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目 录
第一部分：梧州市文化广电体育和旅游局概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市文化广电体育和旅游局 2023 年度部门决
算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市文化广电体育和旅游局 2023 年度部门决算
情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
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三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市文化广电体育和旅游局概况
一、本部门职责
（一）研究拟订文化广电体育和旅游政策措施，起草文化广
电体育和旅游地方性法规、规章草案和规范性文件。
（二）统筹规划全市文化事业、广播电视事业、体育事业、
文化产业、体育产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，
推进文化广电体育旅游融合发展，推进文化广电体育旅游体制机
制改革。
（三）管理全市性重大文化广电体育旅游活动，指导全市文
化广电体育旅游重点设施、重大项目建设。
（四）指导、管理全市文艺事业，指导艺术创作生产，扶持
体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，
推动各门类艺术、各艺术品种发展。
（五）负责全市公共文化事业发展，推进全市公共文化、广
电、体育、旅游公共服务体系建设，深入实施文化惠民工程，统
筹推进基本公共文化体育服务标准化、均等化和旅游公共服务标
准化。指导、管理社会文化事业，指导图书馆、群众艺术馆、文
化馆（站）事业和文化艺术普及工作，指导各类社会文化事业的
建设和发展。
（六）指导文物、博物馆事业发展，指导、监督文物保护、
抢救、考古发掘和开发利用工作，指导全市博物馆、文管所等文
物事业单位的业务建设。负责全市非物质文化遗产保护，推动非
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物质文化遗产保护、传承、普及、弘扬和振兴。
（七）指导、推进文化广电体育和旅游科技创新发展，推进
全市文化广电体育和旅游行业信息化、标准化建设，指导行业职
业教育工作。
（八）管理广播电视事业，组织实施广播电视公共服务重大
公益工程和公益活动。指导、监督全市广播电视重点基础设施建
设。负责对各类广播电视机构进行业务指导和行业监管，会同有
关部门对网络视听节目服务机构进行管理。监督管理、审查全市
广播电视节目、网络视听节目和公共视听载体播放的视听节目的
内容和质量。指导全市电视剧行业发展和电视剧创作生产。指导、
监管广播电视广告播放。负责推进全市广播电视与新媒体新技术
新业态融合发展。负责对全市广播电视节目传输覆盖、监测和安
全播出进行监管，指导、协调全市广播电视系统安全和保卫工作。
（九）统筹规划全市文化产业、体育产业和旅游产业，组织
实施文化、体育和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作。促进
文化、体育、旅游与相关产业融合发展。促进文化产业和旅游产
业对外合作和国内外市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实
施。指导和推进全域旅游、特色旅游、乡村旅游、红色旅游。推
动全民健身与全民健康深度融合，统筹群众体育、竞技体育协调
发展，加强指导和推进青少年体育工作。
（十）指导全市文化、广播电视、体育和旅游市场发展，对
文化体育和旅游市场经营进行行业监管，推进文化、广播电视、
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体育和旅游行业信用体系建设，依法规范文化、广播电视、体育
和旅游市场。协调和指导全市假日旅游工作。负责文化、广播电
视、体育和旅游系统安全生产监督管理工作。
（十一）指导、监督全市文化、广播电视、体育和旅游市场
综合执法工作。组织查处全市性、跨区域文化、文物、广播电视、
体育、旅游等市场的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。
（十二）指导、管理全市文化和旅游对外及对港澳台交流、
合作和宣传、推广工作。组织实施大型文化和旅游对外及对港澳
台交流活动。组织承办我市与其他城市共建项目。
（十三）统筹规划全市群众体育、竞技体育发展，负责推行
全民健身计划，负责全市市级以上体育竞赛的组队、管理及统筹
安排，设置体育运动项目，监督实施国家体育锻炼标准，推动国
民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设
施建设，负责对公共体育设施的监督管理。统筹规划青少年体育
发展，指导和推进青少年体育业余训练及各级业余体校的建设工
作。指导、管理全市体育外事有关工作，组织开展对外体育交流
与合作。
（十四）完成市委、市人民政府交办的其他任务。
二、机构设置情况
梧州市文化广电体育和旅游局 2023 年度部门决算的预算单
位共有 18 个，其中，行政机关单位 1个（梧州市文化广电体育
和旅游局），参公单位 1个、全额拨款事业单位 15 个，自收自支
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事业单位 1个。
梧州市文化广电体育和旅游局及直属二层部门决算公开单
位18 个，具体组成情况：
行政机关 1个：梧州市文化广电体育和旅游局。
参公单位 1个：梧州市文化市场综合行政执法支队。
全额拨款事业单位 15 个：梧州市博物馆、梧州市群众艺术
馆、梧州市图书馆、梧州市文物管理处、梧州市万秀区文化馆、
梧州市龙圩区文化馆、梧州市长洲区文化馆、梧州市文艺培训中
心、梧州市美术馆、梧州市非物质文化遗产传承保护中心、梧州
市体育场、梧州市游泳场、梧州市体育射击俱乐部、梧州市老年
人体育协会、梧州市青少年体育运动学校。
自收自支事业单位 1个：广西梧州体育训练基地。
梧州市文化广电体育和旅游局机关内设办公室、政策法规科、
