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梧州市文艺培训中心
2021 年单位决算
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目 录
第一部分：梧州市文艺培训中心概况
一、单位职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市文艺培训中心 2021 年度单位决算报
表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市文艺培训中心 2021 年度单位决算情
况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
四、2021年度政府性基金支出决算情况
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五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
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第一部分：梧州市文艺培训中心概况
一、单位职责
梧州市文艺培训中心（市艺术学校）创建于 1986 年，是
我市唯一一所从事艺术类专业教育和培训的机构，单位的主
要职能有：1.开展各类公益性、半公益性文艺培训，如中老
年舞蹈、声乐、视唱练耳等培训；青少年舞蹈、声乐启蒙教
育等。2.文艺作品创作，每年保持一定数量的艺术作品输出。
3.配合主管部门开展各类文艺展演及艺术交流活动等。
二、机构设置
梧州市文艺培训中心隶属梧州市文化广电体育和旅游
局，为财政全额拨款的公益性二类事业单位。
三、编制现状、人员构成
梧州市文艺培训中心人员编制数 8人，实有在编在职人
数7人。退休人员 9人。
第二部分：梧州市文艺培训中心 2021 年度单位决算报
表
（此部分另附表格，挂报告尾部）
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第三部分：梧州市文艺培训中心 2021 年度单位决算情况说
明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2021年度总收入101.86万元，其中本年收
入101.36万元，较2020年度决算数增加1.55万元，增长1.5%。
收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入101.36万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加2.05万元，增长
2.1%，主要原因是2021年开展的中大型公益文艺培训比2020
年增多。
2.上级补助收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。较 2020 年度决算数减少 0.5 万元，下降 100%，主
要原因是 2021 年没有收到上级文艺汇演补助。
3.年初结转和结余 0.5 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2020 年度决算数增加 0.5 万元，增长 100%，主
要原因是以前年度演出补助结余。
（二）本单位2021年度总支出101.86万元，其中本年支
出101.36万元，较2020年度决算数增加3.76万元，增长3.9%。
支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（类）78.69万元：主要用于
开展文艺培训活动、作品创作、演出等。较2020年度决算数
增加2.45万元，增长3.2%，主要原因是2021年开展的中大型
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公益文艺培训比2020年增多。
2.社会保障和就业支出（类）10.04 万元：主要用于按
照国家规定缴纳机关事业单位养老保险方面的支出。较 2020
年度决算数增加 0.57 万元，增长 6%，主要原因是养老缴费
基数调整增加，支出增加。
3.卫生健康支出（类）5.1 万元：主要用于单位按照国
家政策规定为职工缴纳的基本医疗费支出。较 2020 年度决
算数增加 0.3 万元，增长 6.3%，主要原因是医保缴交基数调
整增加，支出增加。
4.住房保障支出（类）7.53 万元：主要用于按照国家政
策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较 2020 年度决算数
增加 0.44 万元，增长 6.2%，主要原因是公积金缴交基数调
整，支出增加。
5.年末结转和结余 0.5 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2020 年度决算数
减少 1.71 万元，下降 77.4%，主要原因是 2020 年结余资金
部分已归集上缴和缴回，剩余的结余资金为未使用完毕的演
出经费。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市文艺培训中心 2021 年度一般公共预算财政拨款
支出 101.36 万元，较 2020 年度决算数增加 3.76 万元，增
长3.9%。其中：基本支出 87.45 万元，项目支出 13.91 万元。
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梧州市文艺培训中心 2021 年度一般公共预算财政拨款
支出年初预算为 98.47 万元，支出决算为 101.36 万元，完
成年初预算的 102.9%。
（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为75.79
万元，支出决算为78.69万元，完成年初预算的103.8%。较
年初预算数增加的原因主要是年内追加公共文化服务体系
补助资金，导致较预算数增加。主要用于开展中大型公益文
化艺术培训等日常运转开支。
1.群众文化71.16万元，主要用于人员经费、离退休公用
经费。较年初预算数减少2.1万元， 主要是由于有一名人员
在4月份调出。
2.其他文化和旅游支出7.53万元，主要用于开展中大型
公益文化艺术培训。较年初预算数增加5万元， 主要是年内
追加了公共文化服务体系补助资金。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为10.04万
元，支出决算为10.04万元，完成年初预算的100%，与年初
预算一致。主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位
缴纳的社保缴费支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出10.04万元，主要
用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的社保缴
费支出。与年初预算一致。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为5.1万元，支出
决算为5.1万元，完成年初预算的100%，与年初预算一致。
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主要用于机关事业单位的基本医疗保险缴费支出。
事业单位医疗5.1万元，主要用于机关事业单位的基本
医疗保险缴费支出。与年初预算一致。
（四）住房保障支出（类）年初预算为7.53万元，支出
决算为7.53万元，完成年初预算的100%，与年初预算一致。
主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。
住房公积金7.53万元，主要用于按照国家政策规定为职
工缴纳的住房公积金。与年初预算一致。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出87.45万元，
比上年减少10.15万元，下降10.4%，主要是2021年有人员在
4月份调出。
其中：人员经费82.53万元，主要包括：基本工资、津
贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、
职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；
公用经费4.92万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、
维修（护）费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支
出。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出82.53万元，完成年初预算95.5%，
主要是由于有人员在4月份调出。
（二）商品和服务支出4.92万元，完成年初预算的100%，
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与年初预算一致。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与
去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有
