1
梧州市文艺培训中心 2022 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市文艺培训中心概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市文艺培训中心单位预算及“三公”经费
预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入总体预算情况说明
三、单位支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2022 年单位预算其他事项说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市文艺培训中心 2022 年单位预算报表
（详见附件）
一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）
2
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开
07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
3
第一部分：单位概况
一、主要职能
梧州市文艺培训中心（市艺术学校）创建于 1986 年，
是我市唯一一所从事艺术类专业教育和培训的机构，单位的
主要职能有：1.开展各类公益性、半公益性文艺培训，如中
老年舞蹈、声乐、视唱练耳等；青少年舞蹈、声乐启蒙及专
业教育等。2.文艺作品创作，每年保持一定数量的艺术作品
输出。3.配合主管部门开展各类文艺展演及艺术交流活动等。
二、机构设置情况
梧州市文艺培训中心隶属梧州市文化广电体育和旅游局，
为财政全额拨款的公益性二类事业单位。
三、人员构成情况
梧州市文艺培训中心人员编制总数 8名，其中：全额事
业编制总数 8名。其中，在职在编 7人，其他聘用人员 1人，
退休人员 9人。
第二部分：梧州市文艺培训中心 2022 年单位预算及“三
公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2022 年收支总预算 897111.44 元，同比减少 87594.93
元，下降 8.9%。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户
管理资金收入；支出包括：文化旅游体育与传媒支出、社会
保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
4
2022 年收支预算总体减少主要是以下支出减少：一是
本单位调出副高级职称一人 ，新入人员工资福利支出相对
较少，因此支出减少。二是 2022 年开展培训业务的经费开
支与去年基本持平。
二、单位收入总体预算情况说明
2022 年收入总预算 897111.44 元，减少 87594.93 元，
下降 8.9 %。其中：
（一）一般公共预算拨款 884111.44 元，占收入总预算
的98.55%，同比减少 100594.93 元，下降 10.22 %。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）财政专户管理资金收入 13000 元，占收入总预算
的1.45%，同比增加 13000 元。增长的主要原因规范非税收
入入库要求，2022 年部分项目改列为财政专户管理资金收入。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
三、单位支出总体预算情况说明
2022 年支出总预算 897111.44 元，其中，基本支出预
算871811.44 元，占支出总预算的 97.18%，同比减少
41194.93 元，下降 4.51%；项目支出预算 25300 元，占支
出总预算的 2.82%，同比减少 46400 元，下降 64.71 %。其
中：
（一）文化旅游体育与传媒支出类科目 696089.95 元，
占支出总预算 77.59%，同比减少 61856.53元，下降 8.16%。
（二）社会保障和就业支出类科目 88990.08 元，占支
出总预算 9.92%，同比减少 11431.04 元，下降 11.38%。
5
（三）卫生健康支出类科目 45288.85 元，占支出总预
算5.05%，同比减少 5734.08 元，下降 11.24%。
（四）住房保障支出类科目 66742.56 元，占支出总预
算7.44%，同比减少 8573.28 元，下降 11.38%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2022 年财政拨款收支总预算 884111.44 元。收入包括：
一般公共预算拨款 884111.44 元；支出包括：文化旅游体育
与传媒支出类科目 683089.95 元、社会保障和就业支出类科
目88990.08 元、卫生健康支出类科目 45288.85 元、住房保
障支出类科目 66742.56 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2022 年一般公共预算拨款支出 884111.44 元，其中：
基本支出 871811.44 元，项目支出 12300 元，具体支出预
算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
群众文化 670789.95 元，其中：基本支出 670789.95 元，
项目支出 0元。主要用于事业人员工资、工会经费、定额公
用经费以及编外人员工资等。
其他文化和旅游支出 12300 元，其中：基本支出 0元，
项目支出 12300 元。主要用于文艺创作及培训专项经费。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 88990.08元，其中：
基本支出 88990.08 元，项目支出 0元。主要用于缴交事业
单位职工基本养老保险费（仅单位部分）。
6
事业单位医疗 45288.85 元，其中：基本支出 45288.85
元，项目支出 0元。主要用于缴交事业单位职工医疗保险及
大病险（仅单位部分）。
住房公积金 66742.56元，其中：基本支出 66742.56元，
项目支出 0元。主要用于缴交事业单位职工住房公积金（仅
单位部分）。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目
支出预算。
1. 基本支出预算 871811.44 元，占一般公共预算支出的
98.61%，同比减少 41194.93 元，下降 4.51%。其中：
工资福利支出预算 760960.23 元，占基本支出预算
87.28%，同比减少 102846.14 元，下降 11.91%。
商品和服务支出预算 110041.21 元，占基本支出预算
12.62 %，同比减少 10858.79 元，下降 8.98%。
对个人和家庭补助支出预算 810 元，占基本支出预算
0.1%，同比增加 810 元。
2.项目支出 12300 元，占一般公共预算支出的 1.39%，
同比减少 59400 元，下降 82.85%。其中：
商品和服务支出预算 12300 元，占项目支出预算 100%，
同比减少 59400 元，下降 82.85%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2022 年一般公共预算基本支出 871811.44 元，其中：
人员经费 827612.32 元，占基本支出预算 94.93%。主
要包括：基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险
7
费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积
金、退休费。
公用经费 44199.12 元，占基本支出预算 5.07%。主要
包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、委托业务
费、工会经费、其他商品服务和支出。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
（一）2022 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2022 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2.公务接待费支出预算 0元，同比无变化。
3.公务用车费预算 0元，同比无变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2022 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2022 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。具体是：
1.因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2.公务接待费预算。
公务接待费预算 0元，同比无变化。
3.公务用车购置及运行维护费预算。
8
公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。具
体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
2022 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应
的政府性基金收支预算。
九、2022 年单位预算其他事项说明
（一）机关运行经费预算安排情况。
单位事业运行经费总预算安排 44199.12 元，其中：基
本支出预算 44199.12元，同比减少 5000.88元，下降 10.16%。
主要原因是舞蹈室和音乐室的维护维修基本已完毕，今年维
修费减少。主要用于办公费、邮电费、差旅费、维修（护）
费、委托业务费、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况。
2022 年政府采购预算 0元，同比无变化。按采购资金
类型划分，一般公共预算拨款 0元，财政专户管理的资金安
排0元。按采购项目类型划分，集中采购 0元，其中：货物
类采购 0元、工程类采购 0元、服务类采购 0元；分散采购
0元，其中：货物类采购 0元、工程类采购 0元、服务类采
购0元。
（三）国有资产的总体情况。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0
辆。
9
截至2021年12月31日，资产原值合计300125元，其中：
1.土地、房屋及构筑物0元；2.通用设备159658元；3.专用设
备123357元；4.文物和陈列品0元；5.图书档案0元；6.家具、
用具、装具等17110元。
（四）预算绩效说明。
2022年单位预算共有项目（含基本支出）2个，项目涉
及金额897111.44元，全部项目（含基本支出）均制定了绩
效目标，其中其他运转类和特定目标类项目1个，分别是：
专项公用经费-文艺创作培训经费25300元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明
2022 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没
有相应的国有资本经营收支预算。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资
金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
10
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原
规定用途继续使用的资金。
6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
8.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9. “三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反
映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交
通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车
购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
11
第四部分：2022 年单位预算报表
一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开
07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
上述报表详见附件。