应增加。

主要用于事业单位按市本级公用经费开支标准安排的办公

费、工会经费、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021 年政府采购预算 0元，同比无变化。按采购资金类型

划分，一般公共预算拨款 0元，财政专户管理的资金安排 0元。

按采购项目类型划分，集中采购 0元，其中：货物类采购 0元、

工程类采购 0元、服务类采购 0元；分散采购 0元，其中：

货物类采购 0元、工程类采购 0元、服务类采购 0元。

（三）国有资产的总体情况。

共有车辆 0辆，其中：一般公务用车 0辆、一般执法执勤

用车 0辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车 0辆。

截至2020年12月31日，资产原值合计99433元，其中：（1）

土地、房屋及构筑物 0元，（2）通用设备16990元，（3）专

用设备 0元，（4）文物和陈列品77798元，（5）图书档案1023

元，（6）家具、用具、装具等3622元。

（四）预算绩效说明。

2021年单位预算共有项目（含基本支出）6个，项目涉及金

额989167.22 元，全部项目（含基本支出）均制定了绩效目标。

其中：在职在编人员经费项目820937.22元，离退休人员经费项

目630元，定额公用经费（含党建、团建、公共机构节能经费、

节水城市工作经费和垃圾分类工作经费）项目31924.32元，离退

休公用经费项目5600元，定额商品和服务支出中工会经费项目

10075.68，机关事业单位伙食补助项目28000元，编外人员支出

（机关后勤和劳务派遣）项目47000元，其他专项支出-专题画展，

国庆画展经费项目45000元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有相

应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上级

补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体化规

范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款和一般

公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公开进行同口

径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年单位预算数据

调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1. 一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,

包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、

专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收

入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）

有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员经费和日常公用经费。

3．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

4．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是

指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及

运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人

员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙

食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位

公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过

路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位

按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2021 年单位预算报表