梧州市文艺培训中心 2023年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市文艺培训中心概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市文艺培训中心 2023 年单位预算及“三

公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入预算总体情况说明

三、单位支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市文艺培训中心 2023年单位预算报表

（详见附件）

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：单位概况

一、主要职能

梧州市文艺培训中心（市艺术学校）创建于 1986 年，

是我市一所从事艺术类专业教育和培训的公益性事业单位。

主要职能有：

1.文艺培训、辅导。设有舞蹈、声乐、器乐、美术、书

法等课程，覆盖人群包括中老年、青少年，有大班制、“一

对一小课”等教学形式，在河西和河东均有培训点。

2.文艺作品创作交流，促进艺术繁荣。

3.配合主管部门开展各类文艺展演及艺术推广活动。

二、机构设置情况

梧州市文艺培训中心隶属梧州市文化广电体育和旅游

局，为财政全额拨款的公益性二类事业单位。

三、人员构成情况

梧州市文艺培训中心人员编制总数 8名，其中：全额事

业编制总数 8名。其中，在职在编 7人，其他聘用人员 1人，

退休人员 8人。

第二部分：梧州市文艺培训中心 2023 年单位预算及“三

公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2023年收支总预算 1137582.03 元，同比增加

240470.59 元，增长 26.8 %。主要是根据财政预算管理一体

化统一规范和新要求，预算管理一体化平台新增结转结余编

制模块，2023 年起，上年结转结余资金纳入单位预算编制。

其中：本年收入预算 1101454.53 元，同比增加 204343.09

元，增长 22.78 %；上年结转结余 36127.5 元。收入包括：

一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入、上年结转结余；

支出包括：文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、

卫生健康支出、住房保障支出。

2023年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是

根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设

置结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年单位预算

编制；二是由于预计 2023 年活动开展数量增加，因此增加

了文培中心运转、艺术培训创作经费，使收入预算总体有所

增加。

二、单位收入总体预算情况说明

2023年收入总预算 1137582.03 元，同比增加

240470.59 元,增长 26.8%。本年收入预算 1101454.53 元，

同比增加 204343.09 元, 增长 22.78 %；上年结转结余

36127.5 元。其中：

（一）一般公共预算拨款 1051454.53 元，占收入总预

算的 92.43%，同比增加 167343.09 元，增长 18.93 %。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金收入 50000元，同比增加 37000

元，增长 284.62%，主要是河东培训基地增设培训课程，预

计收入增加。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

（六）上年结转结余 36127.5 元。2023 年单位预算编

制时，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台

新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年单

位预算编制。

三、单位支出总体预算情况说明

2023年支出总预算 1137582.03 元，其中，基本支出预

算1051454.53 元，占支出总预算的 92.43%，同比增加

179643.09 元，增长 20.61%；项目支出预算 86127.5 元，

占支出总预算的 7.57%，同比增加 60827.5元，增长 240.42%。

主要是：一是根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体

化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023

年单位预算编制；二是由于预计 2023 年活动开展数量增加，

因此增加了文培中心运转、艺术培训创作经费。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出 896847.24 元，占支出

总预算 78.84%，同比增加 200757.29 元，增长 28.84%。

（二）社会保障和就业支出类科目 106689.6 元，占支

出总预算 9.38%，同比增加 17699.52 元，增长 19.89%。

（三）卫生健康支出类科目 54027.99 元，占支出总预

算4.75%，同比增加 8739.14 元，增长 19.3%。

（四）住房保障支出类科目 80017.20 元，占支出总预

算7.03%，同比增加 13274.64 元，增长 19.89%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2023年财政拨款收支总预算 1068369.53元。收入包括：

一般公共预算拨款 1051454.53 元、上年结转结余 16915 元。

支出包括：文化旅游体育与传媒支出 827634.74 元、社会保

障和就业支出 106689.6 元、卫生健康支出 54027.99 元、住

房保障支出 80017.2 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年本年一般公共预算拨款支出 1051454.53 元，其

中：基本支出 1051454.53 元，项目支出 0元，具体支出预

算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

群众文化 810719.74 元，其中：基本支出 810719.74

元，项目支出 0元。主要用于事业人员工资、工会经费、定

额公用经费以及编外人员工资等。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 106689.6 元，其

