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梧州职业学院

2022 年度部门决算

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第一部分：梧州职业学院概况

一、部门职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：梧州职业学院 2022 年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州职业学院 2022 年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

四、2022年度政府性基金支出决算情况

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五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分名词解释

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第一部分：梧州职业学院概况

一、部门职责

梧州职业学院是全额拨款事业单位，其主要职能：根据

《中华人民共和国高等教育法》、《中华人民共和国职业教

育法》，开展中等职业教育以及专科层次的高等职业教育。

二、机构设置

梧州职业学院为理工类院校，成立于 2008 年，当时为

民办性质。2014 年 7 月国家教育部正式备案学院为公办院校。

梧州市委、市政府整合市区的中职学校资源，建设梧州市职

教中心，实行梧州职业学院、梧州市职业教育中心“一套人

马、两块牌子”的管理模式。学院内设机构 25 个，包括：

党政办公室（督查室、国际交流处）、党委组织部（人事处、

教师工作部、职改办）、党委宣传部（统战部、网信办、梧

州市“东融”产业发展研究院）、学生工作处（保卫处、党

委武装部）、教学科研处（中专部、教师教学发展中心）、

财务与资产管理处、后勤管理服务中心、发展规划处（校企

合作办公室、职教集团秘书处、实习就业指导中心）、质量

管理处（现代教育技术中心）、继续教育学院（培训中心、

图书馆）、纪检监察室、审计室、工会委员会、共青团委员

会、机关党支部委员会、马克思主义学院（乡村产业振兴学

院）、建筑环保工程学院、电子信息工程学院、商学院、机

械与电气工程学院、卫生健康学院、教育学院、中职教学部、

技工教学部、卫生教学部。

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三、编制现状、人员构成

梧州职业学院现有编制数 850 人，现有领导班子成员共

7 人，截止 2022 年 12 月底，全校教职工人员 780 人，其中：

实名制在编人员 420 人，非实名制人员 153 人,聘用人员 203

人。离退休人员 492 人。国家计划内大中专学生 24248 人。

第二部分：梧州职业学院 2022 年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附表

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第三部分：梧州职业学院 2022 年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入25001.29万元，其中本年

收入25001.29万元,较2021年度决算数减少1059.17万元，下

降4.1%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入17247.91万元，为市本级

财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加322.53万元，

增长1.9%，主要原因是2022年上级转移性资金拨付增加。

2.事业收入 7332.52 万元，为事业单位开展业务活动取

得的收入。较 2021 年度决算数减少 293.90 万元，下降 3.9 %，

主要原因是财政统筹部分事业收入，年度回拨事业收入减

少。

3.其他收入420.85万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决

算数减少1087.81万元，下降72.1%，主要原因是培训任务减

少，人社拨入培训补贴减少。

4.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位按

照规定使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支

缺口资金。较2021年度决算数减少548.19万元，下降100%，

主要原因是严抓资金执行进度，使非财政拨款收入与支出达

到平衡，非财政拨款结余为零。

5.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观

条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的

资金。较2021年度决算数减少1092.72万元，下降100%，主

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要原因是2022年项目在当年完成，资金年度内结算，资金留

