2024
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目 录
第一部分：梧州市文化广电体育和旅游局概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市文化广电体育和旅游局 2024 年度部门决
算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市文化广电体育和旅游局 2024 年度部门决算
情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
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三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市文化广电体育和旅游局概况
一、本部门职责
（一）研究拟订文化广电体育和旅游政策措施，起草文化广
电体育和旅游地方性法规、规章草案和规范性文件。
（二）统筹规划全市文化事业、广播电视事业、体育事业、
文化产业、体育产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，
推进文化广电体育旅游融合发展，推进文化广电体育旅游体制机
制改革。
（三）管理全市性重大文化广电体育旅游活动，指导全市文
化广电体育旅游重点设施、重大项目建设。
（四）指导、管理全市文艺事业，指导艺术创作生产，扶持
体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，
推动各门类艺术、各艺术品种发展。
（五）负责全市公共文化事业发展，推进全市公共文化、广
电、体育、旅游公共服务体系建设，深入实施文化惠民工程，统
筹推进基本公共文化体育服务标准化、均等化和旅游公共服务标
准化。指导、管理社会文化事业，指导图书馆、群众艺术馆、文
化馆（站）事业和文化艺术普及工作，指导各类社会文化事业的
建设和发展。
（六）指导文物、博物馆事业发展，指导、监督文物保护、
抢救、考古发掘和开发利用工作，指导全市博物馆、文管所等文
物事业单位的业务建设。负责全市非物质文化遗产保护，推动非
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物质文化遗产保护、传承、普及、弘扬和振兴。
（七）指导、推进文化广电体育和旅游科技创新发展，推进
全市文化广电体育和旅游行业信息化、标准化建设，指导行业职
业教育工作。
（八）管理广播电视事业，组织实施广播电视公共服务重大
公益工程和公益活动。指导、监督全市广播电视重点基础设施建
设。负责对各类广播电视机构进行业务指导和行业监管，会同有
关部门对网络视听节目服务机构进行管理。监督管理、审查全市
广播电视节目、网络视听节目和公共视听载体播放的视听节目的
内容和质量。指导全市电视剧行业发展和电视剧创作生产。指导、
监管广播电视广告播放。负责推进全市广播电视与新媒体新技术
新业态融合发展。负责对全市广播电视节目传输覆盖、监测和安
全播出进行监管，指导、协调全市广播电视系统安全和保卫工作。
（九）统筹规划全市文化产业、体育产业和旅游产业，组织
实施文化、体育和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作。促进
文化、体育、旅游与相关产业融合发展。促进文化产业和旅游产
业对外合作和国内外市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实
施。指导和推进全域旅游、特色旅游、乡村旅游、红色旅游。推
动全民健身与全民健康深度融合，统筹群众体育、竞技体育协调
发展，加强指导和推进青少年体育工作。
（十）指导全市文化、广播电视、体育和旅游市场发展，对
文化体育和旅游市场经营进行行业监管，推进文化、广播电视、
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体育和旅游行业信用体系建设，依法规范文化、广播电视、体育
和旅游市场。协调和指导全市假日旅游工作。负责文化、广播电
视、体育和旅游系统安全生产监督管理工作。
（十一）指导、监督全市文化、广播电视、体育和旅游市场
综合执法工作。组织查处全市性、跨区域文化、文物、广播电视、
体育、旅游等市场的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。
（十二）指导、管理全市文化和旅游对外及对港澳台交流、
合作和宣传、推广工作。组织实施大型文化和旅游对外及对港澳
台交流活动。组织承办我市与其他城市共建项目。
（十三）统筹规划全市群众体育、竞技体育发展，负责推行
全民健身计划，负责全市市级以上体育竞赛的组队、管理及统筹
安排，设置体育运动项目，监督实施国家体育锻炼标准，推动国
民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设
施建设，负责对公共体育设施的监督管理。统筹规划青少年体育
发展，指导和推进青少年体育业余训练及各级业余体校的建设工
作。指导、管理全市体育外事有关工作，组织开展对外体育交流
与合作。
（十四）完成市委、市人民政府交办的其他任务。
二、机构设置情况
梧州市文化广电体育和旅游局 2024 年度部门决算的预算单
位共有 18 个，其中，行政机关单位 1个（梧州市文化广电体育
和旅游局），参公单位 1个、全额拨款事业单位 15 个，自收自
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支事业单位 1个。
梧州市文化广电体育和旅游局及直属二层部门决算公开单
位18 个，具体组成情况：
行政机关 1个：梧州市文化广电体育和旅游局。
参公单位 1个：梧州市文化市场综合行政执法支队。
全额拨款事业单位 15 个：梧州市博物馆、梧州市群众艺术
馆、梧州市图书馆、梧州市文物管理处、梧州市万秀区文化馆、
梧州市龙圩区文化馆、梧州市长洲区文化馆、梧州市文艺培训中