艺术科、公共服务科、宣传推广科、产业发展科、文物保护科、
非物质文化遗产科、市场监督管理科、传媒机构和网络视听节目
管理科、信息科技科、群众体育科、训练竞赛和青少年体育科、
全域旅游促进科、计划财务科、人事教育科 16 个职能科室和机
关党委。
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第二部分：梧州市文化广电体育和旅游局 2023 年度部门
决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
上述报表，详见附件：梧州市本级 2023 年度部门决算公开
附表。
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第三部分：梧州市文化广电体育和旅游局 2023 年度部门
决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本部门 2023 年度总收入 7662.98 万元，其中本年收
入7591.82 万元，较 2022 年度决算数减少 1802.93 万元，下降
19.05%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 6655.01 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 1132.35 万元，下降
14.54%，主要原因：本年文物修缮项目工程款、体育赛事活动经
费较 2022 年减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 820.31 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 114.05 万元，增长
16.15%，主要原因：上级下拨的体彩公益金增加。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，
与2022 年度决算数一致。
4.事业收入 37.46 万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。较 2022 年度决算数增加 2.08 万元，增长 5.88%，主要原因
是：非税收入较去年增加，财政专户收入增加。
5.经营收入 0.00 万，为事业单位在业务活动之外开展非独立
核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0.00%，与 2022 年度决算数一致。
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6.其他收入 79.03 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业
收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数减少
595.29 万元，下降 88.28%，主要原因是：本年收到集中隔离专
项工作基础保障资金减少。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元，主要是所
属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及
“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财
政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较 2022 年
度决算数减少 0.02 万元，下降 100.00%，主要原因是：本年调整
利息收入记账科目。
8.上年结转和结余 71.17 万元，为以前年度支出预算因客观
条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
较2022 年度决算数增加 11.38 万元，增长 19.03%，主要原因是：
本年加快支出结转项目款。
（二）本部门 2023 年度总支出 7662.98 万元，其中本年支
出7637.44 万元，较 2022 年度决算数减少 1749.76 万元，下降
18.64%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201 类）0.00 万元：本年无该项收入。
较2022 年度决算数减少 11.80 万元，下降 100.00%，主要原因是
本年无一般公共服务类项目收入。
2.文化旅游体育与传媒支出（207 类）5988.29 万元：主要用
于梧州市文化广电体育和旅游局及局属各二层单位的工资和单
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位日常运转以及围绕文化旅游体育与传媒职能而开展各项专业
业务活动发生的支出。较 2022 年度决算数减少 1948.88 万元，
下降 24.55%，主要原因是本年文物修缮项目工程款、体育赛事
活动经费较 2022 年减少。
3.社会保障和就业支出（208 类）340.49 万元：主要用于按
照国家规定缴纳机关事业单位养老保险方面的支出。较 2022 年
度决算数增加 17.17 万元，增长 5.31%，主要原因是缴费基数调整。
4.卫生健康支出（210 类）171.67 万元：主要用于单位按照
国家政策规定为职工缴纳的基本医疗费支出。较 2022 年度决算
数增加 10.33 万元，增长 6.4%，主要原因是缴费基数调整。
5.城乡社区支出（212 类）54.83 万元：主要用于珠山电梯维
修及运转、文旅项目尾款支付。较 2022 年度决算数增加 20.83
万元，增长 61.26%，主要原因是本年新增文旅项目尾款支付事项。
6.农林水支出（213 类）52.79 万元：主要用于六堡茶制作技
艺活动、开展扶贫工作支出。较 2022 年度决算数增加 50.06 万元，
增长 1833.70%，主要原因是本年新增自治区财政补助专项资金。
7.住房保障支出（221 类）256.89 万元：主要用于按照国家
政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较 2022 年度决算数增