存结转无余额。

（二）本部门2022年度总支出25001.29万元，其中本年

支出25000.06万元,较2021年度决算数减少2701.05万元，下

降9.8%。支出具体情况如下：

1．教育支出（类）23674.18 万元：主要用于普通教育、

职业教育支出、教育费附加安排等的工资福利支出、商品和

服务支出、对个人和家庭的补助支出等。较 2021 年度决算

数减少 2713.11 万元，下降 10.3%，主要原因是科威特政府

贷款建设市职教中心实训基地项目还本付息资金减少，市财

政拨入职教中心建设经费减少。

2．社会保障和就业支出（类）586.31 万元：主要用于

机关事业单位按国家规定发放的基本养老保险缴费支出。较

2021 年度决算数增加 5.61 万元，增长 1.0%，主要原因是教

职工人员变动工资支出增加，事业单位基本养老保险缴费基

数增加。

3．卫生健康支出（类）297.81 万元：主要用于按照国

家政策规定所有在职人员医疗保险方面的支出等。较 2021

年度决算数增加 3.21 万元，增长 1.1%，主要原因是教职工

人员变动工资支出增加，医疗保险缴费基数增加。

4．农林水支出（类）3 万元：主要用于市级选派第一书

记驻村专项工作经费支出。较 2021 年度决算数增加 0 万元，

增长 0%。

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5．住房保障支出（类）438.77 万元：主要用于按照国

家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴

等住房改革方面的支出。较 2021 年度决算数增加 3.24 万元，

增长 0.7%，主要原因是教职工人员变动工资支出增加，使住

房公积金缴费基数增加。

6.结余分配1.23万元，为事业单位按规定提取的职工福

利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算数增

加1.23万元，增长392%，主要原因是结转事业基金。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州职业学院 2022年度一般公共预算财政拨款支出

17247.91万元，较2021年度决算数减少770.19万元，下降

4.3%。其中：基本支出17247.91万元，项目支出0万元。

梧州职业学院2022年度一般公共预算财政拨款支出年

初预算为6721.87万元，支出决算为17247.91万元，完成年

初预算的256.6%。

（一）教育支出（类）年初预算为5424.88万元，支出决

算为15922.03万元，完成年初预算的193.5%。较年初预算增

加的原因是2022年中央及自治区追加资金未纳入年初预算，

为贯彻落实国家助学政策，提升职业教育院校办学条件，

2022年自治区当年追加了职业教育免学费补助和国家助学

金中央及自治区资金、高校国家奖助学金资助经费以及中央

职业教育质量提升经费等资金7829.29万元，主要用于职业

教育中的中专教育及高等职业教育的支出。

1.中等职业教育支出7192.46万元，主要用于中职学校日

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常办公经费支出。较2022年年初预算数增加3197.21万元,

主要是为了提升职业教育办学条件及落实中职学生资助政

策，2022年自治区当年追加了中央现代职业教育质量提升计

划经费、职业教育免学费补助和国家助学金中央及自治区资

金，增加了中职学校经费支出。

2．高等职业教育支出8729.57万元，主要用于高职教育

日常办公经费支出。较年初预算数增加7299.94万元, 主要

是为了落实高职学生资助政策以及进一步提高高职院校经

费保障水平，2022年自治区当年追加了高等学校学生资助资

金中央资金以及提高生均拨款自治区资金市属高职强基计

划资金等，从而增加了高职教育经费的支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为574.53万

元，支出决算为586.31万元，完成年初预算的102%。较年初

预算增加的原因主要是教职工人员变动工资支出增加，事业

单位基本养老保险缴费基数增加，主要用于机关事业单位教

职工养老保险费支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为 291.56 万元，

支出决算为 297.81 万元，完成年初预算的 102%。较年初预

算增加的原因主要是教职工人员变动工资支出增加，医疗保

险缴费基数增加，主要用于机关事业单位医疗支出。

（四）农林水支出（类）年初预算为0万元，支出决算为

3万元。较年初预算增加的原因主要是按照单位委派驻村工

作人员的实际需要，年中追加第一书记驻村经费，主要用于

2022年第一书记驻村专项工作经费。

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其他扶贫支出决算为3万元，比年初预算数增加3万元。

预决算差异的原因是按照单位实际需要，年中追加第一书记

驻村经费。主要用于第一书记驻村专项工作支出。

（五）住房保障支出（类）年初预算为430.9万元，支

出决算为438.77万元，完成年初预算的101%。较年初预算增

加的原因主要是教职工人员变动工资支出增加，使住房公积

金缴费基数增加，主要用于机关事业单位教职工住房公积金

支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出17247.91万

元，比上年减少770.19万元，下降4.3%，主要是科威特政府

贷款建设市职教中心实训基地项目还本付息资金减少，市财

政拨入职教中心建设经费减少3287万元。

其中：人员经费9089.83万元，主要包括：基本工资、

津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、助学金等；公用经费

8158.09万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、差旅

费、维修维护费、资本性支出等。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出7078.08万元，完成年初预算的