心、梧州市美术馆、梧州市非物质文化遗产传承保护中心、梧州
市体育场、梧州市游泳场、梧州市体育射击俱乐部、梧州市老年
人体育协会、梧州市青少年体育运动学校。
自收自支事业单位 1个：广西梧州体育训练基地。
梧州市文化广电体育和旅游局机关内设办公室、政策法规科、
艺术科、公共服务科、宣传推广科、产业发展科、文物保护科、
非物质文化遗产科、市场监督管理科、传媒机构和网络视听节目
管理科、信息科技科、群众体育科、训练竞赛和青少年体育科、
全域旅游促进科、计划财务科、人事教育科 16 个职能科室和机
关党委。
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第二部分：梧州市文化广电体育和旅游局 2024 年度部门
决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
上述报表，详见附件：梧州市本级 2024 年度部门决算公开
附表。
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第三部分：梧州市文化广电体育和旅游局 2024 年度
部门决算情况说明
一、2024 年度收入支出决算总体情况
（一）本部门 2024 年度总收入 11026.78 万元，其中本年收
入11001.24 万元，较 2023 年度决算数增加 3363.8 万元，增长
43.9%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 10270.02 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 3615.01 万元，增长
54.32%，主要原因是本年承办广西文化旅游发展大会，增加文化
和旅游发展专项资金收入。
2.政府性基金预算财政拨款收入 541.02 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较 2023 年度决算数减少 279.29 万元，下降
34.05%，主要原因是财政下达的上级下拨的体彩公益金减少。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，
与2023 年度决算数一致。
4.事业收入 32.28 万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。较 2023 年度决算数减少 5.18 万元，下降 13.83%，主要原因
是非税收入较去年减少，财政专户收入减少。
5.经营收入 0.00 万，为事业单位在业务活动之外开展非独立
核算经营活动取得的收入。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0.00%，与 2023 年度决算数一致。
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6.其他收入 157.91 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2023 年度决算数增加
78.88 万元，增长 99.81%，主要原因是市博物馆新增广西早期革
命发源地项目经费收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元，主要是所
属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及
“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财
政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较 2023 年
度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，与 2023 年度决算数一致。
8.上年结转和结余 25.54 万元，为以前年度支出预算因客观
条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
较2023 年度决算数减少 45.63 万元，下降 64.11%，主要原因是
加快支出结转的项目款，结转金额减少。
（二）本部门 2024 年度总支出 11026.78 万元，其中本年支
出10935.5 万元，较 2023 年度决算数增加 3363.8 万元，增长
43.9%。支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）9670.81 万元：主要用
于梧州市文化广电体育和旅游局及局属各二层单位的工资和单
位日常运转以及围绕文化旅游体育与传媒职能而开展各项专业
业务活动发生的支出。较 2023 年度决算数增加 3682.52 万元，
增长 61.5%，主要原因是本年承办广西文化旅游发展大会，增加
文化和旅游发展专项资金支出。
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2.社会保障和就业支出（208 类）356.13 万元：主要用于按
照国家规定缴纳机关事业单位养老保险方面的支出。较 2023 年
度决算数增加 15.64 万元，增长 4.6%，主要原因是人员增加、缴费
基数调整。
3.卫生健康支出（210 类）177.91 万元：主要用于单位按照
国家政策规定为职工缴纳的基本医疗费支出。较 2023 年度决算
数增加 6.24 万元，增长 3.63%，主要原因是人员增加、缴费基数
调整。
4.城乡社区支出（212 类）137.33 万元：主要用于文化会客厅
项目尾款支付。较 2023 年度决算数增加 82.5 万元，增长 150.47%，
主要原因是本年新增文旅项目尾款支付事项。
5.农林水支出（213 类）3万元：主要用于开展扶贫工作支出。
较2023 年度决算数减少 49.79 万元，增长 94.32%，主要原因是本