加12.32 万元，增长 5.04%，主要原因是缴费基数调整。
8.其他支出（229 类）772.48 万元：主要用于体彩公益金支
持体育事业的支出。较 2022 年度决算数增加 100.22 万元，增长
14.91%，主要原因是上级下拨的体彩公益金增加。
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9.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算减少 0.02
万元，下降 100.00%，主要原因是：本年调整利息收入记账科目。
10.年末结转和结余 25.54 万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数减少 53.15
万元，下降 67.54%，主要原因是：本年加快支出结转项目款。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市文化广电体育和旅游局 2023 年度一般公共预算财政
拨款支出 6655.01 万元，较 2022 年度决算数减少 1132.35 万元，
下降 14.54%。其中：基本支出 3867.63 万元，项目支出 2787.38
万元。
梧州市文化广电体育和旅游局 2023 年度一般公共预算财政
拨款支出年初预算为 4927.18 万元，支出决算为 6655.01 万元，
完成年初预算的 135.07%。
（一）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行
政运行（项）年初预算为 428.06 万元，支出决算为 611.45 万元，
完成年初预算的 142.84%。预决算存有差异原因是：梧州市文化
广电体育和旅游局年内执行过程中追加增人增资经费、抚恤金、
文旅产业融合发展指挥部工作经费。主要用于梧州市文化广电体
育和旅游局的人员、公用经费等方面开支。
（二）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一
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般行政管理事务（项）年初预算为 446.66 万元，支出决算为 411.66
万元，完成年初预算的 92.16%。预决算存有差异原因是：梧州
市文化广电体育和旅游局年内压减预算经费以及收回结转结余
资金。主要用于梧州市文化广电体育和旅游局的单位日常运转以
及围绕文化旅游体育与传媒职能而开展各项专业业务活动发生
的支出。
（三）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图
书馆（项）年初预算为 416.39 万元，支出决算为 471.03 万元，
完成年初预算的 113.12%。预决算存有差异原因是：梧州市图书
馆年内执行过程中追加公共图书馆免费开放补助经费及图书数
字化建设经费。主要用于图书馆的人员、公用经费、免费开放、
图书数字化建设和阅读服务推广方面开支。
（四）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群
众文化（项）年初预算为 696.14 万元，支出决算为 785.73 万元，
完成年初预算的 112.87%。预决算存有差异原因是：梧州市文艺
培训中心、梧州市群众艺术馆、梧州市万秀区文化馆、梧州市龙
圩区文化馆、梧州市长洲区文化馆年内执行过程中追加增人增资
经费、抚恤金。主要用于梧州市文艺培训中心、梧州市群众艺术
馆、梧州市万秀区文化馆、梧州市龙圩区文化馆、梧州市长洲区
文化馆人员、公用经费和群众文化等方面开支。
（五）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文
化创作与保护（项）年初预算为 122.42 万元，支出决算为 154.8
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万元，完成年初预算的 126.45%。预决算存有差异原因是：年内
追加自治区级传承人传习补助经费。主要用于梧州市文化广电体
育和旅游局、梧州市美术馆、梧州市群众艺术馆、梧州市万秀区
文化馆、梧州市非物质文化遗产传承保护中心文化创作与保护等方
面开支。
（六）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文
化和旅游市场管理（项）年初预算为 303.21 万元，支出决算为
387.75 万元，完成年初预算的 127.88%。预决算存有差异原因是：
梧州市文化市场综合行政执法支队年内执行过程中追加增人增
资经费。主要用于梧州市文化市场综合行政执法支队人员、公用
经费及文化和旅游市场管理方面开支。
（七）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）旅
游宣传（项）年初预算为 30.00 万元，支出决算为 30.00 万元，
完成年初预算的 100.0%。预决算数据一致。主要用于梧州市文
化广电体育和旅游局宣传推广和品牌节庆活动支出。
（八）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文
化和旅游管理事务（项）年初预算为 0.05 万元，支出决算为 0.05
万元，完成年初预算的 100.0%。预决算数据一致。主要用于梧
州市文化市场综合行政执法支队退休人员经费支出。
（九）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其
他文化和旅游支出（项）年初预算为 161.82 万元，支出决算为
491.56 万元，完成年初预算的 303.77%。预决算存有差异原因是：
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梧州市文化广电体育和旅游局年内追加中央及自治区文旅补助
资金，梧州市群众艺术馆、梧州市万秀区文化馆、梧州市龙圩区
文化馆、梧州市长洲区文化馆年内追加免费开放补助经费。主要
用于梧州市文化广电体育和旅游局及局属二层单位日常运转以
及围绕文化旅游体育与传媒职能而开展各项专业业务活动发生
支出。