143.7%。主要原因是年初没有做教师增人增资的预算，年中

追加增人增资1318.23万元，追加2021年绩效工资75.11万

元，导致决算数大于预算数。

（二）商品和服务支出5444.4万元，完成年初预算的

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852.9%。主要原因是得到自治区提高职业教育办学条件等资

金的支持，年中自治区追加2022年中央现代职业教育质量提

升计划经费、2022中等职业教育国家助学金和免学费补助资

金、国家助学金中央及自治区资金等4582.5万元，使日常经

费支出决算数比预算数增加。

（三）对个人和家庭的补助2011.75万元，完成年初预

算的7614.5%。主要原因是为了贯彻落实自治区中高职学生

资助政策，年中自治区追加中职国家奖助学金和高等学校学

生资助资金中央资金等1877.26万元。

（四）债务利息及费用支出0万元，决算和预算一致。

（五）资本性支出 2713.69 万元，完成年初预算的

240.1%。主要原因是为了提高高职院校经费水平保障，年中

自治区追加现代职业教育质量提升计划经费及提高高职院

校生均拨款自治区资金市属高职“强基计划”资金等 1079.82

万元，资本性支出决算比预算增加。

（六）其他支出0万元，完成年初预算的0%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

梧州职业学院无政府性基金收入，也没有政府性基金支

出，与去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州职业学院无国有资本经营预算财政拨款支出，与去

年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

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2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出14万元，完

成预算的100%，比上年减少3万元，主要原因是公务用车运

行维护费较2021年减少2万元，公务接待费较上年减少1万

元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购

置及运行费支出决算12万元，公务接待费支出决算2万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，全年未使用财政

拨款安排出国团组，也未参加其他单位组织的出国团组，全

年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出12万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出12万元，完成预算的100%，比上年减

少2万元，原因是公车维修费用减少。主要用于机要文件交

换、市内因公出行以及开展接待业务所需车辆燃料费、维修

费、过路过桥费、保险费等。2022年，梧州职业学院开支财

政拨款的公务用车保有量为13辆，全年运行费支出12万元，

平均每辆1.27万元。

（三）公务接待费支出2万元，完成预算的100%，比上

年减少1万元，原因是接待任务减少。国内公务接待批次25

次，人次217次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

主要用于公务接待业务开支。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

梧州职业学院2021年无机关运行经费支出。与去年相比

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无增减变化，与预算相比无增减变化。主要原因是梧州职业

学院为全额拨款事业单位，历年来没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022政府采购支出总额8097.75万元，其中：政

