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西江月文艺杂志社

2024 年度单位决算

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第一部分：西江月文艺杂志社概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：西江月文艺杂志社 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：西江月文艺杂志社 2024 年度单位决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

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七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：西江月文艺杂志社概况

一、本单位职责

出版文艺杂志，促进文艺发展。《西江月》杂志出版发行。

二、机构设置情况

西江月文艺杂志社属于差额事业单位，内设一个职能科室，

编辑部。

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第二部分：西江月文艺杂志社 2024 年度单位决算报表

2024年单位决算报表(此部分可另附表格，详见附件：西江月

文艺杂志社2024年度单位决算公开附表)

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第三部分：西江月文艺杂志社 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入37.87万元，其中本年收入37.87

万元，较2023年度决算数增加2.58万元，增长7.31%。收入具体

情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入37.87万元，为市本级财政当年

拨付的资金。较2023年度决算数增加2.58万元，增长7.31%，主

要原因是人员性经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，

主要原因：本年度没有安排本项支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，

主要原因：本年度没有安排本项支出。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因：本年

度没有安排本项支出。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，

增长0.00%，主要原因：本年度没有安排本项支出。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数

增加0.00万元，增长0.00%，主要原因：本年度没有安排本项支

出。

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7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事

业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他

收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨

款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算

数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因：本年度没有安排本项

支出。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：项

目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本单位2024年度总支出37.87万元，其中本年支出37.87

万元,较2023年度决算数增加2.58万元，增长7.31%。支出具体情

况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（207类）37.87万元：主要用于

单位人员性支出。较2023年度决算数增加2.58万元，增长7.31%，

主要原因是人员性支出增加。

2.结余分配 0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加

0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位没有本项资金结转结

余。

3.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按

有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增

长0.00%，主要原因是本单位没有本项资金结转结余。

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二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

西江月文艺杂志社2024年度一般公共预算财政拨款支出

37.87万元，较2023年度决算数2.58万元，增长7.31%。其中：基

本支出37.87万元，项目支出0.00万元。

西江月文艺杂志社2024年度一般公共预算财政拨款支出年

初预算为25.77万元，支出决算为37.87万元，完成年初预算的

146.95%。

文化旅游体育与传媒支出(类)年初预算为25.77万元，支出决

算为37.87万元，完成年初预算的146.95%。预决算存有差异原因

是：年中追加人员经费。主要用于人员工资、社保、福利支出等。

文化旅游体育与传媒支出(类)新闻出版电影(款)出版发行

(项)年初预算为25.77万元，支出决算为37.87万元，完成年初预

算的146.95%。预决算存有差异原因是：年中追加人员经费。主

要用于人员工资、社保、福利支出等。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出37.87万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出32.87万元，完成年初预算的127.55%。

预决算存有差异原因是：为年中追加人员经费。

（二）商品和服务支出0.00万元，预决算无差异。

（三）对个人和家庭的补助5.00万元，因年初预算为0.00万

元，无法计算完成年初预算的比例。预决算存有差异原因是：年

中追加了退休人员生活补助。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

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本单位2024年度无政府性基金收入，也无政府性基金支出，

与去年同比无增减变化，与预算同比无增减变化。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位 2024 年度无国有资本经营预算收入，也无国有资本

经营预算支出，与去年同比无增减变化，与预算同比无增减变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00万元，预决算

一致，较上年无增减变化。其中：因公出国（境）费支出决算0.00

万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支

出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，预决算一致，较上

年无增减变化。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他

单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累

计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，预决算一致，较上年无增减变

化，原因是本单位无安排“三公”经费。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，预决算一致，较上年无增减变

化，原因是本单位无安排“三公”经费。2024年，西江月文艺杂

志社及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年

运行费支出0.00万元，平均每辆车0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，预决算一致，较上年无增

减变化，原因是本单位无安排“三公”经费。国内公务接待批次

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0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出，与去年相比无增减变化，与预

算相比无增减变化。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采

购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服

务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购

支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占

授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金

额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占

工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务

支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价

值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设

备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目2个，项目

支出总额12.10万元。其中，本级项目2个，本级项目支出12.10

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万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，

敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：2个项目评为一等，涉及资金12.10万元，占项目总数比

例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及

资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例

0.00 %；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例

0.00%，占项目支出总额比例0.00%；0个项目评为四等，涉及资

金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例0.00%。

自评发现的主要问题及原因：一是单位项目预算执行率不够高；

二是经费使用过程中的监管力度还需加强，以防潜在风险。下一

步改进措施：一是设定目标，实施精细化预算管理，提高预算执

行率；二是提升财务管理人员和相关业务人员的业务能力，对经

费使用过程中进行有效监管。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

2024年差额单位退休人员生活补助项目自评得分为100分，一等，

项目全年预算数为5.00万元，执行数为5.00万元，完成预算的

100%。项目绩效目标完成情况：一是实施精细化预算管理，将

预算细化到项目和活动，增强预算的约束力和可操作性；二是加

强了内部控制，建立健全经费审批、报销、审计等制度，确保经

费使用的合规性。自评发现的问题及原因：一是单位项目预算执

行率不够；二是经费使用过程中的监管力度还需加强，以防潜在

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风险。下一步改进的措施是：一是加强项目前期论证和规划，提

高预算编制的科学性和准确性；二是加大监管力度，利用信息化

手段监管效能，确保经费使用的合规性，三是加强培训与交流，

提升财务管理人员和业务人员的绩效管理意识和能力。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营

收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安

排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年

度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

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观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，

是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用

车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位

公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食

费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公

务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修

费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反

映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。