年减少自治区财政补助市县专项资金。
6.住房保障支出（221 类）281 万元：主要用于按照国家政
策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较 2023 年度决算数增加
24.11 万元，增长 9.39%，主要原因是人员增加、缴费基数调整。
7.其他支出（229 类）309.31 万元：主要用于体彩公益金支
持体育事业的支出。较 2023 年度决算数减少 463.17 万元，下降
59.96%，主要原因是财政下达的上级下拨的体彩公益金减少。
8.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2023 年度决算数增加
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0.00 万元，增长 0.00%，与 2023 年度决算数一致。
9.年末结转和结余 91.28 万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。较 2023 年度决算数增加 65.74
万元，增长 257.4%，主要原因是市博物馆新增专项经费，根据
工程进度支付款项。
二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市文化广电体育和旅游局 2024 年度一般公共预算财政
拨款支出 10270.02 万元，较 2023 年度决算数增加 3615.01 万元，
增长 54.32%。其中：基本支出 4184.77 万元，项目支出 6085.25
万元。
梧州市文化广电体育和旅游局 2024 年度一般公共预算财政
拨款支出年初预算为 4133.05 万元，支出决算为 10270.02 万元，
完成年初预算的 148.49%。
（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为 3326.28
万元，支出决算为 9451.98 万元，完成年初预算的 284.16%。预
决算存有差异的原因是：年内追加承办广西文化旅游发展大会专
项经费、中央补助地方公共文化服务体系建设补助资金、非遗传
承人传习经费、文化艺术场馆免费开放经费、公共体育场馆向社
会免费或低收费补助资金。主要用于梧州市文化广电体育和旅游
局及局属二层单位日常运转以及围绕文化旅游体育与传媒职能
而开展各项专业业务活动发生支出。
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1.文化旅游体育与传媒支出（ 类）文化和旅游（款）行政
运行（项）年初预算为 528.08 万元，支出决算为 575.48 万元，
完成年初预算的 108.98%。预决算存有差异的原因是：梧州市文
化广电体育和旅游局年内追加增人增资经费、文旅产业融合发展
指挥部工作经费。主要用于梧州市文化广电体育和旅游局的人员、
公用经费等方面开支。
2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行
政管理事务（项）年初预算为 305.13 万元，支出决算为 250.01
万元，完成年初预算的 81.93%。预决算存有差异的原因是：梧
州市文化广电体育和旅游局厉行节约，压减经费支出。主要用于
梧州市文化广电体育和旅游局的单位日常运转以及围绕文化旅
游体育与传媒职能而开展各项专业业务活动发生的支出。
3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆
（项）年初预算为 390.46 万元，支出决算为 498.1 万元，完成年
初预算的 127.57%。预决算存有差异的原因是：梧州市图书馆年
内执行过程中追加公共图书馆免费开放补助经费及增人增资经
费。主要用于图书馆的人员经费、公用经费、免费开放经费、图
书资料购置和读者阅读服务推广方面开支。
4.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文
化（项）年初预算为 714.31 万元，支出决算为 836.69 万元，完
成年初预算的 117.13%。预决算存有差异的原因是：梧州市文艺
培训中心、梧州市群众艺术馆、梧州市万秀区文化馆、梧州市龙
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圩区文化馆、梧州市长洲区文化馆年内追加人员经费。主要用于
梧州市文艺培训中心、梧州市群众艺术馆、梧州市万秀区文化馆、
梧州市龙圩区文化馆、梧州市长洲区文化馆人员、公用经费和群
众文化等方面开支。
5.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创
作与保护（项）年初预算为 138.17 万元，支出决算为 164.69 万
元，完成年初预算的 119.2%。预决算存有差异的原因是：年内
执行过程中梧州市美术馆追加人员经费、免费开放经费，梧州市
非物质文化遗产传承保护中心追加人员经费。主要用于梧州市美
术馆、梧州市非物质文化遗产传承保护中心人员经费、公用经费、
文化创作与保护等方面开支。
6.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和
旅游市场管理（项）年初预算为 344.83 万元，支出决算为 464.79
万元，完成年初预算的 134.79%。预决算存有差异的原因是：机
构改革，梧州市文化市场综合行政执法支队年内执行过程中追加
增人增资经费及公用经费。主要用于梧州市文化市场综合行政执
法支队人员、公用经费及文化和旅游市场管理方面开支。
7.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文
化和旅游支出（项）年初预算为 25.08 万元，支出决算为 3539.46
万元，完成年初预算的 14113.35%。预决算存有差异的原因是：
梧州市文化广电体育和旅游局年内追加承办广西文化旅游发展
大会专项经费、中央补助地方公共文化服务体系建设补助资金、
