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梧州职业学院 2021 年
部门预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州职业学院概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州职业学院 2021 年部门预算及“三公”
经费预算情况说明
一、部门收支预算总体预算情况说明
二、部门收入总体预算情况说明
三、部门支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2021 年部门预算其他事项说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州职业学院 2021 年部门预算报表（详见
附件）
一、部门收支预算总表
二、部门收入预算总表
三、部门支出预算总表（按功能科目分类）
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四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
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第一部分：梧州职业学院概况
一、主要职能
梧州职业学院为公办全日制普通高等院校，全额拨款事
业单位，主要职能是根据《中华人民共和国高等教育法》、
《中华人民共和国职业教育法》，开展中等职业教育、专科
层次的高等职业教育。
二、机构设置情况
梧州职业学院成立于 2008 年，当时为民办性质。2014
年7月国家教育部正式备案学院为公办院校。梧州市委、市
政府整合市区的中职学校资源，建设梧州市职教中心,实行梧
州职业学院、梧州市职业教育中心“一套人马、两块牌子”
的管理模式。
三、人员构成情况
梧州职业学院现有实名编 660 人，非实名控制数 190 人，
现有领导班子成员共 7人，核定内设机构 22 个，学院内设
机构 22 个。截止 2020 年12 月底，全校教职工人员 825 人，
其中：实名制在编人员 394 人，非实名制人员 85 人,聘用人
员349 人，离退休人员 488 人。国家计划内大中专学生
19,196 人。
第二部分：梧州职业学院 2021 年部门预算及“三公”经
费预算情况说明
一、部门收支预算总体预算情况说明
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2021 年收支总预算 139,781,290.92 元 ， 同 比 增 加
881,746.92 元，上升 0.63%。收入包括：一般公共预算拨款、
财政专户管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保障和
就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
2021 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是
学生人数较 2020 年增加 1,759 人，学费等收入增加,使得教
育支出增加；二是由于 2020 年职工工资收入提高，计算社
会保险缴费、医疗保险缴费和住房公积金缴费的工资基数增
加。
二、部门收入总体预算情况说明
2021 年收入总预算 139,781,290.92 元 ， 同 比 增 加
881,746.92 元，增长 0.63 %。其中：
（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）
63,200,290.92 元，占收入总预算的 45.21% ， 同 比 减 少
12,680,253.08 元，下降 16.71%。
（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无增减变化。
（三）财政专户管理资金收入 76,581,000 元，占收入总
预算的 54.79%，同比增加 13,562,000 元，增长 21.52%。
（四）本部门无事业收入，同比无增减变化。
（五）本部门无事业单位经营收入，同比无增减变化。
三、部门支出总体预算情况说明
2021 年支出总预算 139,781,290.92 元，其中，基本支
出预算 63,089,090.92 元，占支出总预算的 45.13%，同比增
加2,921,046.92 元，增长 4.85%，主要原因是学生人数增加
使学校日常运转经费支出增加，如办公费、印刷费、咨询费、
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水费、电费及物业管理费等费用支出增大。项目支出预算
76,692,200 元 ， 占 支 出 总 预 算 的 54.87% ， 同 比 减 少
2,039,300 元，下降 2.59 %。
其中：
（一）教育支出类科目 126,673,002.10 元，占支出总预
算90.62%，同比增加 464,894.10 元，增长 0.37 %。
（二）社会保障和就业支出类科目 5,807,036.80 元，占
支出总预算 4.15%，同比增加 185,061.80 元，增长 3.29%。
（三）卫生健康支出类科目 2,945,974.42 元，占支出总
预算 2.11%，同比增加 92,994.42 元，增长 3.26%。
（四）住房保障支出类科目 4,355,277.60 元，占支出总
预算 3.12%，同比增加 138,796.60 元，增长 3.29 %。
四、财政拨款收支预算情况说明
2021 年财政拨款收支总预算 63,200,290.92 元。收入包
括：一般公共预算拨款 63,200,290.92 元；支出包括：教育
支出 50,092,002.10 元、社会保障和就业支出 5,807,036.80
元、卫生健康支出 2,945,974.42 元 、 住 房 保 障 支 出
4,355,277.60 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2021 年一般公共预算拨款支出 63,200,290.92 元，其中：
基本支出 63,089,090.92 元，项目支出 111,200 元，具体支
出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
中等职业教育 5,206,800 元，占支出总预算 8.24%，其
中：基本支出 5,206,800 元，项目支出 0元。主要用于中等
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职业教育正常运转的各项支出。