资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无增减变化，与预
算相比无增减变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购
置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算总额为0万元，与预算相比无增减变化，与去年决算
相比无增减变化。其中，因公出国支出决算与预算相比无增
减变化，与去年决算相比无增减变化；公务用车购置支出决
算与预算相比无增减变化，与去年决算相比无增减变化；公
务用车运行维护费支出决算与预算相比无增减变化，与去年
决算相比无增减变化；公务接待费支出决算与预算相比无增
减变化，与去年决算相比无增减变化。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨
款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全
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年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0万元。2021年，梧州市文艺培训中
心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0
万元。
（三）公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次，
人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：
外事接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出，与预算相比无增减变化，
与去年决算相比无增减变化。
（二）政府采购支出情况说明。
2021年本单位政府采购支出总额0.42万元，其中：政府
采购货物支出0.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采
购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.42万元，占政
府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.42
万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副
部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信
用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业
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技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单位价
值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专
用设备0台（套）。
（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公
共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：单位其他运转类
项目2个，特定目标类项目0个，共涉及资金7.17万元，占一
般公共预算项目支出总额的51.55%。
共组织对“编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）”“专
项公用经费－文艺创作培训经费”等2个项目进行了绩效评
价，涉及一般公共预算支出7.17万元。从评价情况来看，单
位完成了年初设定的绩效目标，绩效评价均达到良好以上。
2.单位决算中项目绩效自评结果。
我单位今年在单位决算中反映专项公用经费－文艺创
作培训经费及编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）项目绩
效自评结果。
专项公用经费－文艺创作培训经费项目绩效自评综述：
根据年初设定的绩效目标，专项公用经费－文艺创作培训经
费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是支
出进度不均衡；二是创作投入比培训少。下一步改进措施：
支出过程和投入注意均衡化、科学化。
编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）经费项目自评得
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分为100分。发现的主要问题及原因：对编外人员的工资变
动提前应对不足。下一步改进措施：及时掌握编外人员变动
情况，向劳务派遣公司对接，确保经费按实际情况和相关规
定支付落实。
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2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
专项公用经费－文艺创作
培训经费
项目编码
项目实施单位
梧州市文艺培训中心
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
2.53 万元
其中：一般公共预算拨
款
其中： 中央
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要
性、支持范围、
实施内容等）
项目起始时间
2021/1/1
项目终止时间
2021/12/31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10 分
项目绩效
目标衡量
指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标
值
实际完成值
未完
成的
原因
指标
得分
产出指标（50 分。
其中：产出数量、
质量、时效、成
本分别 20 分、10
分、10 分、10 分）
产出数量
培训课程数量
1人
1人
20
产出数量
创作剧（节）目
数量
≥1个
≥1个
10
产出质量
培训人员文艺
学习体验
良好
良好
10
产出质量
节目创作计划
调整率
≤10%
≤10%
10
效果指标 （30
分）
经济效益
经济效益
良好
良好
10
社会效益
提高群众文艺
生活质量
良好
良好
10
生态效益
生态影响
良好
良好
10
可持续影响
可持续影响
良好
良好
10
社会公众或服务
对象满意度（10
分）
——
学员满意度
≥90%
≥90%
10
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2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
编外人员支出（机关后勤
和劳务派遣）
项目编码
项目实施单位
梧州市文艺培训中心
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
4.64 万元
其中：一般公共预算拨
款
其中： 中央
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要
性、支持范围、
实施内容等）
根据《梧州市市级机关事业单位聘用人员管理暂行办法》，执行落实编外聘用人员管
理相关规定，保障编外人员工资正常发放。
项目起始时间
2021/1/1
项目终止时间
2021/12/31
项目实施进度安
排
根据劳务派遣公司每月工资结算函按时发放。
年度绩效目标
每月按时发放工资。
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10 分
项目绩效
目标衡量
指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完成
值
未完
成的
原因
指标
得分
产出指标（50 分。
其中：产出数量、
质量、时效、成本
分别 20 分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
支付编外人员数
量
1人
1人
20
产出数量
编外人考核合格
率
≥90%
≥90%
10
产出质量
经费支付合规性
合规
合规
10
产出质量
资金使用率
≥95%
≥95%
10
效果指标 （30
分）
经济效益
经济效益
良好
良好
10
社会效益
为社会提供就业
岗位数量
1个
1个
10
生态效益
生态影响
良好
良好
10
可持续影响
可持续影响
良好
良好
10
社会公众或服务
对象满意度（10
分）
——
员工满意度
≥90%
≥90%
10
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财
政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足
以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金
（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后
年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。