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非遗传承人传习经费，梧州市长洲区文化馆、梧州市万秀区文化
馆、梧州市龙圩区文化馆年内追加免费开放经费、中央支持地方
公共文化服务体系建设补助资金，梧州市美术馆年内追加免费开
放经费，梧州市群众艺术馆年内追加免费开放经费、死亡抚恤金。
主要用于梧州市文化广电体育和旅游局及局属二层单位日常运
转以及围绕文化旅游体育与传媒职能而开展各项专业业务活动
发生支出。
8.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）
年初预算为 94.3 万元，支出决算为 740.76 万元，完成年初预算
的785.55%。预决算存有差异的原因是：梧州市文物管理处年内
追加国家文物保护专项经费、中央支持地方公共文化服务体系建
设补助资金、人员经费。主要用于梧州市文物管理处的人员、公
用经费和文物保护项目开支。
9.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）博物馆（项）
年初预算为 257.55 万元，支出决算为 797.31 万元，完成年初预
算的 309.57%。预决算存有差异的原因是：梧州市博物馆年内追
加博物馆纪念馆免费开放补助资金、自治区补助市县文化项目资
金、国家文物保护经费、承办广西文旅发展大会专项经费、死亡
抚恤金、人员经费。主要用于梧州市博物馆人员、公用经费、免
费开放、馆藏可移动文物预防性保护项目、馆藏青铜文物保护修
复项目等方面开支。
10.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）其他文物支
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出（项）年初预算为 0万元，支出决算为 14.15 万元，因年初预
算数为 0万元，故无法计算完成年初预算占比。预决算存有差异
的原因是：梧州市文化广电体育和旅游局年内追加第四次全国文
物普查经费。主要用于梧州市文化广电体育和旅游局开展第四次
全国文物普查工作支出。
11.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）
年初预算为 28.01 万元，支出决算为 34.58 万元，完成年初预算
的123.47%。预决算存有差异的原因是：梧州市青少年体育运动
学校年内追加死亡抚恤金。主要用于梧州市青少年体育运动学校
人员、公用经费、体育训练和梧州市体育射击俱乐部防溺水等方
面开支。
12.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）
年初预算为 253.26 万元，支出决算为 645.6 万元，完成年初预算
的254.92%。预决算存有差异的原因是：梧州市文化广电体育和
旅游局、广西梧州体育训练基地、梧州市体育射击俱乐部、梧州
市游泳场、梧州市体育场年内追加体育场馆免费或低收费开放补
助经费，广西梧州体育训练基地全国学生（青年）运动会场馆设
施建设及维修改造资金，梧州市体育射击俱乐部、梧州市游泳场、
梧州市体育场年内追加人员经费。主要用于体育场馆免费或低收
费开放补助和梧州市体育射击俱乐部、梧州市游泳场、梧州市体
育场人员、公用经费和体育场馆业务活动经费开支。
13.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）
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年初预算为 227.6 万元，支出决算为 393.56 万元，完成年初预算
的172.92%。预决算存有差异的原因是：梧州市文化广电体育和
旅游局年内追加梧州半程马拉松、梧州·粤港澳大湾区龙舟邀请
赛专项经费，梧州市青少年体育运动学校年内追加人员经费、死
亡抚恤金。主要用于梧州市青少年体育运动学校人员、公用经费
开支和梧州市文化广电体育和旅游局开展梧州半程马拉松、梧
州·粤港澳大湾区龙舟邀请赛支出。
14.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支
出（项）年初预算为 10.84 万元，支出决算为 12.32 万元，完成
年初预算的 113.69%。预决算存有差异的原因是：梧州市老年人
体育协会年内追加人员经费。主要用于梧州市老年人体育协会人
员、公用经费开支。
15.文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）传输发
射（项）年初预算为 0万元，支出决算为 2.67 万元，因年初预
算数为 0万元，故无法计算完成年初预算占比。预决算存有差异
的原因是：梧州市文化广电体育和旅游局年内追加中央、自治区
补助地方无线覆盖运维经费。主要用于三县顶转播台无线覆盖运
维支出。
16.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传
媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）年初预算为
8.68 万元，支出决算为 481.8 万元，完成年初预算的 5552.42%。
预决算存有差异的原因是：梧州市文化广电体育和旅游局年内追
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加自治区财政补助市县资金、广西文化旅游发展大会专项经费，
梧州市文化广电体育和旅游局、广西梧州体育训练基地、梧州市
群众艺术馆年内追加中央补助地方公共文化服务体系建设资金。
主要用于梧州市文化广电体育和旅游局和局属二层单位公共文
化服务体系建设、梧州宝石节“茶语宝石”之夜晚会活动、骑楼
城文旅业态运营规划支出。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为 352.65 万元，
