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梧州市文艺培训中心 2024年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市文艺培训中心概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市文艺培训中心 2024 年单位预算及“三
公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
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第四部分：梧州市文艺培训中心 2024 年单位预算报表
（详见附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
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第一部分：单位概况
一、主要职能
梧州市文艺培训中心（市艺术学校）创建于 1986 年，是
我市一所从事艺术类专业教育和培训的公益性事业单位。主
要职能有：
1.文艺培训、辅导。设有舞蹈、声乐、器乐、美术、书
法等课程，覆盖人群包括中老年、青少年，有大班制、“一
对一小课”等教学形式，在河西和河东均有培训点。
2.文艺作品创作交流，促进艺术繁荣。
3.配合主管部门开展各类文艺展演及艺术推广活动。
二、机构设置情况
梧州市文艺培训中心为非参照公务员法管理全额拨款事
业单位（公益二类），隶属梧州市文化广电体育和旅游局。
梧州市文艺培训中心内设机构共设 3个职能科室，分别是：
1.办公室 1个，主要负责日常行政管理工作，如制定管
理制度、文件起草、资料归档、财务和档案管理以及接待服
务等；
2.培训部 1个，主要负责策划和实施各类艺术培训课程，
如音乐、舞蹈、书画等不同艺术门类的培训项目等；
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3.活动部1个，主要负责组织和指导各类文化活动与演
出，公共文化活动的开展和推广等。
三、人员构成情况
梧州市文艺培训中心人员编制总数 8名，其中：全额事
业编制 8名。其中，在职在编人员 5人，包括：全额事业在
职在编 5人。其他聘用人员 1人、离退休人员 9人。
第二部分：梧州市文艺培训中心 2024年单位预算及“三
公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
2024年 收 支 总 预 算 1172779.31 元 ， 同 比 增 加
35197.28 元，增长 3.09%。其中：本年收入预算 1172779.31
元，同比增加 35197.28 元，增长 3.09%。收入包括：一般
公共预算拨款、财政专户管理资金收入；支出包括：文化旅
游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、
住房保障支出。
2024 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：根据
工资相关规定，人员职级晋升，工资及社保等增加，使收入
预算总体有所增加。
二、单位收入预算总体情况说明
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2024 年 收 入 总 预 算 1172779.31 元 ， 同 比 增 加
35197.28 元，增长 3.09%。本年收入预算 1172779.31 元，
同比增加 35197.28 元，增长 3.09%。其中：
（一）一般公共预算拨款 1122779.31 元，占收入总预
算的 95.74%，同比增加 71324.78 元，增长 6.78%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）财政专户管理资金收入 50000 元，同比无变化，
主要是培训收入。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
三、单位支出预算总体情况说明
2024 年支出总预算 1172779.31 元，较上年增长 3.09%。
其中，基本支出预算 1122779.31元，占支出总预算的 95.74%，
同比增加 71324.78 元，增长 6.78%；项目支出预算 50000
元，占支出总预算的 4.26%，同比减少 36127.5 元，下降
41.95%。其中：
（一）文化旅游体育与传媒支出类科目 907488.77
元，占支出总预算 77.38%，同比增加 10641.53 元，增长
1.19 %。
（二）社会保障和就业支出类科目 117954.56 元，占支
出总预算 10.06%，同比增加 11264.96 元，增长 10.56%。
（三）卫生健康支出类科目 58870.06 元，占支出总预
算5.02%，同比增加 4842.07 元，增长 8.96%。
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（四）住房保障支出类科目 88465.92 元，占支出总预
算7.54%，同比增加 8448.72 元，增长 10.56%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2024 年财政拨款收支总预算 1122779.31 元。收入包括：
一般公共预算拨款 1122779.31 元；支出包括：文化旅游体
育与传媒支出 857488.77 元、社会保障和就业支出
117954.56 元、卫生健康支出 58870.06 元、住房保障支出
88465.92 元，财政拨款总收支较上年增长 5.09%，主要原因
是根据工资相关规定，人员职级晋升，工资及社保等增加，
使财政拨款总收支有所增加。
五、一般公共预算支出情况说明
2024 年本年一般公共预算支出 1122779.31 元，较上
年增长 6.78 %。其中：基本支出 1122779.31 元，项目支出
0元，具体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
群众文化 857488.77 元，其中：基本支出 857488.77 元，
项目支出 0元。主要用于事业人员工资、工会经费、定额公
用经费以及编外人员工资等。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 117954.56 元，其
中：基本支出 117954.56 元，项目支出 0元。主要用于缴交
事业单位职工基本养老保险费。
事业单位医疗 58870.06 元，其中：基本支出 58870.06
元，项目支出 0元。主要用于缴交事业单位职工医疗保险及
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大病险。
住房公积金 88465.92 元，其中：基本支出 88465.92 元，
项目支出 0元。主要用于缴交事业单位职工住房公积金。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基本支出预算 1122779.31 元，占一般公共预算支出
的100%，同比增加 71324.78 元，增长 6.78%。其中：
工资福利支出预算 995067.05 元，占基本支出预算
88.63%，同比增加 69574.59 元，增长 7.52%。
商品和服务支出预算 127082.26 元，占基本支出预算
11.32%，同比增加 1840.19 元，增长 1.47%。
对个人和家庭补助支出预算 630元，占基本支出预算
0.06%，同比减少 90 元，下降 12.5%。
2. 项目支出 0元，占一般公共预算支出的 0%，同比无
变化。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2024 年本年一般公共预算基本支出 1122779.31 元，较
上年增长 6.78 %。其中：