高 等 职 业 教 育 44,885,202.10 元 ， 占 支 出 总 预 算
71.02% ，其中：基本支出 44,774,002.10 元 ， 项 目 支 出
111,200 元，主要用于高等职业教育学院正常运转的各项支
出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 5,807,036.80 元，
占支出总预算 9.19%，其中：基本支出 5,807,036.80 元，项
目支出 0元。主要用于职工基本养老保险。
事业单位医疗 2,945,974.42 元，占支出总预算 4.66%，
其中：基本支出 2,945,974.42 元，项目支出 0元。主要用于
职工医疗保险，以及大病救助。
住房公积金支出 4,355,277.60 元，占支出总预算 6.89%，
其中：基本支出 4,355,277.60 元，项目支出 0元。主要用于
职工住房公积金支出。
（二）一般公共预算支出按支出结构分类划分。
1.基本支出预算
基本支出预算 63,089,090.92 元，占一般公共预算支出
的99.82%，同比增加 2,921,046.92 元，增长 4.85 %。主要
是工资福利支出及商品和服务支出增加。
其中：
工资福利支出预算 49,858,086.52 元，占基本支出预算
79.03%，同比增加 1,658,246.52 元，增长 3.44%。
商品和服务支出预算 12,456,850 元，占基本支出预算
19.74%，同比增加 1,262,800 元，增长 11.28 %。
对个人和家庭补助支出预算 274,154.40 元，占基本支出
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预算 0.43%，同比增加 0.4 元。主要是用于离休费、遗属生
活补助。
其他资本 性 支 出预算 500,000 元， 占基本支出预 算
0.8%，主要用于办公设备购置，同比无增减变化。
2.项目支出预算
项目支出 111,200 元，占一般公共预算支出的 0.18%,
同比减少 15,601,300 元，下降 99.29%。其中：
工资福利支出预算 108,976 元，占项目支出预算 98%，
同比增加 108,976 元，增长 100%。
商品和服务支出预算 2,224 元，占项目支出预算 2%，
同比减少 4,030,276 元，下降 99.94%。
对个人和家庭补助支出预算 0元，占项目支出预算 0%，
同比减少 5,090,000 元，下降 100%。
资本性支出预算 0元，占项目支出预算 0%，同比减少
6,020,000 元，下降 100%。
其他支出预算 0元，占项目支出预算 0%，同比减少
570,000 元，下降 100%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021 年本部门一般公共预算基本支出 63,089,090.92
元，其中：
人员经费 50,132,490.92 元，主要用于基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本
医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、
遗属生活补助。
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公用经费 12,956,600 元，主要用于办公费、印刷费、手
续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）
费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、
工会经费、福利费、公务车运行维护费、其他交通费用、其
他商品服务和支出、办公设备购置。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
（一）2021 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2021 年 部 门 预 算 全 口 径 安 排 “三 公 ”经 费 支 出 预 算
240,000 元，同比无增减变化。
其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无增减变化。
2.公务接待费支出预算 40,000 元，同比无增减变化。
3.公务用车费预算 200,000 元，同比无增减变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 200,000 元，同比
无增减变化。
（2）公务用车购置费预算 0元，同比无增减变化。
（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2021 年 一 般 公 共 预 算 安 排 的 “三 公 ”经 费 支 出 预 算
170,000 元，同比无增减变动。其中：本级经费拨款预算
170,000 元，同比无增减变动。具体是：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统一
要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入
部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申
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请调整支出。
2.公务接待费预算 30,000 元，同比无增减变化。其中：
本级经费拨款预算 30,000 元，同比无增减变化。
3.公务用车费预算 140,000 元，同比无增长变化。其中：
本级经费拨款预算 140,000 元，同比无增减变化。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 140,000 元，同比无增
减变化。其中：本级经费拨款预算 140,000 元，同比无增减
变化。主要是用于学校招生，职工上下班。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无增减变化。
八、政府性基金预算情况说明
2021 年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的
政府性基金收支预算。
九、2021 年部门预算其他事项说明
（一）事业运行经费预算安排情况。
本部门机关运行经费财政拨款预算 0元。
本部门有 1个事业单位，事业运行经费预算安排
