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梧州职业学院

2024 年度部门决算

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第一部分：梧州职业学院概况

一、部门职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州职业学院 2024 年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州职业学院 2024 年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州职业学院概况

一、本部门职责

梧州职业学院是全额拨款事业单位，其主要职能：根据

《中华人民共和国高等教育法》《中华人民共和国职业教育

法》，开展中等职业教育以及专科层次的高等职业教育。

二、机构设置

梧州职业学院为综合类院校，成立于 2008 年，当时为

民办性质。2014 年 7 月国家教育部正式备案学院为公办院校。

梧州市委、市政府整合市区的中职学校资源，建设梧州市职

教中心，实行梧州职业学院、梧州市职业教育中心“一套人

马、两块牌子”的管理模式，学院内设机构 25 个。

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第二部分：梧州职业学院 2024 年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

2024 年部门决算报表（此部分另附表格，详见《附件：

梧州职业学院 2024 年度部门决算公开表》）

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第三部分：梧州职业学院 2024 年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门 2024 年度总收入 28712.63 万元，其中本

年收入 28712.63 万元，较 2023 年度决算数增加 3257.82 万

元，增长 12.80%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入 20137.79 万元，为市本

级财政当年拨付的资金。较 2023 年度决算数 15648.85 万元，

增加 4488.94 万元，增长 28.69%，主要原因是：一是本年度

增加自治区提高高职生均拨款补助资金；二是学生奖助学金

增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0 万元，与上年

相比无变化，主要原因是：本部门没有政府性基金收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0 万元，与上

年相比无变化，主要原因是：本部门没有国有资本经营收入。

4.事业收入 8115.58 万元，为事业单位开展业务活动取

得的收入。较 2023 年度决算数 8320.90 万元，减少 205.32

万元，下降 2.47 %，主要原因是：2024 年培训任务减少，

培训收入减少，使年度事业收入减少。

5.经营收入 0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非

独立核算经营活动取得的收入。较 2023 年度决算数增加 0

万元，与上年相比无变化，主要原因是：本部门没有经营性

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收入。

6.其他收入 459.26 万元，为预算单位在“财政拨款收

入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2023

年度决算数 520.30 万元，减少 61.04 万元，下降 11.73%，

主要原因是培训任务减少，人社拨入培训补贴减少。

7.使用非财政拨款结余 0 万元，主要是所属事业单位按

照规定使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支

缺口资金。较 2023 年度决算数减少 964.77 万元，下降 100%，

主要原因是严抓资金执行进度，使非财政拨款收入与支出达

到平衡。

（二）本部门 2024 年度总支出 28712.63 万元，其中本

年支出 28712.63 万元，较 2023 年度决算数增加 3257.82 万

元，增长 12.80%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）26554.57 万元：主要用于：中等职业

教育、高等职业教育安排的工资福利支出、商品和服务支出、

对个人和家庭的补助支出等。较 2023 年度决算数增加

2417.37 万元，增长 10.02%，主要原因是学生人数增加，学

生奖助学金增加。

2.社会保障和就业支出（类）767.44 万元：主要用于机

关事业单位按国家规定发放的基本养老保险缴费支出。较

2023 年度决算数增加 185.05 万元，增长 31.77%，主要原因

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是教职工人员变动工资支出增加，社保基数提高，事业单位

基本养老保险缴费基数增加。

3.卫生健康支出（类）383.87 万元：主要用于按照国家

政策规定所有在职人员安排的医疗保险方面的支出等。较

2023 年度决算数增加 87.89 万元，增长 29.69%，主要原因

是教职工人员变动工资支出增加，社保基数提高，医疗保险

缴费基数增加。

4.农林水支出（类）4.42 万元：主要用于市级选派第一

书记驻村专项工作经费支出。较 2023 年度决算数增加 1.51

万元，增长 51.89%。主要原因是根据学院实际需要增加第一

书记驻村专项工作经费。

5.住房保障支出（类）575.58 万元：主要用于：机关事

业单位按国家规定缴纳的住房公积金支出。较 2023 年度决

算数增加 139.24 万元，增长 31.91%，主要原因是教职工人

员变动工资支出增加，使住房公积金缴费基数增加。

6.年末结转和结余 426.75 万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延

迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2023 年度决

算数增加 426.75 万元，增长 100%，主要原因是收到横向拨

款，待次年开展业务。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州职业学院2024年度一般公共预算财政拨款支出