中：基本支出 106689.6 元，项目支出 0元。主要用于缴交

事业单位职工基本养老保险费（仅单位部分）。

事业单位医疗 54027.99 元，其中：基本支出 54027.99

元，项目支出 0元。主要用于缴交事业单位职工医疗保险及

大病险（仅单位部分）。

住房公积金 80017.2 元，其中：基本支出 80017.2 元，

项目支出 0元。主要用于缴交事业单位职工住房公积金（仅

单位部分）。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目

支出预算。

1. 基本支出预算 1051454.53 元，占一般公共预算支出

的100%，同比增加 179643.09 元，增长 20.61%。其中：

工资福利支出预算 925492.46 元，占基本支出预算

88.02%，同比增加 164532.23 元，增长 21.62%。

商品和服务支出预算 125242.07 元，占基本支出预算

11.91%，同比增加 15200.86 元，增长 13.81%。

对个人和家庭补助支出预算 720 元，占基本支出预算

0.07%，同比减少 90 元，下降 11.11%。

2. 项目支出 0元，占一般公共预算支出的 0%，同比减

少12300 元，下降 100%，主要原因是今年项目支出在财

政专户管理资金中安排。其中：

商品和服务支出预算 0元，占项目支出预算 0%，同比

减少 12300 元，下降 100%，主要原因是今年项目支出在财

政专户管理资金中安排。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年本年一般公共预算基本支出 1051454.53 元，其

中：

人员经费 992449.41 元，主要包括：基本工资、绩效工

资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、

其他社会保障缴费、住房公积金、委托业务费、退休费。

公用经费 59005.12 元，主要包括：办公费、水费、电

费、邮电费、维修（护）费、委托业务费、工会经费、其他

商品服务和支出。

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

（一）2023年单位预算全口径安排的“三公”经费预算

情况。

2023年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。其中：当年预算资金安排的“三公”经费支出预

算0元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出预算 0元。

其中：

1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。

2. 公务接待费支出预算 0元，同比无变化。

3. 公务用车费预算 0元，同比无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。

（二）2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费预

算情况。

2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。其中：当年预算资金安排的“三公”经费支出预

算0元，同比无变化，上年结转结余资金安排的“三公”经费

支出预算 0元。其中：

1. 因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。

2. 公务接待费预算。

公务接待费预算 0元，同比无变化。其中：当年预算资

金安排的“三公”经费支出预算 0元，同比无变化，上年结转

结余资金安排的“三公”经费支出预算 0元。

3. 公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。其

中：当年预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，同比无

变化，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出预算 0元。

具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。其

中：当年预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，同比无

变化，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出预算 0元。

（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。其中：当

年预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，同比无变化，

上年结转结余资金安排的“三公”经费支出预算 0元。

八、政府性基金预算情况说明

本单位 2023 年无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费预算安排情况说明。

单位事业运行经费总预算安排 59005.12 元，其中：基

本支出预算 59005.12 元，同比增加 14806 元，增长 33.5%。

项目支出 0元，同比无变化。主要原因是预计今年开展的培

训活动和创作业务增多。主要用于办公费、水费、电费、邮

电费、维修（护）费、委托业务费、工会经费、其他商品服

务和支出等日常公用经费。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2023年政府采购预算 29772.5 元，上年无该预算，增

长率无可比性。其中：政府集中采购预算 29772.5 元，占政

府采购预算的 100%，上年无该预算，增长率无可比性，主

要原因是 2023 年完善河东培训场地设施设备，新增场地设

施设备政府采购。分散采购 0元，占政府采购预算的 0%，

同比无变化。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 0元，财

政专户管理的资金安排 10560 元，上年结转结余资金安排

19212.5 元。

按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和

服务类采购三种类型。其中：货物类采购 29772.5 元，占政

府采购预算 100%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；

服务类采购 0元，占政府采购预算 0%。

（三）国有资产的总体情况说明。

共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤

用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。

截至2022年12月31日，资产原值合计308912.50元，其

中：1.土地、房屋及构筑物0元。2. 通用设备159658元。3. 专

用设备123357元。4. 文物和陈列品0元。5 .图书档案0元。

6. 家具、用具、装具等25897.5元。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明。

2023 年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：

项目支出（其他运转类和特定目标类项目）3个，涉及一般

公共预算拨款 0元，财政专户管理资金收入 50000 元，单位

资金 0元，上年结余收入 36127.5 元。相关绩效目标情况详

见单位预算公开表 10 表。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排

的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的

资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事

业单位经营收入”等以外的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关

规定继续使用的资金。

6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员经费和日常公用经费。

7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及

其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

以及其他费用。

10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反

映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交

通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车

购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置

税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

第四部分：2023年单位预算报表

一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）

二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）

三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）

六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

表（预算公开 07 表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）

上述报表详见附件。