支出决算为 356.13 万元，完成年初预算的 100.99%。预决算存有
差异的原因是：本部门行政事业单位缴费基数调整。主要用于机
关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支
出。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机
关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 352.65 万
元，支出决算为 356.13 万元，完成年初预算的 100.99%。预决算
存有差异的原因是：本部门行政事业单位缴费基数调整。主要用
于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险
费支出。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为 177.04 万元，支出
决算为 177.91 万元，完成年初预算的 100.49%。预决算存有差异
的原因是：机构改革，梧州市文化市场综合行政执法支队年内执
行过程中追加增人增资经费及本部门事业单位缴费基数调整。主
要用于机关、参公单位、事业单位的基本医疗保险缴费支出。
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1.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医
疗（项）年初预算为 51.98 万元，支出决算为 56.51 万元，完成
年初预算的 108.71%。预决算存有差异的原因是：机构改革，梧
州市文化市场综合行政执法支队年内执行过程中追加增人增资
经费。主要用于机关、参公单位的基本医疗保险缴费支出。
2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医
疗（项）年初预算为 125.05 万元，支出决算为 121.4 万元，完成
年初预算的 97.08%。预决算存有差异的原因是：本部门事业单
位人员减少及缴费基数调整。主要用于事业单位的基本医疗保险
缴费支出。
（四）农林水支出（类）年初预算为 0万元，支出决算为 3
万元，因年初预算数为 0万元，故无法计算完成年初预算占比。
预决算存有差异的原因是：梧州市文化广电体育和旅游局年内追
加乡村振兴工作经费。主要用于梧州市文化广电体育和旅游局派
驻的驻村第一书记乡村振兴工作支出。
农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）行
政运行（项）年初预算为 0.00 万元，支出决算为 3万元，因年
初预算数为 0万元，故无法计算完成年初预算占比。预决算存有
差异的原因是：梧州市文化广电体育和旅游局年内追加乡村振兴
工作经费。主要用于梧州市文化广电体育和旅游局派驻的驻村第
一书记乡村振兴工作支出。
（五）住房保障支出（类）年初预算为 277.07 万元，支出
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决算为 281 万元，完成年初预算的 101.42%。预决算存有差异的
原因是：本部门行政事业单位人员增加及缴费基数调整。主要用
于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为 277.07 万元，支出决算为 281 万元，完成年初预算
的101.42%。预决算存有差异的原因是：本部门行政事业单位人
员增加及缴费基数调整。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳
的住房公积金。
三、2024 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
梧州市文化广电体育和旅游局 2024 年度一般公共预算财政
拨款基本支出 4184.77 万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出 3518.63 万元，完成年初预算的 115.31%。
预决算存有差异的原因是：年内追加增人增资经费。
（二）商品和服务支出 605.53 万元，完成年初预算的 99.63%。
预决算存有差异的原因是：厉行节约，压减经费支出。
（三）对个人和家庭的补助59.07 万元，完成年初预算的136.26%。
预决算存有差异的原因是：年内追加人才经费、死亡抚恤金支出。
（四）资本性支出 1.55 万元，完成年初预算的 138.39%。预
决算存有差异的原因是：年内追加经费采购办公设备。
四、2024 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市文化广电体育和旅游局 2024 年度政府性基金支出
541.02 万元，较 2023 年度决算数减少 279.29 万元，下降 34.05%。
21
其中：基本支出 0万元，项目支出 541.02 万元。
梧州市文化广电体育和旅游局 2024 年度政府性基金支出年
初预算为 0万元，支出决算为 541.02 万元，因年初预算数为 0
万元，故无法计算完成年初预算占比。
（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为 0万元，
支出决算为 100 万元，因年初预算数为 0万元，故无法计算完成
年初预算占比。预决算存有差异的原因是：年内追加旅游发展基
金补助地方项目资金。主要用于广西文化旅游发展大会央媒梧州
行项目支出。
文化旅游体育与传媒支出（类）旅游发展基金支出（款）地
方旅游开发项目补助（项）年初预算为 0万元，支出决算为 100
万元，因年初预算数为 0万元，故无法计算完成年初预算占比。
预决算存有差异的原因是：年内追加旅游发展基金补助地方项目
资金。主要用于广西文化旅游发展大会央媒梧州行项目支出。
（二）城乡社区支出（类）年初预算为 0.00 万元，支出决
算为 137.33 万元，因年初预算数为 0万元，故无法计算完成年