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20137.79 万元，较 2023 年度决算数 15648.85 万元，增加

4488.94万元，增长28.69%。其中：基本支出20137.79万元，

项目支出0万元。

梧州职业学院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初

预算为9918.75万元，支出决算为20137.79万元，完成年初

预算的203.03%。

（一）教育支出（类）年初预算为8269.31万元，支出决

算为18406.48万元，完成年初预算的222.59%。较年初预算

增加的原因是2024年中追加了职业教育免学费补助、国家奖

助学金中央及自治区资金、中央现代职业教育质量提升计划

经费等资金，主要用于职业教育中的中专教育及高等职业教

育的支出。

1.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）

年初预算为4310.87万元，支出决算为6201.81万元，完成年

初预算的143.86%。预决算存有差异原因是：主要是2024年

追加了中央现代职业教育质量提升计划经费、职业教育免学

费补助，从而增加了中职学校经费支出预算。

2.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）

年初预算为3958.45万元，支出决算为12204.66万元，完成

年初预算的308.32%。预决算存有差异原因是：主要是2024

年追加了高等学校学生资助资金、现代职业教育发展专项经

费以及提高生均拨款自治区资金市属高职强基计划资金等，

从而增加了高职教育经费的支出预算。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支

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出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预

算为733.34万元，支出决算为767.44万元，完成年初预算的

104.65%。预决算存有差异的原因是：教职工人员变动导致

工资支出增加，事业单位基本养老保险缴费基数提高，主要

用于机关事业单位教职工养老保险费支出。

（三）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫

生服务（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.5万元，

完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：追加了重大

传染病防治经费。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事

业单位医疗（项）年初预算为366.09万元，支出决算为383.37

万元，完成年初预算的104.72%。预决算存有差异原因是：

教职工人员变动工资支出增加，医疗保险缴费基数增加，主

要用于机关事业单位医疗支出。

（五）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振

兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）年

初预算为0.00万元，支出决算为4.42万元，完成年初预算的

0.0%。预决算存有差异原因是：按照单位委派驻村工作人员

的实际需要，年中追加了第一书记驻村经费，主要用于2024

年第一书记驻村专项工作经费。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公

积金（项）年初预算为550.00万元，支出决算为575.58万元，

完成年初预算的104.65%。预决算存有差异原因是：教职工

人员变动工资支出增加，住房公积金缴费基数增加，主要用

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于机关事业单位教职工住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

梧州职业学院2024年度一般公共预算财政拨款基本支出

20137.79万元，支出具体情况如下：

工资福利支出8749.83万元，完成年初预算的119.48%。

主要原因是年中追加了教师工资和绩效工资；二是机关事业

单位社保基数提高，使决算数大于预算数。

商品和服务支出6593.21万元，完成年初预算的266.82%。

主要原因一是得到自治区提高职业教育办学条件、自治区提

高高职生均拨款补助等资金的支持；二是年中追加2024年中

央现代职业教育质量提升计划经费、2024中等职业教育国家

助学金和免学费补助资金、退役入学或复学学费减免项目，

使日常经费支出决算数与预算数相比有所增加。

（三）对个人和家庭的补助3179.19万元，完成年初预算

的2549.68%。主要原因一是为了贯彻落实自治区中高职学生

资助政策，年中追加中职国家奖助学金和高等学校学生资助

资金中央资金等；二是为了抚慰家属情感、保障家庭基本生

活，年中追加了抚恤金，使决算数比预算数增加。

（四）债务利息及费用支出0万元，决算和预算一致。

（五）资本性支出1615.56万元，完成年初预算的0%。主

要原因是为了提高高职院校经费水平保障，年中追加了现代

职业教育质量提升计划经费、现代职业教育发展专项经费以

及2024年市属高职高专强基计划资金等，使决算数比预算数

—12—

增加。

（六）其他支出0万元，决算和预算一致。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州职业学院2024年度政府性基金支出0.00万元，较

2023年度决算数相比无变化。其中：基本支出0.00万元，项

目支出0.00万元。

梧州职业学院2024年度政府性基金支出年初预算为0.00

万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州职业学院2024年度国有资本经营预算支出0.00万

元，较2023年度决算数相比无变化。其中：基本支出0.00万

元，项目支出0.00万元。

梧州职业学院2024年度国有资本经营预算支出年初预算

为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出18.18万元，

完成年初预算的100%，比上年增加9.34万元，主要原因：一

是车辆使用年限增加，运行维护支出增加；二是外出调研、

访企拓岗次数增加，车辆使用频率增加，运行维护费用增加。

三是接待任务增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万

元，公务用车购置及运行费支出决算14.39万元，公务接待

费支出决算3.79万元。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，支出决算为0.00万元，完

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成年初预算的0.00%，与上年相比无变化。全年使用财政拨