12,956,850 元，同比增加 1,262,800 元，增长 10.8%。主要
原因学生人数增加，教室、宿舍及周边设施需改善，相应的
维修（护）费和物业管理费支出增加。主要用于办公费、印
刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、
差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、公务接待费、专用
材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维
护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置
等公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况。
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2021年政府采购预算0元，同比减少17,302,500元，下
降100%。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款0元，纳
入财政专户管理的收入安排的资金0元。按采购项目类型划
分，集中采购0元，其中：货物类采购0元、工程类采购0元、
服务类采购0元；分散采购0元，其中：货物类采购0元、工
程类采购0元、服务类采购0元。
（三）国有资产的总体情况。
本部门共有车辆11辆，其中：一般公务用车0辆、一般
执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车11辆，
其他用车主要是学校招生用轿车、教职工上下班大客车等。
截至2020年12月31日，资产原值合计322,227,443.25
元，其中：（1）土地、房屋及构筑物1,725,547.93元，（2）
通用设备158,321,464.28元，（3）专用设备66,621,317.62
元，（4）文物和陈列品8,766,599.88元，（5）图书档案
10,144,488.79元，（6）家具、用具、装具等39,768,409.13
元，（7）无形资产36,879,615.62元。
（四）预算绩效说明。
2021 年单位预算共有项目（含基本支出）10 个，项目
涉及金额 139,781,290.92 元，全部项目（含基本支出）均制
定了绩效目标。10 个绩效项目分别是：在职在编人员经费项
目49,814,526.52 元、离退休人员经费项目 304,752.4 元、
助学金及其他补贴项目 13,212 元 、 定 额 公 用 经费 项 目
12,341,972.24 元、定额商品和服务支出中工会经费项目
614,627.76 元、事业单位各项补贴绩效增量（单位自行负担：
在职人员奖励性绩效及伙食补贴）项目 39,108,000 元、编外
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人员支出（机关后勤和劳务派遣）项目 111,200 元、专项公
用经费（含党建经费、防艾经费、国防教育经费、办公经费
等）项目 4,709,000 元、其他专项支出（专用材料费、其他
商品和服务支出、编外人员经费）项目 29,884,000 元、其他
专项支出-助学金项目 2,880,000 元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明。
2021 年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有
相应的国有资本经营收支预算。
（六）其他情况说明。
2020 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上
级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体
化规范，2021 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款
和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年部门预算公
开进行同口径对比，此次 2021 年部门预算同比已将 2020 年
部门预算数据调整为同口径进行对比。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资
金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
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2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年
的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、
“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况
下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵
后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥
补本年度收支缺口的资金。
6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原
规定用途继续使用的资金。
7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
10．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
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以及其他费用。
11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通
费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购
置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
第四部分：2021 年部门预算报表
一、部门收支预算总表
二、部门收入预算总表
三、部门支出预算总表（按功能科目分类）
四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
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十三、国有资本经营预算支出表
上述报表详见附件。