府采购货物支出3758.03万元、政府采购工程支出1688.64万

元、政府采购服务支出2651.08万元。授予中小企业合同金

额6054.45万元，占政府采购支出总额的74.8%，其中：授予

小微企业合同金额4642.20万元，占授予中小企业合同金额

的76.7%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额

81.7%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的

100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的

48.8%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆28辆，其中，副

部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障

用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他

用车28辆，其他用车主要是学校招生用轿车、教职工上下班

大客车以及教学实训用车。单位价值100万元以上专用设备0

台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，梧州职业学院组织对2022

年度22个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金

5833.72万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。梧州

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职业学院2022年度项目支出预算不涉及政府性基金和国有

资本经营资金。

梧州职业学院组织对“高职院校生均奖补经费自治区资

金”、“现代职业教育质量提升计划资金”、“现代职业教

育发展专项经费”、“事业单位各项补贴绩效增量-职工奖

励性绩效及伙食物业补贴”、“专项公用经费-日常运转公

用经费”、“2022年高等教育学生资助补助经费”、“职业

学院生均经费(含中职免学费”、“中职助学金及奖学金配

套资金”、“高职助学金、奖学金补助)”、“奖励性绩效

工资”等32个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出

5833.72万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预

算支出0万元。

从评价情况来看，梧州职业学院严格根据相关工作要

求，确定自评的项目及资金，规范工作内容和程序，确保绩

效自评工作有章可循，有序开展。绩效评价结果显示，32个

项目支出绩效情况理想，基本达到项目申请时设定的各项绩

效目标。同时，梧州职业学院按照市财政要求开展了整体支

出绩效评价，涉及资金13370.29万元，其中一般公共预算支

出5833.72万元，财政专户管理资金预算支出7536.57万元。

从评价情况来看，梧州职业学院2022年部门整体支出已完成

绩效目标值。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：梧州职业学院对照设定的绩

效目标（含年初预算和年中预算调整）进行自评，30个项目

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评为一等，占项目总数比例93.7%；2个项目评为二等，占项

目总数比例6.3%；无评分等级为三等和四等的项目。部门整

体自评得分98.82分，自评发现的主要问题及原因：一是部

分绩效评价效果指标设置不够明晰，不易衡量指标完成情

况；二是项目绩效管理尚在起步阶段，管理机制还不够健全，

有待进一步完善；三是部分支出项目缺乏创新性和前瞻性，

未能及时调整和优化支出结构，未能充分发挥资金的使用效

益，导致项目支出执行率低。下一步改进措施：一是项目支

出目标设置易衡量的量化指标，减少定性指标，加强资金监

管和考核机制，运行有序的绩效管理机制，规范项目管理；

二是进一步完善现有的绩效管理办法，建立完善的管理制

度，并加强对绩效管理人员的培训，提升工作人员的业务水

平；三是加强创新性和前瞻性，不断调整和优化支出结构，

提高资金使用效益。

2.部分重点项目绩效自评情况

梧州职业学院今年在部门决算中反映“2022年高等教育

学生资助补助经费”、“高职院校生均奖补经费自治区资金”、

“事业单位各项补贴绩效增量-职工奖励性绩效及伙食物业

补贴”共3个项目绩效自评结果。

2022年高等教育学生资助补助经费项目绩效自评综述：

根据年初设定的绩效目标，本项目自评得分为100分，评级

为一等，项目全年预算数为1474.93万元，执行数为1474.93

万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是预算

执行率100%，全年预算金额1474.93万元，实际支出1474.93

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万元；二是完成奖助学金发放人数共4208人次，满足受助条

件的学生均获得了资助；三是设定受助学生满意度大于等于

90%，经过调查学院受助学生满意度100%，本项目在项目绩

效自评中未发现相关问题。下一步改进措施：继续加强绩效

目标衡量指标的设置，细化指标内容。

高职院校生均奖补经费自治区资金项目绩效自评综述：

根据年初设定的绩效目标，本项目自评得分为100分，评级

为一等，2022年项目全年预算数为1372.83万元，执行数为

1372.83万元，投入子项目为：学生宿舍维修经费（一期）、

中高职专业建设经费及信息化建设经费，本项目设定年度目

标全部完成，在项目绩效自评中未发现相关问题。下一步改

进措施：一是继续加快上半年资金支付进度；二是严抓项目

实施进度，对预期完成率低的目标及时进行调整。

事业单位各项补贴绩效增量-职工奖励性绩效及伙食物

业补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，本项

目自评得分为99.72分，评级为一等，项目全年预算数为

2459.80万元，执行数为2424.57万元，完成预算的99.7%。

发现的主要问题及原因：一是由于教职工退休，导致尚有未

执行的经费；二是项目绩效目标衡量指标的设置还需细化。

下一步改进措施：一是不断提高项目预算管理水平；二是继

续加强对项目绩效目标的设置。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

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动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政

拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

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经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。