初预算占比。预决算存有差异的原因是：梧州市文化广电体育和
旅游局年内追加文化会客厅工程专项经费。主要用于文化会客厅
工程尾款支付。
城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务
收入安排的支出（款）城市建设支出（项）年初预算为 0.00 万
元，支出决算为 137.33 万元，因年初预算数为 0万元，故无法
22
计算完成年初预算占比。预决算存有差异的原因是：梧州市文化
广电体育和旅游局年内追加文化会客厅工程专项经费。主要用于
文化会客厅工程尾款支付。
（三）其他支出（类）年初预算为 0万元，支出决算为 303.69
万元，因年初预算数为 0万元，故无法计算完成年初预算占比。
预决算存有差异的原因是：梧州市文化广电体育和旅游局、梧州
市青少年体育运动学校年内追加上级下拨的体彩公益金。主要用
于梧州市文化广电体育和旅游局、梧州市青少年体育运动学校开
展体育赛事、体育活动和体育设施建设等方面支出。
其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业
的彩票公益金支出（项）年初预算为 0万元，支出决算为 303.69
万元，因年初预算数为 0万元，故无法计算完成年初预算占比。
预决算存有差异的原因是：梧州市文化广电体育和旅游局、梧州
市青少年体育运动学校年内追加上级下拨的体彩公益金。主要用
于梧州市文化广电体育和旅游局、梧州市青少年体育运动学校开
展体育赛事、体育活动和体育设施建设等方面支出。
五、2024 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市文化广电体育和旅游局 2024 年度国有资本经营预算
支出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市文化广电体育和旅游局 2024 年度国有资本经营预算
支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预
算的 0.00%。
23
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2024 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 12.54 万元，完成
年初预算的 100.00%，比上年决算数减少 2.71 万元，下降 17.77%，
主要原因是：本部门厉行节约，本年减少安排公务接待费。其
中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运
行费支出决算 9.62 万元，公务接待费支出决算 2.92 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，年初预算数为 0
万元，较上年无增减变化。原因是本年无因公出国（境）工作安
排。全年使用财政拨款安排 0个机关、0个所属单位出国团组 0
个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团
组共计 0个，累计 0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 9.62 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，年初预算数为 0万元，较上
年无增减变化。原因是本年无公务用车购置计划。购置了 0辆公
务用车，主要是本年无公务用车购置计划。
公务用车运行费支出 9.62 万元，完成年初预算的 100.00%，
比上年决算数减少 0.15 万元。原因是本部门厉行节约，安排公
务用车运行维护费减少，相应支出减少。主要用于机要文件交换、
市内因公出行以及开展文化市场综合行政执法、文物保护、体育
人才培养、文化惠民活动等业务所需车辆燃料费、维修费、过路
过桥费、保险费等。2024 年梧州市文化广电体育和旅游局及所
24
属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 6辆，全年运行费支出
9.62 万元，平均每辆车 1.6 万元。
（三）公务接待费支出 2.92 万元，完成年初预算的 100.00%，
比上年减少 2.56 万元，下降 46.72%，主要原因是：本部门厉行
节约，本年减少安排公务接待费。国内公务接待批次 37 次，人
次281 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门 2024 年度机关运行经费支出 206.61 万元，比年初预
算数增加 33.84 万元，增长 19.59%，主要原因是本年承办广西文
化旅游发展大会，年内追加相关运行经费。比上年决算数增加
32.13 万元，增长 18.41%。主要原因是本年承办广西文化旅游发
展大会，运行维护支出增加。
（二）政府采购支出情况说明
本部门 2024 年度政府采购支出总额 4720.81 万元，其中：
政府采购货物支出 25.65 万元、政府采购工程支出 586.7 万元、
政府采购服务支出 4108.47 万元。授予中小企业合同金额 4524.67
万元，占政府采购支出总额的 95.85%，其中：授予小微企业合
同金额 4385.61 万元，占授予中小企业合同金额的 96.93%。货物
采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 98.06%；工程采
购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 100%；服务采购授
予中小企业合同金额占服务支出金额的 95.35%。
25
（三）国有资产占用情况说明
截至 2024 年12 月31 日，本部门共有车辆 15 辆，其中：副
部（省）级及以上领导用车 0辆、主要负责人用车 0辆，机要通
