梧州日报社 2023 年度部门决算
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目 录
第一部分：梧州日报社概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州日报社 2023 年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州日报社 2023 年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州日报社概况
一、本部门职责
梧州日报社是梧州市委主管的新闻机构，负责宣传党的
路线、方针、政策，传播梧州市主流新闻和其他信息，大力
弘扬时代主旋律，围绕市委市政府的中心工作，服务大局，
反映人民群众的心声，为梧州政治经济社会文化发展营造良
好的舆论氛围，促进梧州地方社会经济文化发展。负责出版
《梧州日报》和《西江都市报》，经营《梧州零距离网站》
以及其他书报刊，从事相关印刷、发行、报纸广告经营业务。
分管西江月文艺杂志社。
二、机构设置情况
梧州日报社有直属单位 2 个。其中：属非参照公务员管
理差额拨款事业单位:梧州日报社（公益二类）、西江月文艺
杂志社（公益二类）。根据规定，并结合本部门实际，我部
门共有 12 个职能科室，即：党委办公室、总编办公室、财
务部、全媒体广告部、全媒体采访部、新闻编辑部、专刊编
辑部、产业经营部、西江都市报、技术部、人力资源部、梧
州零距离网站。西江月文艺杂志社（科级差额补助预算管理
事业单位）。
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第二部分：梧州日报社 2023 年度部门决算报表
2023 年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州日报社 2023 年度部门决算公开表》)
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第三部分：梧州日报社 2023 年度部门决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本部门 2023 年度总收入 2073.03 万元，其中本年
收入 2609.18 万元，较 2022 年度决算数减少 576.59 万元，下
降 21.76%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 612.76 万元，为本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 107.88 万元，下
降 14.97%，主要原因：新媒体强势发展，传统纸媒广告收入
逐年减少，上缴非税收入减少，导致当年财政拨付资金减少，
决算数也相应减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长
0%，主要原因：本年度没有安排本项支出。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本年度没有安排本项支出。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本年度没有安排本项支出。
5.经营收入 1996.42 万,为事业单位在业务活动之外开展
非独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加
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67.44 万元，增长 3.50%，主要原因是：本部门 2023 年度经
营收入中的活动策划收入同比 2022 年有所增加。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本年度没有安排本项
支出。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本年度没有安排本项支出。
8.上年结转和结余-536.15 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数减少 536.15 万元，下降 0.00%，
主要原因是：该结余数为以前年度累计结余数。
（二）本部门 2023 年度总支出 2073.03 万元，其中本年
支出 2695.57 万元，较 2022 年度决算数减少 576.59 万元，下
降 21.76%。支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）2694.07 万元：主
要用于：我部门的人员工资福利支出、社会保险支出、经营
性成本开支等。较 2022 年度决算数增加 176.48 万元，增长
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7.01%，主要原因是：我部门经营性成本支出增加。
2.农林水支出（213 类）1.5 万元：主要用于：驻村第一
书记和工作队经费支出。较 2022 年度决算数增加 1.5 万元，
增长 100%，主要原因是：2022 年度根据部门支出情况，调
整了部门预算支出经济分类科目，导致同比增加。
3.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
减少 132.03 万元，下降 100.00%，主要原因是：2023 年度
本部门各项支出大于本年度的收入，结余数为负数，导致本
年累计结余分配为 0 万元，同比 2022 年减少 132.03 万元。
4.年末结转和结余-622.55 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，减少 622.55 万元，下降 0.00%，主要原因是该结余数为
历年来的累计结余数，从 2023 年起，我部门把经营收支结
余都纳入决算管理，故同比 2022 年减少 622.55 万元。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州日报社 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
612.76 万元，较 2022 年度决算数减少 107.88 万元，下降
14.97%。其中：基本支出 35.89 万元，项目支出 576.87 万元。
梧州日报社 2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初
预算为 631.15 万元，支出决算为 612.76 万元，完成年初预算
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的 97.09%。
(1)文化旅游体育与传媒支出(类)新闻出版电影(款)出版
发行(项)年初预算为 631.15 万元，支出决算为 611.26 万元，
完成年初预算的 96.85%。预决算存有差异原因是：2023 年
本部门广告上缴非税收入减少，导致一般公共预算财政拨款
支出减少。主要用于人员工资、绩效、社保和公用经费等支
出。
(2)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)
其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为
0.00 万元，支出决算为 1.5 万元，完成年初预算的 0.0%。预
决算存有差异原因是：乡村振兴支出为年中追加经费。主要
用于驻村第一书记工作经费支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州日报社 2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出
35.89 万元，其中：人员经费支出 35.64 万元，主要包括：基
本工资 19.43 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 2.47 万
元，职业年金缴费 0.35 万元，职工基本医疗保险缴费 1.32
万元，其他社会保障缴费 0.11 万元，住房公积金 1.85 万元，
生活补助 10.12 万元，公用经费支出 0.25 万元，办公费 0.07
万元，差旅费 0.18 万元，支出具体情况如下：
(1) 工资福利支出 25.52 万元，完成年初预算的 99.03%。
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预决算存有差异原因是：根据部门经费实际支出情况，年中
对部门预算支出经济分类科目进行了调整。
(2)商品和服务支出 0.25 万元，因年初预算数为 0 万元，
故无法计算支出占年初预算数的占比。预决算存有差异原因
是：根据部门经费实际支出情况，年中对部门预算支出经济
分类科目进行了调整。
(3)对个人和家庭的补助 10.12 万元，因年初预算数为 0
万元，故无法计算支出占年初预算数的占比。预决算存有差
异原因是：根据部门经费实际支出情况，年中对部门预算支
出经济分类科目进行了调整。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州日报社 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，较