人员经费 1062268.19 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、城镇职工
基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、委托
业务费、退休费，较上年增长 7.03%，主要原因是根据工资
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相关规定，人员职级晋升，工资及社保等增加，使人员经费
有所增加。
公用经费 60511.12 元，主要包括：办公费、水费、电
费、邮电费、差旅费、维修（护）费、委托业务费、工会经
费、其他商品服务和支出，较上年增长 2.55%，主要原因是
培训人员增多，培训场地的水电费增加。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2024 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2024 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。其中：
1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费支出预算 0元，同比无变化。
3. 公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2024 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。其中：
1. 因公出国（境）经费预算。
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因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 0元，同比无变化。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。
具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2024 年单位预算无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2024 年单位预算无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费说明。
梧州市文艺培训中心机关运行经费财政拨款预算 0元。
梧州市文艺培训中心为事业单位，事业运行经费总预算
安排 177082.26 元，其中：基本支出预算 127082.26 元，项
目支出预算 50000 元，同比增加 118077.14元，增长 200.11%。
主要原因是 2023 年度没有将项目支出的经费列入事业运行
经费统计，统计口径不同导致事业运行经费大幅增加。主要
用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、
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委托业务费、工会经费、其他商品服务和支出的日常公用经
费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2024 年政府采购预算 1560 元，同比减少 28212.5 元，
下降 94.76%。其中：政府集中采购预算 1560 元，占政府采
购预算的 100%，同比减少 28212.5 元，下降 94.76%；主要
原因是所需设备已于 2023 年购置完成，今年无购置设备或家
具类固定资产计划。分散采购 0元，占政府采购预算的 0%，
同比无变化。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 560 元，
财政专户管理的资金安排 1000 元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 1560 元，占政府采
购预算 100%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；服务
类采购 0元，占政府采购预算 0%。
货物类采购主要内容是：复印纸,预算金额 1560 元,规格
为A4。
（三）国有资产占用情况说明。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
截至2023年12月31日，资产原值合计339005元，其中：
1.土地、房屋及构筑物0元。2. 通用设备182133.44元。3. 专
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用设备123357元。4. 文物和陈列品0元。5 .图书档案0元，
6. 家具、用具、装具等33514.56元。
（四）预算绩效目标情况说明
1.我单位 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目 1个，预算资金 50000 元。绩效目标情况详
见报表。
2.重点项目预算绩效目标说明。
重点项目：项目名称：专项公用经费-文培中心运转、艺
术培训创作等经费，预算资金 50000 元，2024 年度绩效目
标为主要用于开办各类公益、半公益文艺培训、文化交流和
教学成果展演等，增加文艺活动参与热度、丰富群众文艺需
求。设 2条数量指标：数量指标 1.开展培训次数≥500 次、
数量指标；2.参加文艺类比赛及会议次数≥6次；设 2条质量
指标：质量指标 1.创作作品验收合格率≥90%,质量指标 2.
培训目标人群参训率≥90%；设 1条时效指标：时效指标 1.
设施设备维修维护及时率≥90%；设 1条成本指标：成本指
标1. 项目成本超支率≥90%；设 2条社会效益指标：社会效
益指标 1.作品创作数量≥2个，社会效益指标 2.丰富群众文
艺需求有效；设 1条满意度指标：满意度指标 1.群众满意度
≥90%。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
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的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9．事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和
服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会
议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、
办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、
公务用车运行维护费以及其他费用。
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10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映
单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通
费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购
置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）
及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等
支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含
外宾接待）支出。
第四部分：2024 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
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上述报表详见附件。