信用车 0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业
技术用车 1辆、其他用车 14 辆，其他用车主要是体育训练、文
化执法、文物保护和管理等业务活动公务用车；单位单价 100 万
元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）整体支出绩效自评结果
我部门2024年度部门预算数4133.05万元，执行数10811.05
万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我局紧
紧围绕年度设定的绩效目标，从严从实做好党建工作，继续做好
党建品牌建设；促进文化旅游消费；开展文艺精品创作，促进优
秀剧目创作与生产，弘扬中华优秀传统文化，传承保护地方剧种
濒危剧种演出、戏曲进乡村等活动；不断提升群众体育治理能力
和发展水平，增强人民群众体育获得感、幸福感；推进基层公共
文化基础设施建设，积极开展各类公共服务活动；积极做好文化、
广电、体育和旅游的推广工作，加大旅游目的地和线路的宣传促
销，不断打响梧州文旅的“四张名片”；深化体教融合，促进我市
青少年健康发展，培训发展全市竞技体育后备人才和青少年业余
训练等，根据部门职能职责、工作任务，分解绩效目标。绩效目
标完成情况如下：
26
部门
整体
支出
年度
绩效
目标
衡量
指标
一级
指标
二级
指标
指标内容
指标值
分值
实际完成值
指标
得分
产出
指标
数量
指标
全年开展旅游招商
推介活动次数
≥2 场
2
3
2
人均体育场地面积
≥2.52 平方
米
2
2.85 平方米
2
全年开展各级群众
体育赛事活动场
（次）
≥500 场次
2
≥500 场次
2
免费或低收费文
化、体育场数量
≥87 家
2
87 家
2
开展专项执法执法
次数
≥12 次
2
12
2
保障免费开放的博
物馆、纪念馆数量
≥4 家
2
4
2
保障免费开放的美
术馆、图书馆、文
化馆、艺术馆数量
≥73 家
2
73 家
2
开展主题文艺演出
活动次数
≥40 场
2
855 场
1
全年开展综合执法
业务培训次数
≥2 场
2
7
2
全年开展普法宣传
次数
≥4 次
1
5次
1
全年开展文化、人
才专项培训场数
≥3 次
1
3
1
质量
指标
公共文化、体育免
费开放任务完成率
≥90%
2.5
100%
2.5
公共文化基础设施
免费开放时长达标
率
≥90%
2.5
100%
2.5
27
部门
整体
支出
年度
绩效
目标
衡量
指标
一级
指标
二级
指标
指标内容
指标值
分值
实际完成值
指标
得分
产出
指标
质量
指标
执法发现问题查处
完成率
≥80%
2.5
100%
2.5
重点文旅项目推进
完成率
≥90%
2.5
129.07%
2.5
时效
指标
文化馆免费开放时
长（小时/周）
≥48 小时/
周
2.5
48 小时/周
2.5
美术馆免费开放时
长（小时/周）
≥48 小时/
周
2.5
48 小时/周
2.5
博物馆每年免费开
放天数（天/年）
≥300 天/年
2.5
≥300 天/年
2.5
新媒体宣传平台运
营更新及时率
≥90%
2.5
98%
2.5
成本
指标
基本支出超支率
≤0%
5
≤0%
5
项目成本超支率
≤0%
5
≤0%
5
效益
指标
经济
效益
旅游总收入
较往年有
所提升
5
较往年有所
提升
5
全年实现旅游消费
金额
较往年有
所提升
5
较往年有所
提升
5
社会
效益
完善体育、文化、
旅游公共服务设施
较往年有
所提升
5
较往年有所
提升
5
推动文化艺术传
播，推动本地区艺
术繁荣发展
有效推动
5
有效推动
5
28
部门
整体
支出
年度
绩效
目标
衡量
指标
一级
指标
二级
指标
指标内容
指标值
分值
实际完成值
指标
得分
效益
指标
社会
效益
推动旅游品牌建
设，促进当地旅游
业发展
效果良好
5
效果良好
5
依法查处违法行
为，净化全市文化
市场
效果良好
5
效果良好
5
满意
度指
标
服务
对象
满意
度
群众满意度
≥90%
10
94.44%
10
（二）项目支出绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况
我部门及所属二层单位 2024 年度项目 173 个，项目支出总
额6750.73 万元。其中，局本级项目 66 个，局本级项目支出金
额4667.5 万元；局二层单位项目 107 个，项目支出金额 2083.23
万元。项目中，敏感涉密项目 0个，涉及资金 0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评
结果为：158 个项目评为一等，涉及资金 6603.28 万元，占项目
总数比例 91.33%，占项目支出总额比例 97.82%；11 个项目评为
二等，涉及资金 145.96 万元，占项目总数比例 6.36%，占项目支
出总额比例 2.16 %；1个项目评为三等，涉及资金 0万元，占项
目总数比例 0.58%，占项目支出总额比例 0%；3个项目评为四
等，涉及资金 1.49 万元，占项目总数比例 1.73%，占项目支出总
额比例 0.02%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目支付
29
进度滞后。二是没有及时根据实际开展绩效目标调整。如文艺演
出目标 40 场，实际完成 855 场（超目标 2037%）。原因：目标
设定未考虑文旅大会临时增项，动态调整机制缺失。三是项目前
期准备工作不充分，导致项目无法正常实施。如梧州市青少年体
育运动学校青少年体育后备人才单位配套扶持专项经费，主要原
因是体操小高地专项资金项目需自治区体操项目专业技术人员
指导开展，但跨层级协作延迟，项目无法启动，导致该项目尚未
实施，资金结转到 2025 年继续使用。下一步改进措施：一是强
化预算动态监控。建立季度执行预警机制，由各科室对项目绩效
目标及指标进行定期分析，研判绩效目标完成情况，及时调整绩
效目标完成值。主动加强与同级财政部门的沟通协调。二是优化
