梧州市综合性特殊教育学校 2024 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市综合性特殊教育学校概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市综合性特殊教育学校 2024 年单位预算

及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入预算总体情况说明

三、单位支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市综合性特殊教育学校 2024 年单位预算

报表（详见附件）

一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）

二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）

三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）

六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

表（预算公开 07 表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）

九、国有资本经营预算支出情况表(预算公开 09 表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）

第一部分：梧州市综合性特殊教育学校概况

一、主要职能

梧州市综合性特殊教育学校是一所公办特殊教育学校，主

要职能：面向全市招收视障、听障、智障以及发展障碍等适龄

儿童少年，提供九年义务教育，并向学前（康复）和高中段（含

职业教育）延伸学制，开展学前康复及职业教育培训活动。推

进特殊教育资源中心工作，协助市教育行政部门开展全市特殊

教育的培训、指导和教学研究等技术支持，在各级教育行政部

门和学校之间形成特殊教育上下联动的工作机制。

二、机构设置情况

梧州市综合性特殊教育学校是梧州市教育局举办的公益

一类、全额拨款单位。内设机构有行政办公室、党支部办公

室、政教处、学生资助办公室、教务处、总务处、安全稳定工

作办公室、视导室、团委（队部）。

行政办公室是负责处理日常校务工作和协调各部门工作

的职能机构，在学校行政工作中发挥上下沟通、左右联络、综

合协调的作用。

党支部办公室是学校党支部的综合办事机构和协调部门，

负责贯彻执行党的基本路线、方针、政策，落实上级党组织及

学校党支部的重大决策、部署，开展精神文明建设，做好党员

发展、党员教育培训工作，做好校内的宣传以及对外宣传工作。

政教处是推进学校学生德育目标的职能机构，全面负责学

校对学生的常规管理、思想教育、日常行为规范的养成及学校

有关大型活动的组织工作，促进学生良好行为习惯的养成及思

想道德水平的提高。

学生资助办公室是开展学生各类资助管理工作的职能部

门，为家庭经济困难学生解决经济困难，为学生提供各种形式

的资助，帮助学生顺利完成学业。

教务处是全校教育教学工作的直接指导机构，负责学校教

育教学组织、落实及教育科研的规划工作，并负责处理一切与

教育教学相关的事务性工作，发挥管理职能、指导职能、研究

职能和咨询职能。

总务处是在遵照教育方针和勤俭办学原则，全面负责学校

后勤服务保障工作的管理职能部门，为教学服务，为师生的生

活服务。

安全稳定工作办公室是学校党组织的政治安全稳定机构

和行政的安全稳定工作职能部门，承担学校的安全稳定工作职

能，维护和执行学校有关规定，维护学校良好的教学、科研工

作和生活秩序，维护校园安全稳定。

视导室是在校长的领导下，围绕学校发展规划和年度工作

计划，通过常规视导、专项视导等途径，负责对全校教育、教

学、科研及其它工作进行检查、督促和评价、指导。

团委（队部）是负责学校共青团工作的职能部门，负责做

好团关系的接转手续和团员证的学年注册手续，发展新团员员，

做好团员青年的思想政治教育工作。

三、人员构成情况

本单位人员编制总数 96 名，其中：行政编制 0名，参公

事业编制 0名，全额事业编制 6名，聘用教师控制数 90 名。

其中，在职在编人员 43 人，包括：行政在职在编人员 0人、

参公事业在职在编人员 0人、全额事业在职在编 6人，聘用教

师控制数在职在编人员 37 人。其他聘用人员 0人，离退休人

员1人。

第二部分：梧州市综合性特殊教育学校 2024 年单位预算

及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2024 年收支总预算 4623184.25 元，同比减少

8828219.07 元，下降 65.63 % 。其中：本年收入预算

4623184.25 元，同比增加 3728344.74 元，增长 416.65 %；

上年结转结余 0元，同比减少 12556563.81 元。收入包括：

一般公共预算拨款；支出包括：教育支出、社会保障和就业支

出、卫生健康支出、住房保障支出。

2024 年收支预算总体减少主要是以下支出减少：因今年

结转结余审批程序变动，本单位上年结转结余资金编入政府预

算，未在单位预算中体现。

二、单位收入总体预算情况说明

2024 年收入总预算 4623184.25 元，同比减少

8828219.07 元，下降 65.63 %。本年收入预算 4623184.25

元，同比增加 3728344.74 元，增长 416.65 %；上年结转结

余0元，同比减少 12556563.81 元。其中：

（一）一般公共预算拨款 4623184.25 元，占收入总预算

的100%，同比增加 3728344.74 元，增长 416.65 %；

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

（六）上年结转结余 0元，同比减少 12556563.81 元，

下降 100 %。主要原因：因今年结转结余审批程序变动，本单

位上年结转结余资金编入政府预算，未在单位预算中体现。

三、单位支出总体预算情况说明

2024 年支出总预算 4623184.25 元，其中，基本支出预

算4623184.25 元，占支出总预算的 100% ，同比增加

3728344.74 元，增长 416.65 %；项目支出预算 0元，占支出

总预算的 0%，同比减少 12556563.81 元，下降 100 %。

其中：

（一）教育支出类科目 3452809.57 元，占支出总预算

74.68%，同比减少 9747491.85 元，下降 73.84%。

（二）社会保障和就业支出类科目 519970.89 元，占支出

总预算 11.25%，同比增加 408299.85 元，增长 365.63 %。

（三）卫生健康支出类科目 260425.63 元，占支出总预算

5.63%，同比增加 204748.05 元，增长 367.74%。

（四）住房保障支出类科目 389978.16 元，占支出总预算

8.44%，同比增加 306224.88 元，增长 365.63%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024 年财政拨款收支总预算 4623184.25 元。收入包括：

