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2022

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第一部分：梧州市文艺培训中心概况

一、单位职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：梧州市文艺培训中心 2022 年度单位决算报

表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市文艺培训中心 2022 年度单位决算情

况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

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说明

四、2022 年度政府性基金支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市文艺培训中心概况

一、单位职责

梧州市文艺培训中心创建于 1986 年，是我市一所从事艺

术类专业教育和培训的机构，主要职能有：

1.文艺培训、辅导。设有舞蹈、声乐、器乐、美术、书

法等课程，覆盖人群包括中老年、青少年，有大班制、“一

对一小课”等教学形式，在河东、河西片区均有培训基地。

2.文艺作品创作与交流。每年创作一定数量的艺术作

品，是艺术交流的平台和作品展示的窗口。

3.配合主管部门开展各类文艺演出及艺术推广活动。

二、机构设置

梧州市文艺培训中心隶属梧州市文化广电体育和旅游

局，为财政全额拨款的公益性二类事业单位。

三、编制现状、人员构成

梧州市文艺培训中心人员编制数 8 人，实有在编在职人

数 7 人。退休人员 8 人。

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第二部分：梧州市文艺培训中心 2022 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附表

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第三部分：梧州市文艺培训中心 2022 年度单位决算

情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入115.67万元，其中本年收

入115.67万元，较2021年度决算数增加14.31万元，增长

14.1%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入112.49万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加11.13万元，增

长11%，主要原因是三名事业人员职称变动，级别工资增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当

年拨付的资金，与2021年的决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政

当年拨付的资金，与2021年的决算数一致。

4.上级补助收入0万元，与2021年的决算数一致。

5.事业收入3.18万元，为事业单位开展业务活动取得的

收入。较2021年度决算数增加3.18万元，2021年无此项收入，

主要原因2022年新增非税返还的财政专户收入。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入，与2021年的决算数一致。

7.附属单位上缴收入0万元，为事业单位在业务活动之外

开展非独立核算经营活动取得的收入，与2021年的决算数一

致。

8.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事

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业收入”“经营收入”之外取得的收入，与2021年的决算数

一致。

9.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位按照

规定使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支缺

口资金，与2021年的决算数一致。

10.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观

条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的

资金。较2021年度决算数减少0.5万元，下降100%，主要原

因是2021年结余资金部分已使用完毕。

（二）本单位2022年度总支出115.67万元，其中本年支

出115.67万元，较2021年度决算数增加14.31万元，增长

14.1%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）95.59万元：主要用于

开展文艺培训活动、作品创作、演出等，较2021年度决算数

增加16.9万元，增长21.5%，主要原因是三名事业人员职称

变动，级别工资增加；年内追加公共文化服务体系补助资金，

支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）9.69 万元：主要用于单位

按照国家规定缴纳机关事业单位养老保险方面的支出，较

2021 年度决算数减少 0.35 万元，下降 3.5%，主要原因是职

工调动导致养老缴交基数调整。

3.卫生健康支出（类）3.13 万元：主要用于单位按照国

家政策规定为职工缴纳的基本医疗费支出。较 2021 年度决

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算数减少 1.97 万元，下降 38.6%，主要原因是职工调动导致

医保缴交基数调整。

4.住房保障支出（类）7.27 万元：主要用于单位按照国

家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较 2021 年度决

算数减少 0.26 万元，下降 3.5%，主要原因是职工调动导致

公积金缴交基数调整。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以

后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少

0.5万元，下降100%，主要原因是2021年结余资金部分已使

用完毕。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市文艺培训中心2022年度一般公共预算财政拨款

支出112.49万元，较2021年度决算数增加11.13万元，增长

11%。其中：基本支出108.06万元，项目支出4.44万元。

梧州市文艺培训中心2022年度一般公共预算财政拨款

支出年初预算为88.41万元，支出决算为112.49万元，完成

年初预算的127.2%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为68.31

万元，支出决算为92.41万元，完成年初预算的135.3%。较

年初预算数增加的原因主要是有三名事业人员职称变动，级

别工资增加；年内追加公共文化服务体系补助资金，导致较

预算数增加，主要用于发放工资、开展中大型公益文化艺术

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培训等日常运转开支。

1.行政运行1.08万元，主要用于离退休公用经费，较年

初预算数增加1.08万元，主要是追加2022年市本级退休干部

的离退休公用经费。

2.群众文化86.89万元，主要用于人员经费、离退休公

用经费，较年初预算数增加19.81万元，主要是有三名事业

人员职称变动，级别工资增加。

3.其他文化和旅游支出4.44万元，主要用于开展中大型

公益文化艺术培训，较年初预算数增加3.21万元，主要是年

内追加了公共文化服务体系补助资金。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为 8.9 万元，

支出决算为 9.69 万元，完成年初预算的 108.9%，主要是职

工调动导致养老缴交基数调整，主要用于机关事业单位实施

养老保险制度由单位缴纳的社保缴费支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出9.69万元，主要用