（十）文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护
（项）年初预算为 602.82 万元，支出决算为 458.66 万元，完成
年初预算的 76.09%。预决算存有差异原因是：梧州市文物管理
处的国家文物保护项目工程未完工，按进度结算，导致支出决算
数少于年初预算数。主要用于梧州市文物管理处的人员、公用经
费和梧州市文物管理处、梧州市博物馆文物保护项目开支。
（十一）文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）博物馆
（项）年初预算为 299.90 万元，支出决算为 518.90 万元，完成
年初预算的 173.02%。预决算存有差异原因是：梧州市博物馆年
内追加博物馆纪念馆免费开放补助资金、增人增资经费。主要用
于梧州市博物馆人员、公用经费、免费开放、消防提升及大同酒
店旧址运行等方面开支。
（十二）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞
赛（项）年初预算为 0.00 万元，支出决算为 136.00 万元，完成
年初预算的 0.0%。预决算存有差异原因是：梧州市文化广电体
育和旅游局年内追加 2023 年全国学生（青年）运动会赛事经费。
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主要用于梧州市文化广电体育和旅游局学青会赛事服务支出。
（十三）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训
练（项）年初预算为 31.20 万元，支出决算为 28.98 万元，完成
年初预算的 92.88%。预决算存有差异原因是：梧州市青少年体
育运动学校年内人员减少，人员经费支出减少。主要用于梧州市
青少年体育运动学校人员、公用经费、体育训练和梧州市体育射
击俱乐部防溺水等方面开支。
（十四）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场
馆（项）年初预算为 308.27 万元，支出决算为 652.96 万元，完
成年初预算的 211.81%。预决算存有差异原因是：梧州市文化广
电体育和旅游局、广西梧州体育训练基地、梧州市体育射击俱乐
部、梧州市游泳场、梧州市体育场年内追加体育场馆免费或低收
费开放补助经费。主要用于体育场馆免费或低收费开放补助和梧
州市体育射击俱乐部、梧州市游泳场、梧州市体育场人员、公用
经费和业务活动经费开支。
（十五）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体
育（项）年初预算为 197.02 万元，支出决算为 223.26 万元，完
成年初预算的 113.32%。预决算存有差异原因是：梧州市青少年
体育运动学校年内追加增人增资经费、抚恤金。主要用于梧州市
青少年体育运动学校人员、公用经费开支。
（十六）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体
育支出（项）年初预算为 11.39 万元，支出决算为 83.83 万元，
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完成年初预算的 736.00%。预决算存有差异原因是：广西梧州体
育训练基地年内追加疫情防控财力补助资金。主要用于广西梧州
体育训练基地疫情防控和梧州市老年人体育协会人员、公用经费
开支。
（十七）文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）传
输发射（项）年初预算为 0.00 万元，支出决算为 1.28 万元，完
成年初预算的 0.0%。预决算存有差异原因是：梧州市文化广电
体育和旅游局年内追加中央补助地方无线覆盖运维经费。主要用
于三县顶转播台无线覆盖运维支出。
（十八）文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育
与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）年初预算
为38.05 万元，支出决算为 385.29 万元，完成年初预算的
1012.59%。预决算存有差异原因是：梧州市文化广电体育和旅游
局、广西梧州体育训练基地、梧州市游泳场、梧州市体育场、梧
州市博物馆、梧州市群众艺术馆、梧州市图书馆年内追加中央补
助地方公共文化服务体系建设资金。主要用于梧州市文化广电体
育和旅游局和局属二层单位公共文化服务体系建设支出。
（十九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出
（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为
347.10 万元，支出决算为 339.99 万元，完成年初预算的 97.95%。
预决算存有差异原因是：本部门行政事业单位人员减少及缴费基
数调整。主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的
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基本养老保险费支出。
（二十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出
（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为 0.00 万元，
支出决算为 0.5 万元，完成年初预算的 0.0%。预决算存有差异原
因是：梧州市群众艺术馆年内追加退休人员医疗补助。主要用于
梧州市群众艺术馆离退休人员支出。
（二十一）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫
生服务（项）年初预算为 0.50 万元，支出决算为 1.0 万元，完成
年初预算的 200.0%。预决算存有差异原因是：梧州市文化广电
体育和旅游局年内追加重大传染病防治项目资金。主要用于梧州
市文化广电体育和旅游局防艾业务开展支出。
（二十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行