一般公共预算拨款 4623184.25 元。支出包括：教育支出

3452809.57 元、社会保障和就业支出 519970.89 元、卫生健

康支出 260425.63 元、住房保障支出 389978.16 元。财政拨

款总收支较上年减少 65.63%，主要原因：因今年结转结余审

批程序变动，本单位上年结转结余资金编入政府预算，未在单

位预算中体现。

五、一般公共预算支出情况说明

2024 年本年一般公共预算拨款支出 4623184.25 元，较

上年增长 416.65 %。其中：基本支出 4623184.25 元，项目

支出 0元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

特殊学校教育 3452809.57 元，其中：基本支出 3452809.57

元，项目支出 0元。主要用于在编在职人员经费支出和学校的

日常运转的基本支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 519970.89 元，其中：

基本支出 519970.89 元，项目支出 0元。主要用于在编在职

人员的基本养老保险缴费。

事业单位医疗支出 260425.63 元，其中：基本支出

260425.63 元，项目支出 0元。主要用于在编在职人员的医疗

保险缴费。

住房公积金支出 389978.16 元，其中：基本支出 389978.16

元，项目支出 0元。主要用于在编在职人员的住房公积金缴费。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支

出预算。

1. 基本支出预算 4623184.25 元，占一般公共预算支出的

100%，同比增加 3728344.74 元，增长 416.65 %。其中：

工资福利支出预算 4399941.45 元，占基本支出预算

95.17%，同比增加 3559111.94 元，增长 423.29 %；。

商品和服务支出预算 221232.80 元，占基本支出预算

4.79 %，同比增加 169232.80 元，增长 325.45 %；。

对个人和家庭补助支出预算 2010 元，占基本支出预算

0.04%，同比增加 0元，增长 0 %。

资本性支出预算 0元，与去年同比无增减变化。

2. 项目支出 0元，占一般公共预算支出的 0 %，与去年

同比无增减变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024 年本年一般公共预算基本支出 4623184.25 元，较上

年增长 416.65 %。其中：

人员经费 4401951.45 元，主要包括：基本工资、津贴补

贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗

保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支

出、退休费。较上年增长 422.28%，主要原因是在编人员 43

人，同比增加了 38 人，相应的人员经费支出增加。

公用经费 221232.80 元，主要包括：办公费、差旅费、工

会经费、其他商品服务和支出。较上年增长 325.45%，主要原

因是 2023 年9月开始招生办学，招收学生 38 人，相应的生

均公用经费支出增加。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2024 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2024 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，与

去年同比无增减变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经

费支出 0元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0元。

其中：

1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无增减变化。

2. 公务接待费支出预算 0元，同比无增减变化。

3. 公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无增减变

化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无增减变

化。

（2）公务用车购置费 0元，同比无增减变化。

（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2024 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比无增减变化；其中，当年预算资金安排的“三公”经费支

出预算 0元，同比无变化；上年结转结余资金安排的“三公”

经费支出 0元。其中：

1.因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无增减变化。

2.公务接待费预算。

公务接待费预算 0元，同比无增减变化。其中，当年一般

公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，同比无增减

变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0元。

3.公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无增减变化。

其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0

元，同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费

支出 0元。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无增减变化。

其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0

元，同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费

支出 0元。

（2）公务用车购置预算 0元，同比无增减变化。其中，

当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，同

比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0

元。

八、政府性基金预算情况说明

本单位 2024 年单位预算无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本单位 2024 年单位预算无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费说明。

本单位机关运行经费财政拨款预算 0元。

本单位为事业单位，事业运行经费总预算安排 221232.80

元，其中：基本支出预算 221232.80 元，项目支出预算 0元，

同比增加 169232.80 元，增长 325.45 %。主要原因是 2023

年9月开始招生办学，招收学生 38 人，相应的生均公用经费

支出增加。主要用于办公费、差旅费、工会经费、其他商品服

务和支出等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024 年政府采购预算 0元，同比无增减变化。其中：政

府集中采购预算 0元，占政府采购预算的 0%，同比无增减变

化。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 0元，财政

专户管理的资金安排 0元。

按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和服

务类采购三种类型。其中：货物类采购 0元，占政府采购预算

0%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；服务类采购 0

元，占政府采购预算 0%。

（三）国有资产的总体情况说明。

共有车辆 0辆，其中：一般公务用车 0辆、一般执法执

勤用车 0辆，特种专业技术用车 0辆，其他用车 0辆。

截至2023年12月31日，资产原值合计139203元，其中：

1.土地、房屋及构筑物 0元。2. 通用设备 70553元。3. 专

用设备 68650 元。4. 文物和陈列品 0元。5 .图书档案 0元，

6. 家具、用具、装具等 0元。

（四）预算绩效目标情况说明。

本单位 2024 年无预算项目支出。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金，

包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、

专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没

收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资

产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规

定继续使用的资金。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员经费和日常公用经费。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

5.事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服

务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、

福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房

水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运

行维护费以及其他费用。

6.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购

置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单

位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、

住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运

行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料

费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公

务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）

支出。

第四部分：2024 年单位预算报表