于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的社保缴费

支出，较年初预算数增加0.79万元，主要是职工调动导致养

老缴交基数调整。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为 4.53 万元，支

出决算为 3.13 万元，完成年初预算的 69.1%，主要是职工调

动导致医保缴交基数调整，主要用于机关事业单位的基本医

疗保险缴费支出。

事业单位医疗 3.13 万元，主要用于机关事业单位的基

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本医疗保险缴费支出，较年初预算数减少 1.4 万元，主要是

职工调动导致医保缴交基数调整。

（四）住房保障支出（类）年初预算为6.67万元，支出

决算为7.27万元，完成年初预算的109%，主要是住房公积金

缴交基数调整。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住

房公积金。

住房公积金7.27万元，主要用于按照国家政策规定为职

工缴纳的住房公积金，较年初预算数增加0.6万元，主要是

职工调动导致公积金缴交基数调整。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出108.06万元，

比上年增加20.61万元，增长23.6%，主要是有三名职工晋升，

工资增加。

其中：人员经费95.94万元，主要包括：基本工资、津

贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工

基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用

经费12.12万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维

修（护）费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 87.38 万元，完成年初预算的

114.8%，主要是由于三名事业人员职称变动，级别工资增加。

（二）商品和服务支出12.12万元，完成年初预算的

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110.2%，主要是由于委托业务费中编外人员的资历工资增

加。

（三）对个人和家庭的补助8.56万元，完成年初预算的

10700%，主要是年内追加抚恤金支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

梧州市文艺培训中心2022年度无政府性基金收入，也没

有政府性基金支出，与去年相比无增减变化，与预算相比无

增减变化。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市文艺培训中心2022年度无国有资本经营预算支

出，与去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与

预算相比无增减变化，与去年决算相比无增减变化。其中：

因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费

支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与预算相比无增

减变化，与去年决算相比无增减变化。全年使用财政拨款安

排梧州市文艺培训中心出国团组0个，参加其他单位组织的

出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人

次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，因年初预算数为0万元，无法

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计算支出完成预算的完成率，与预算相比无增减变化，与去

年决算相比无增减变化。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，与预算相比无增减变化，与

去年决算相比无增减变化。2022年，梧州市文艺培训中心开

支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万

元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，与预算相比无增减变化，

与去年决算相比无增减变化。国内公务接待批次0次，人次0

次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额1.36万元，其中：政

府采购货物支出1.36万元、政府采购工程支出0万元、政府

采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.36万元，占

政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额

1.36万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予

中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副

部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信

用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业

技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价

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值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度

5个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金4.44

万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“专项公用经费－文艺创作培训经费”5个项目

进行了单位评价，涉及一般公共预算支出4.44万元。从评价

情况来看，2022年我单位对5个项目开展预算绩效自评，自

评覆盖面100%，项目评价结果为：项目评为一等有3个；项

目评为四等有2个。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经我单位对照设定的绩效目

标（含年初预算和年中预算调整）进行自评，3个项目评为

一等，占项目总数比例60%；2个项目评为四等，占项目总数

比例40%。自评发现的主要问题：一是支出进度不均衡；二

是创作投入比培训少。原因：一是2022年开展集中的中大型

培训活动减少，只在个别月份进行；二是创作作品储备不足。

下一步改进措施：紧盯项目实施进度，支出过程注意均衡化、

科学化。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据设定的绩效目标

（含年初预算和年中预算调整），“专项公用经费－文艺创

作培训经费”项目自评得分为99.6分，评级为一等，项目全

年预算数为2.53万元，执行数为2.43万元，完成预算的

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96.1%。项目绩效目标完成情况：一是优化培训场地环境；

二是保持一定日常培训开班数量。自评发现的主要问题：一

是支出进度不均衡；二是创作投入比培训少。原因：一是2022

年开展集中的中大型培训活动减少，只在个别月份进行；二

是创作作品储备不足。下一步改进措施：紧盯项目实施进度，

支出过程注意均衡化、科学化。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政

拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。

十四、行政运行:主要反映梧州市文艺培训中心为保证

日常运转发生的基本支出。

十五、群众文化:主要反映梧州市文艺培训中心的人员、

机构日常运转和文化活动等方面的开支。

十六、其他文化和旅游支出：反映用于其他文化和旅游

方面的支出。

十七、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于

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机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保

险费支出。

十八、事业单位医疗: 主要是财政部门集中安排的事业

单位基本医疗保险缴费支出。

十九、住房公积金: 主要用于按照国家政策规定为职工

缴纳的住房公积金。