政单位医疗（项）年初预算为 34.05 万元，支出决算为 34.05 万
元，完成年初预算的 100.0%。预决算数据一致。主要用于机关
单位的基本医疗保险缴费支出。
（二十三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事
业单位医疗（项）年初预算为 141.86 万元，支出决算为 136.62
万元，完成年初预算的 96.31%。预决算存有差异原因是：本部
门事业单位人员减少及缴费基数调整。主要用于事业单位的基本
医疗保险缴费支出。
（二十四）农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和
草原支出（项）年初预算为 50.00 万元，支出决算为 49.99 万元，
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完成年初预算的 99.98%。预决算存有差异原因是：厉行节约，
严格控制业务活动支出。主要用于梧州市文化广电体育和旅游局
六堡茶制作技艺活动支出。
（二十五）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振
兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）年初
预算为 0.00 万元，支出决算为 2.8 万元，完成年初预算的 0.0%。
预决算存有差异原因是：梧州市文化广电体育和旅游局年内追加
乡村振兴工作经费。主要用于梧州市文化广电体育和旅游局派驻
的驻村第一书记乡村振兴工作支出。
（二十六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公
积金（项）年初预算为 260.32 万元，支出决算为 256.89 万元，
完成年初预算的 98.68%。预决算存有差异原因是：本部门行政
事业单位人员减少及缴费基数调整。主要用于按照国家政策规定
为职工缴纳的住房公积金。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
梧州市文化广电体育和旅游局 2023 年度一般公共预算财政
拨款基本支出 3867.63 万元，其中：人员经费支出 3341.55 万元，
主要包括：基本工资 1055.38 万元，津贴补贴 240.24 万元，奖金
325.83 万元，伙食补助费 26.19 万元，绩效工资 735.28 万元，机
关事业单位基本养老保险缴费 339.05 万元，职工基本医疗保险
缴费 175.32 万元，其他社会保障缴费 16.53 万元，住房公积金
256.89 万元，其他工资福利支出 15.49 万元，离休费 0.34 万元，
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退休费 40.67 万元，抚恤金 105.41 万元，生活补助 1.60 万元，
其他对个人和家庭的补助 7.33 万元，公用经费支出 526.09 万元，
办公费 54.71 万元，印刷费 0.59 万元，手续费 0.09 万元，水费
1.54 万元，电费 13.67 万元，邮电费 14.62 万元，差旅费 16.27
万元，维修（护）费 9.74 万元，公务接待费 0.79 万元，劳务费
3.05 万元，委托业务费 193.78 万元，工会经费 39.67 万元，公务
用车运行维护费 7.50 万元，其他交通费用 60.45 万元，其他商品
和服务支出 109.60 万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出 3186.20 万元，完成年初预算的 109.08%。
预决算存有差异原因是：年内追加增人增资经费。
（二）商品和服务支出 526.09 万元，完成年初预算的 86.68%。
预决算存有差异原因是：本年压减预算经费以及收回结转结余资金。
（三）对个人和家庭的补助 155.34 万元，完成年初预算的
363.28%。预决算存有差异原因是：年内追加抚恤金支出。
（四）资本性支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%。预决
算数据一致。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市文化广电体育和旅游局 2023 年度政府性基金支出
820.31 万元，较 2022 年度决算数增加 114.05 万元，增长 16.15%。
其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 820.31 万元。
梧州市文化广电体育和旅游局 2023 年度政府性基金支出年
初预算为 626.99 万元，支出决算为 820.31 万元，完成年初预算
21
的130.83%。
（一）城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出
（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）年初预算为
0.00 万元，支出决算为 34.00 万元，完成年初预算的 0.00%。预
决算存有差异原因是：梧州市博物馆年内追加珠山电梯运转经费。
主要用于梧州市博物馆珠山电梯正常运转支出。
（二）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专
项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应
专项债务收入安排的支出（项）年初预算为 0.00 万元，支出决
算为 20.83 万元，完成年初预算的 0.00%。预决算存有差异原因
是：梧州市文化广电体育和旅游局年内追加文旅项目经费。主要
用于梧州市文化广电体育和旅游局文旅项目尾款支付。
（三）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体
育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为 627.00 万元，支出
决算为 765.48 万元，完成年初预算的 122.09%。预决算存有差异
原因是：年内追加上级下拨的体彩公益金。主要用于梧州市文化