2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本支出
0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州日报社 2023 年度政府性基金支出年初预算为 0.00
万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州日报社 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00 万元，
其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州日报社 2023 年度国有资本经营预算支出年初预算
为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
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2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 2.20 万元，完
成年初预算的 88.00%，比上年决算数增加 0.20 万元，增长
10.00%，主要原因是：一是比预算支出少的原因是严格执
行相关规定，厉行节约，控制接待费用，减少不必要的支出。
二是比上年决算数增加主要是我部门所有车辆已达到使用
年限，日常的维修费有增加。其中：因公出国（境）费支出
决算 0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算 2.00 万元，
公务接待费支出决算 0.20 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
我部门无出国经费支出安排。全年使用财政拨款安排 0（局、
办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位
组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0.00
个，累计 0.00 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 2.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是我部门没有公务用车购置。
公务用车运行费支出 2.00 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年决算数增加 1.00 万元。原因是：我部门所
有车辆已达使用年限，日常维修费有增加。主要用于机要文
件交换、市内因公出行以及开展我部门日常采访业务所需车
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辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州日
报社及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 4.00 辆，
全年运行费支出 2.00 万元，平均每辆车 0.5 万元。
（三）公务接待费支出 0.20 万元，完成年初预算的
40.00%，比上年减少 0.80 万元，下降 80.00%，主要原因是：
严格公务接待纪律，控制接待费用，减少不必要的开支。国
内公务接待批次 3.00 次，人次 19.00 次，国（境）外公务接
待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门无机关运行经费支出，与去年相比无增减变化，
与预算相比无增减变化。
（二）政府采购支出情况说明
本部门 2023 年度政府采购支出总额 56.26 万元，其中：
政府采购货物支出 2.94 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 53.32 万元。授予中小企业合同金额 56.26
万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企
业合同金额 56.26 万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%。
货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 5%；工
程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服务
采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 95%。
（三）国有资产占用情况说明
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截至 2023 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 4.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 4.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）2.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.整体支出绩效自评结果。
我部门2023年度预算数为2639万元，执行数为2609.18
万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，
一是资金使用效率明显提高，通过精细化管理，避免了资
金闲置和浪费；二是资源配置更为合理，有效支持了部门
重点工作和业务发展的需要；三是服务效能显著提升，公
共服务和效率得到广泛认可。
2.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我部门2023年度项目10个，项目支出总额576.87万。其
中，本级项目10个，本级项目支出576.87万元；对下转移支
付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0
个，涉及资金0万元。
所有项目均已开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩
效自评结果为：10个项目绩效自评结果为一等，涉及资金
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576.87万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例
100%；0个项目绩效自评结果为二等，涉及资金0万元，占项
目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目绩效自评
结果为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目
支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是部门项
目预算执行率不够高；二是经费使用过程中的监管力度还需
加强，以防潜在风险。下一步改进措施：一是设定目标，实
施精细化预算管理，提高预算执行率；二是提升财务管理人
员和相关业务人员的业务能力，对经费使用过程中进行有效
监管。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，差额事业单位支出-定额公用
经费(非税)项目自评得分为97.98分，一等，项目全年预算数
为33.83万元，执行数为31.53万元，完成预算的93%。项目绩
效完成情况：一是实施精细化预算管理，将预算细化到项目
和活动，增强预算的约束力和可操作性；二是加强了内部控
制，建立健全经费审批、报销、审计等制度，确保经费使用
的合规性。自评发现的问题及原因：一是部门项目预算执行
率不够；二是经费使用过程中的监管力度还需加强，以防潜
在风险。下一步改进的措施是：一是加强项目前期论证和规
划，提高预算编制的科学性和准确性；二是加大监管力度，
利用信息化手段监管效能，确保经费使用的合规性，三是加
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强培训与交流，提升财务管理人员和业务人员的绩效管理意
识和能力。
3.部门绩效评价结果。
我部门组织对差额事业单位支出-基本工资支出（非税）
等项目进行了部门评价，评价结果为一等。涉及资金2609.18
万元。从评价结果来看，我部门项目都是根据项目评价指标
体系，设定经费项目的绩效目标和标准，明确经费项目的预
期效益和达成标准。确保评估指标的全面性和科学性。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
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六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经
费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
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费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。