款安排0个机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位

组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累

计0人次。本部门本年度没有因公出国（境）费用。

公务用车购置及运行费支出14.39万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出14.39万元，完成预算的100%，比上年

增加7.39万元，原因是：一是车辆使用年限增加，运行维护

支出增加；二是外出调研、访企拓岗次数增加，车辆使用频

率增加，运行维护费用增加。主要用于机要文件交换、市内

因公出行以及开展接待业务所需车辆燃料费、维修费、过路

过桥费、保险费等。2024年，梧州职业学院开支财政拨款的

公务用车保有量为13辆，全年运行费支出14.39万元。

（三）公务接待费支出3.79万元，完成预算的100%，比

上年增加1.95万元，原因是接待任务增加。国内公务接待批

次47次，人次379次，国（境）外公务接待批次0次，人次0

次。主要用于公务接待业务开支。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年政府采购支出总额2936.51万元，其中：政

府采购货物支出998.64万元、政府采购工程支出279.07万

元、政府采购服务支出1658.81万元。授予中小企业合同金

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额2927.79万元，占政府采购支出总额的99.70%，其中：授

予小微企业合同金额2877.94万元，占授予中小企业合同金

额的98.30%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金

额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额

的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的

96.47%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆41辆，其中，副

部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障

用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他

用车40辆，其他用车主要是学校招生用轿车、教职工上下班

大客车以及教学实训用车。单位价值100万元以上专用设备

14台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我部门2024 年度部门预算数17725.52 万元，执行数

28712.63万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况

来看，主要年度绩效目标衡量指标完成情况优良，三级指标

均已完成年度绩效目标值。产出指标自评得分50分，效益指

标自评得分30分，满意度指标自评得分10分，预算执行自评

得分7.44分，整体评价得分97.44分。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况

我部门及所属二层单位2024年度项目34个，项目支出总

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额14906.79万元。其中，本级项目34个，本级项目支出

14906.79万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。

项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效

自评结果为：34个项目评为一等，涉及资金14906.79万元，

占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目

评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支

出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目

总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，

涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例

0%。自评发现的主要问题及原因是项目缺乏创新性和前瞻

性，未能及时调整和优化支出结构，未能充分发挥资金的使

用效益，存在项目支出执行率低的现象。下一步改进措施是

加强创新性和前瞻性，不断调整和优化支出结构，提高资金

使用效益。

2.部分重点项目绩效自评情况

学生资助补助经费－高等教育学生资助补助经费（自治

区资金）绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，学生资

助补助经费－高等教育学生资助补助经费（自治区资金）项

目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为18.45万元，

执行数为18.45万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成

情况：本年，我院对符合资助政策的受奖励学生100％发放

自治区人民政府奖学金，受奖励学生满意度大于等于90％，

总体绩效目标已完成。自评发现的主要问题及原因是部分绩

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效评价效果指标设置不够明晰，不易衡量指标完成情况。下

一步改进措施是设置易衡量的量化指标，减少定性指标，加

强资金监管和考核机制，运行有序的绩效管理机制，规范项

目管理。

（三）部门绩效评价结果。

组织对“2024年市属高职院校生均补助经费”等1个重

点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金1380万

元。从评价情况来看，该项目的实际支出达到年度预算要求，

且项目完成率达到设定目标值，投入产出比相对合理。学院

在项目管理方面能够精准制定预算和计划，资金使用的针对

性与有效性显著，取得了良好的成效。

（四）财政绩效评价结果。

梧州市财政局2024年组织对“2023年梧州职业学院学生

资助补助经费－高等教育学生资助补助经费”等1个项目开

展了绩效评价，评价结果为一等，涉及资金 1929.68万元(支

出批复决算表的项目支出金额）。从评价情况来看，整体完

成情况较好，学院共发放学生资助补助经费、高等教育学生

资助补助经费1929.68万元，受助学生人数均达到目标值，

获得补助经费学生资质合格率达到100%，补助经费按照要求

及时拨付至受助学生账户，受助目标人群覆盖率达到100%，

无学生因贫困辍学失学，受助学生满意度较高。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政

拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

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和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。