广电体育和旅游局、梧州市青少年体育运动学校、梧州市老年人
体育协会、广西梧州体育训练基地开展体育赛事、体育活动和体
育设施建设等方面支出。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市文化广电体育和旅游局 2023 年度国有资本经营预算
支出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
22
梧州市文化广电体育和旅游局 2023 年度国有资本经营预算
支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预
算的 0.00%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 15.25 万元，完成
年初预算的 100.00%，比上年决算数减少 12.38 万元，下降 44.81%，
主要原因是：本部门厉行节约，本年减少安排公务接待费。其
中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运
行费支出决算 9.77 万元，公务接待费支出决算 5.48 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，年初预算数为 0
万元，较上年无增减变化。原因是本年无因公出国（境）工作安
排。全年使用财政拨款安排 0个机关、0个所属单位出国团组 0
个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团
组共计 0个，累计 0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 9.77 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，年初预算数为 0万元，较上
年无增减变化。原因是本年无公务用车购置计划。购置了 0辆公
务用车，主要是本年无公务用车购置计划。
公务用车运行费支出 9.77 万元，完成年初预算的 100.00%，
比上年决算数减少 5.27 万元。原因是本部门厉行节约，安排公
务用车运行维护费减少，相应支出减少。主要用于机要文件交换、
23
市内因公出行以及开展文化市场综合行政执法、文物保护、体育
人才培养等业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费
等。2023 年梧州市文化广电体育和旅游局及所属单位开支财政
拨款的公务用车保有量为 7辆，全年运行费支出 9.77 万元，平
均每辆车 1.40 万元。
（三）公务接待费支出 5.48 万元，完成年初预算的 100.00%，
比上年减少 7.12 万元，下降 56.51%，主要原因是：本部门厉行
节约，本年减少安排公务接待费。国内公务接待批次 62 次，人
次458 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门 2023 年度机关运行经费支出 174.48 万元，比年初预
算数减少 4.14 万元，比上年决算数 179.54 万元，减少 5.06 万元，
下降 2.82%。主要原因是：厉行节约，落实过紧日子要求压减办
公经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本部门 2023 年度政府采购支出总额 2197.01 万元，其中：
政府采购货物支出 64.64 万元、政府采购工程支出 404.02 万元、
政府采购服务支出 1728.35 万元。授予中小企业合同金额 2192.99
万元，占政府采购支出总额的 99.82%，其中：授予小微企业合
同金额 1929.15 万元，占授予中小企业合同金额的 87.97%。货物
采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%；工程采购
24
授予中小企业合同金额占工程支出金额的 100%；服务采购授予
中小企业合同金额占服务支出金额的 99.77%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年12 月31 日，本部门共有车辆 15 辆，其中：副
部（省）级及以上领导用车 0辆、主要负责人用车 0辆，机要通
信用车 0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业
技术用车 1辆、其他用车 14 辆，其他用车主要是体育训练、文
化执法、文物保护和管理等业务活动公务用车；单位单价 100 万
元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）整体支出绩效自评结果
我部门2023年度部门预算数7877.17万元，执行数6415.21万
元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我局紧紧
围绕年度设定的绩效目标，从严从实做好党建工作，继续做好党
建品牌建设；促进文化旅游消费；开展文艺精品创作，促进优秀
剧目创作与生产，弘扬中华优秀传统文化，传承保护地方剧种濒
危剧种演出、戏曲进乡村等活动；不断提升群众体育治理能力和
发展水平，增强人民群众体育获得感、幸福感；推进基层公共文
化基础设施建设，积极开展各类公共服务活动；创建“壮美广西·智
慧广电”乡村工程试点村；积极做好文化、广电、体育和旅游的
推广工作，加大旅游目的地和线路的宣传促销，不断打响梧州文
旅的“四张名片”；深化体教融合，促进我市青少年健康发展，培
25
训发展全市竞技体育后备人才和青少年业余训练等，根据部门职
能职责、工作任务，分解绩效目标。绩效目标完成情况如下：
一
级
指
标
二级
指标
三级指标
指标值
完成情况
分
值
得
分
考核资料
职
责
履
行
产出
数量
全年开展旅游
推介活动次数
≥2 场
2场
1
1
部门工作
计划、总
结、数据统
计表
人均体育场地
面积
≥2.48 平方米
2.54 平方米
1
1
部门工作
计划、总结
全年开展各级
群众体育赛事
活动场（次）
≥500 场次
≥500 场次
1
1
部门工作
计划、总
结、统计表
免费或低收费
文化、体育场数
量
≥88 家