绩效目标管理。采用“基准值+浮动区间”设定目标（如文艺演出
按季度滚动调整）。针对跨级次协调项目，如市体校人才小高地
建设项目，将资金拆分为“前期准备+专家执行”两阶段支付，避
免资金滞留。针对市体训基地因收入未达预期的项目，加强收入
预测动态监控，根据实际及时调整绩效目标及指标。
2.部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，广西文化旅游发展大会承办城市
项目自评得分为 99.6 分，评价结果为一等，项目全年预算数为
2876 万元，执行数为 2760 万元，完成预算的 95.96%。项目绩效
目标完成情况：在市委、市政府的坚强领导下，2024 年广西文
化旅游发展大会于 11 月12 日至 14 日在我市成功举办。大会实
30
现了“五个首次”、突出“四个元素”，实现了两个目标：一是自治
区首次以文件形式，赋予了梧州打造岭南历史文化名城的定位，
实现了我市第十四次党代会提出的奋斗目标；二是实现了“办一
个会、兴一座城”的办会目标。这次大会向社会各界充分呈现了
梧州岭南文化特色，全方位展示了梧州经济社会高质量发展成果，
得到了与会领导嘉宾的高度肯定、人民群众的热烈好评。大会期
间，全市共接待游客 116.5 万人次，实现旅游收入 11.2 亿元，是
大会前平均人流量的 2.5 倍、平均旅游收入的 2.8 倍。共签约项
目22 个，投资总额 129.4 亿元，占会上签约总额的 41%。大会
得到中央和自治区主流新闻媒体以及新媒体、自媒体的广泛关注
报道，会前会中会后共发布大会报道超 2万篇次，短视频约 1300
条次，全平台累计点击量阅读量达 4.6 亿人次，点赞 800 多万人次。
（三）部门绩效评价结果
组织对“2023年国家文物保护资金—梧州近代建筑群—天主
教堂旧址建筑保护修缮项目”一个重点项目进行了部门评价，评
价结果为一等，涉及资金578万元。从评价情况来看，一是产出
方面，本项目修缮工程总工程量完 成 率 为 9 8% ，实施过程中未
发生安全事故。二是效益方面，本项目通过对天主教堂旧址建筑
的修缮保护，已达到消除险情、隐患和残损病害的目的，有效
提升天主教堂旧址建筑本体健康度，有效保护梧州近代建筑群
一天主教堂旧址建筑的完整性，最大程度保护文物遗存和历史
信息，以延续其重要的文物价值。
31
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当
年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余
弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按
有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事
业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设
竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客
观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关
规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务
而发生的人员支出和公用支出。
32
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映
单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、
伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单
位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、
维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待
费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公
及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专
用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、
办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、行政运行：主要反映文化广电体育和旅游局为保证日
常运转发生的基本支出。
十五、一般行政管理事务：主要反映文化广电体育和旅游局
各项业务活动支出。
十六、图书馆：主要反映梧州市图书馆人员、图书馆机构日
33
常运转和图书资料购置等方面的支出。
十七、群众文化：主要反映群艺馆、文化馆的人员、机构日
常运转和群众文化活动等方面的开支。
十八、文化创作与保护：主要反映文化艺术创作和文化传承
方面的支出。
十九、文化市场管理：主要反映文化市场综合行政执法支队
的人员、日常执法检查等文化市场管理方面的支出。
二十、文物保护：主要反映考古发掘及文物保护方面的支出。
二十一、博物馆：主要反映博物馆免费开放和文物维修维护
方面的支出。
二十二、体育训练：主要反映体育运动队训练补助及器材购
置等方面的支出。
二十三、体育场馆：主要反映体育场馆建设及维护等方面的
支出。
二十四、群众体育：主要反映全民健身等群众体育活动方面
的支出。
二十五、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于机
关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
二十六、行政单位医疗：主要是财政部门集中安排的行政单
位基本医疗保险缴费支出。
二十七、事业单位医疗：主要是财政部门集中安排的行政单
位基本医疗保险缴费支出。
34
二十八、住房公积金：主要用于按照国家政策规定为职工缴
纳的住房公积金。