88 家
1
1
工作计划、
工作总结
新增生态旅游、
乡村旅游、休闲
度假旅游等品
牌创建个数
≥3 个
5个
1
1
工作计划、
工作总结
开展专项执法
次数
≥15 次
16 次
2
2
工作计划、
工作总结
全年实现旅游
消费金额
≥291.88 亿元
419.25 亿元
1
1
工作计划、
工作总结
县级应急广播
建设个数
≥3 个
1个
1
0.33
工作计划、
工作总结
完成自治区体
育局下达的输
送后备人才数
量指标
≥20 人
44 人
1
1
工作计划、
工作总结
编制文化、广
电、体育旅游行
业规划个数
≥2 个
0个
1
0
工作计划、
工作总结
争取新增国家
级非遗、自治区
非遗人数
≥5 人
0人
1
0
工作计划、
工作总结
26
指导全市文物
保护单位修缮
提升个数
≥4 个
4个
1
1
工作计划、
工作总结
主题文艺演出
活动次数
≥40 场
730 场
1
1
工作计划、
工作总结
文旅重大项目
个数
≥43 个
43 个
1
1
工作计划、
工作总结
全年开展文化、
人才专项培训
场数
≥3 场
6场
1
1
工作计划、
工作总结
全年开展内部
审计、财务检查
次数
≥2 次
2次
1
1
工作计划、
工作总结
创建党建品牌
个数
≥2 个
5个
1
1
工作计划、
工作总结
全年开展综合
执法业务培训
≥2 场
3场
1
1
工作计划、
工作总结
全年开展普法
宣传
≥20 次
≥20 次
1
1
部门工作
计划、总结
产出
质量
完成公共文化、
体育免费开放
任务率
≥90%
100%
2
2
工作总结
宣传推介活动
完成率
≥90%
100%
2
2
部门年度
工作总结、
相关报道
公共文化基础
设施免费开放
时长达标率
≥90%
100%
2
2
部门年度
工作总结、
相关报道
安全生产事故
率
≤0%
0%
2
2
部门年度
工作总结、
相关报道
项目验收合格
率
＝100%
100%
2
2
验收报告
等材料
27
时效
年度计划工作
完成率
≥90%
90%
10
10
部门工作
计划、总
结、项目材
料
产出
成本
年度经费总额
≥5749.6 万元
7662.98 万元
10
10
《预算报
表》《收入
支出决算
总表》
履
职
效
益
经济
效益
旅游总收入
较往年有所
提升
较往年有所提升
6
6
部门年度
工作总结、
相关报道
社会
效益
促进体育、文
化、旅游公共服
务设施有效提
升
较往年有所
提升
较往年有所提升
4
0
部门年度
工作总结、
相关报道
促进本市文化
艺术普及
较往年有所
提高
较往年有所提高
6
6
部门年度
工作总结、
相关报道
加强广播电视
播出机构管理
加强
加强
6
6
部门年度
工作总结、
相关报道
规范境外电视
传播秩序
规范
有效规范
6
6
部门年度
工作总结、
相关报道
满意
度指
标
群众对基本公
共服务满意度
≥90%
90%
10
10
满意度调
查问卷及
调查结果
（二）项目支出绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况
我部门2023年度项目252个，项目支出总额7358.89万元。其
中，本级项目252个，本级项目支出7358.89万元；对下转移支付
项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉
及资金0万元。
28
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评
结果为：243个项目评为一等，涉及资金6776.69万元，占项目总
数比例96.43%，占项目支出总额比例92.09%；7个项目评为二等，
涉及资金432.2万元，占项目总数比例2.78%，占项目支出总额比
例5.87%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例
0%，占项目支出总额比例0%；2个项目评为四等，涉及资金150
万元，占项目总数比例0.79%，占项目支出总额比例2.04%。自
评发现的主要问题：一是项目预算执行率偏低，截至年底，项目
实际支出5221.82万元，预算执行率为70.96%，项目预算执行率
偏低。二是绩效目标设置科学性有待提高，部分绩效指标存在指
标设置不够全面、代表性不足等问题，导致佐证资料搜集及提供
困难。三是绩效目标运行监控力度有待加强。绩效自评发现部分
项目存在需要调整的情况，但绩效目标未能随之调整，导致个别
项目绩效目标无法完成。改进措施：一是提高预算资金统筹管理
力度，高效合理安排财政资金。加强部门内部与财政等部门以及
上下级部门之间沟通协作，及时协调解决项目申报、资金分配、
项目实施各环节出现的问题。提高预算资金统筹管理力度，高效
合理安排财政资金。二是提高预算绩效目标编制质量，加强项目
绩效目标和指标编制环节的审查力度，围绕项目的工作任务，充
分论证、严格筛选，从数量、质量等多方面进行考虑，优先选取
最具代表性、能直接全面反映单位产出和效益的指标，力求精简
实用，尽可能量化。充分利用市财政委托的第三方绩效评价机构，
29
在项目储备前将绩效目标和指标经绩效评价机构审核后方可进
行项目储备。三是加强事中的项目绩效评价监控力度。压实项目
实施单位的主体责任，每年需开展不少于一次的项目绩效监控，
确保年度绩效目标偏离度在规定的范围之内。
2.部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，文旅大会前期系列活动经费项目
自评得分为87.83分，评价结果为二等，项目全年预算数为216万
元，执行数为169.2万元，完成预算的78.33%。项目绩效目标完
成情况：2023年举办了文旅大会前期系列活动，项目绩效目标完
成情况较好。一是通过举办文旅活动聚人气，市文广体旅局结合
“广西三月三”、国庆节等节假日，策划举办了“两广人游梧州”“梧
现精彩三月三”文化旅游消费季“嗨翻岭南”系列活动、“趣玩青草
地”、非遗文化展演、国庆节文化惠民演出暨“趣游梧州”冰雪嘉
年华、“文旅月夜”潮音嗨翻音乐会等活动，推出丰盛的文化大餐，
满足市民游客的精神文化生活需求，进一步激活文旅消费潜力。
二是开展旅游推介拓市场。举办了2023年梧州市文化旅游发展大
会暨承办2024年广西文化旅游发展大会工作动员会，并先后组织
文旅企业赴桂林、南宁参加中国－东盟博览会旅游展、广西文化
旅游博览会，宣传推介梧州市精品景区、文旅项目、非遗美食、
旅游线路等，提升梧州文旅知名度与影响力，巩固拓展重点客源
市场。三是摄制宣传视频树形象。市文广体旅局立足梧州非遗文
化、岭南文化、美食美景等资源优势，拍摄了《遇见梧州》《寻
30
味梧州》《动姐带你看非遗》《念好创建“三字经”跑出文明“加速
度”—梧州市文化广电体育和旅游局创建自治区文明单位工作汇
报片》等系列视频，并全网宣传推广，借力短视频开展宣传，扩
大梧州文旅的传播度和影响力。
自评发现的主要问题及原因：一是项目预算执行率偏低。共
下达梧州市文旅大会前期活动项目资金216万元。截至年底，文
旅大会前期活动项目实际支出169.20万元，预算执行率为78.33%，
项目预算执行率偏低。二是项目制度执行有效性有待加强。如
2023年“两广人游梧州”活动暨六城联动自驾游梧州欢迎仪式项
目合同未约定合同交货验收日期，不利于项目后续验收，存在验
收履约风险，合同规范管理有待加强。三是文旅活动考核评价机
制有待加强。目前文旅大会前期活动项目的考核评价主要由采购
主体根据合同进行，没有规范有序地建立起社会力量参与的考核
评价机制，考核评价因素不全面或标准不一，文旅活动考核评价
机制有待加强。下一步改进措施：一是提高预算资金统筹管理力
度，高效合理安排财政资金。加强部门内部与财政等部门以及上
下级部门之间沟通协作，及时协调解决项目申报、资金分配、项
目实施各环节出现的问题。提高预算资金统筹管理力度，高效合
理安排财政资金。二是加强合同规范管理，落实合同管理办法。
项目单位做好合同审查工作。加强对合同签订的专业审查和管理，
促进合同规范签订，必要时可以购买社会服务和聘请法律顾问把
关，从而提升项目管理水平。同时加强对合同管理人员的培训，
31
促使相关从业人员掌握合同法律制度，强化合同管理意识，有能
力为合同的合法性、完整性和严谨性把关和负责。三是建立社会
考核评价机制。建立健全由购买主体、供应商以及社会力量共同
参与的考核评价机制，充分发挥考核“指挥棒”的作用，倒逼供应
商服务质效提升。同时，要积极推进运营方的考核评价和标准，
充分发挥考核评价在项目开展中的作用，并将考核评价结果与合
同资金支付挂钩。
（三）部门绩效评价结果
组织对“文旅大会前期系列活动经费项目”等1个重点项目进
行了部门评价，评价结果为二等，涉及资金216万元。从评价情
况来看，一是产出方面，本项目各项文旅活动完成率100%，各
项文旅活动验收合格率100%，各项文旅活动完成及时率100%。
二是效益方面，本项目的实施能借力短视频和各类活动开展宣传，
扩大梧州文旅的传播度和影响力，整体来说，项目实施符合预期。
32
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当
年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥
补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按
有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事
业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设
竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客
观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关
规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务
而发生的人员支出和公用支出。
33
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映
单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、
伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单
位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、
维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待
费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公
及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专
用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、
办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、行政运行：主要反映文化广电体育和旅游局为保证日
常运转发生的基本支出。
十五、一般行政管理事务：主要反映文化广电体育和旅游局
各项业务活动支出。
十六、图书馆：主要反映梧州市图书馆人员、图书馆机构日
34
常运转和图书资料购置等方面的支出。
十七、群众文化：主要反映群艺馆、文化馆的人员、机构日
常运转和群众文化活动等方面的开支。
十八、文化创作与保护：主要反映文化艺术创作和文化传承
方面的支出。
十九、文化市场管理：主要反映文化市场综合行政执法支队
的人员、日常执法检查等文化市场管理方面的支出。
二十、文物保护：主要反映考古发掘及文物保护方面的支出。
二十一、博物馆：主要反映博物馆免费开放和文物维修维护
方面的支出。
二十二、体育训练：主要反映体育运动队训练补助及器材购
置等方面的支出。
二十三、体育场馆：主要反映体育场馆建设及维护等方面的
支出。
二十四、群众体育：主要反映全民健身等群众体育活动方面
的支出。
二十五、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于机
关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
二十六、行政单位医疗：主要是财政部门集中安排的行政单
位基本医疗保险缴费支出。
二十七、事业单位医疗：主要是财政部门集中安排的行政单
位基本医疗保险缴费支出。
35
二十八、住房公积金：主要用于按照国家政策规定为职工缴
纳的住房公积金。
