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梧州市综合性特殊教育学校

2022 年度单位决算

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第一部分：梧州市综合性特殊教育学校概况

一、单位职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：梧州市综合性特殊教育学校 2022 年度单位

决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市综合性特殊教育学校 2022 年度单位

决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

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说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分名词解释

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第一部分：梧州市综合性特殊教育学校概况

一、单位职能

梧州市综合性特殊教育学校是一所九年一贯制义务教

育寄宿制公办特殊教育学校，面向全市招收视障、听障、智

障以及发展障碍等适龄儿童少年，并向学前（康复）和高中

段（含职业教育）延伸学制。开展特殊教育资源建设和教学

研究。

二、机构设置

梧州市综合性特殊教育学校为梧州市教育局管理的公

益一类、全额拨款单位。内设机构有办公室、党建办公室、

总务处、教务处、政教处、科研处、学生资助办公室、总务

处、安全稳定工作办公室、视导室、团委（队部）。

三、编制现状、人员构成

本单位人员编制总数96名，其中：行政编制0名，机关

后勤人员0名，参公事业编制0名，全额事业编制6名，教师

控制数90名。其中，在职在编人员5人，包括：行政在职在

编人员0人、机关后勤人员0名、参公事业在职在编人员0人、

全额事业在职在编5人，教师控制数在职在编人员0人。离退

休人员1人。

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第二部分：梧州市综合性特殊教育学校 2022 年度单位

决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附表。

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第三部分：梧州市综合性特殊教育学校 2022 年度单位决算

情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入759.37万元，其中本年收

入759.37万元，较2021年度决算数减少702.18万元，下降48%。

收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入759.37万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2021年度决算数减少202.18万元，下降

21%，主要原因是学校建设工程进度款拨款收入比2021年拨

款收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较 2021 年度决算数无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2021年度决算数无增减变化。

4.上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的

收入。较2021年度决算数无增减变化。

5.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较 2021 年度决算数无增减变化。

6.经营收入 0万元，为事业单位在业务活动之外开展非

独立核算经营活动取得的收入。较 2021 年度决算数无增减

变化。

7.附属单位上缴收入0万元，为事业单位在业务活动之外

开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数无

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增减变化。

8.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事

业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决

算数减少500万元，下降100%，主要原因是2021年教育局拨

入用于教育事业的彩票公益金支出500万元，用于学校建设

项目康复楼的建设，2022年无其他收入。

9.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位按照

规定使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支缺

口资金。较2021年度决算数无增减变化。

10.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观

条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的

资金。较2021年度决算数减少936.7万元，下降100%，主要

原因是学校建设项目工程跨年度建设，2020年上级转移支付

资金结转至2021年使用，2021年无资金结转到2022年使用。

（二）本单位2022年度总支出759.37万元，其中本年支

出759.37万元，较2021年度决算数减少1638.88万元，下降

68.3%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）731.77 万元：主要用于职工工资正常

支出、学校的正常运转支出和学校建设项目工程进度款支

出。较 2021 年度决算数减少 1140.15 万元，下降 60.9%，主

要原因是学校建设项目工程款按建设进度支出，2022 年支出

减少。

2.社会保障和就业支出（类）12.28 万元：主要用于在编

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在职人员的基本养老保险缴费。较 2021 年度决算数增加 0.57

万元，增长 4.9%，主要原因是根据相关规定提高了工资标准

工资，导致人员的基本养老保险缴费增加。

3.卫生健康支出（类）6.12 万元：主要用于在编在职人

员的医疗保险缴费。较 2021 年度决算数增加 0.28 万元，增

长4.8%，主要原因是根据相关规定提高了工资标准工资，导

致人员的医疗保险缴费增加。

4.住房保障支出（类）9.21 万元：主要用于在编在职人

员的住房公积金缴费。较 2021 年度决算数增加 0.43 万元，

增长 4.9%，主要原因是根据相关规定提高了工资标准工资，

导致人员的住房公积金缴费增加。

5.其他支出（类）0万元：主要用于学校建设项目康复

楼的建设。较 2021 年度决算数减少 500 万元，下降 100 %，

主要原因是 2021 年教育局拨入用于教育事业的彩票公益金

支出 500 万元，用于学校建设项目康复楼的建设。2022 年无

其他支出。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市综合性特殊教育学校2022年度一般公共预算财

政拨款支出759.37万元，较2021年度决算数减少1138.62万

元，下降60%。其中：基本支出117.73万元，项目支出641.64

万元。

梧州市综合性特殊教育学校2022年度一般公共预算财

政拨款支出年初预算为99.01万元，支出决算为759.37万元，

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完成年初预算的767%。

（一）教育支出年初预算为71.41万元，支出决算为731.76

万元，完成年初预算的1024.7%。较年初预算数增加的原因

主要是：追加了学校建设项目经费，投入学校建设进度款支

出增加。主要用于新建学校建设项目支出。

1．特殊学校教育支出344.44万元，主要用于学校的基本

支出和学校建设项目进度款支出。较年初预算数增加273.03

万元，主要是：追加新建学校建设项目进度款，该项资金未

纳入年初单位预算。

2.其他特殊教育支出0.03万元，主要用于退休人员物业补

贴。较年初预算数增加0.03万元，主要是：追加2022年10月

退休人员的物业补贴，该项资金未纳入年初单位预算。

3.其他教育费附加安排的支出387.29万元，主要用于学校

建设项目工程款支出。较年初预算数增加387.29万元，主要

是：追加新建学校建设项目进度款，该项资金未纳入年初单

位预算。

（二）社会保障和就业支出年初预算为12.28元，支出决

算为12.28万元，完成年初预算的100%。与年初预算数一致。

主要用于在编在职人员的基本养老保险支出。

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出12.28万元，主要

用于在编在职人员的基本养老保险支出。与年初预算数一

致。主要用于在编在职人员的基本养老保险支出。

（三）卫生健康支出年初预算为6.12万元，支出决算为

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6.12万元，完成年初预算的100%。与年初预算数一致。主要

用于在编在职人员的医疗保险支出。

1.事业单位医疗支出6.12万元，主要用于在编在职人员的

医疗保险支出。与年初预算数一致。主要用于在编在职人员

的医疗保险支出。

（四）住房保障支出年初预算为9.21万元，支出决算为

9.21万元，完成年初预算的100%。与年初预算数一致。主要

用于在编在职人员的住房公积金支出。

1.住房公积金支出9.21万元，主要用于在编在职人员的住

房公积金支出。与年初预算数一致。主要用于在编在职人员

的住房公积金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2022 年度一般公共预算财政拨款基本支出 117.73 万元，

比上年增加 2.05 万元，增长 1.8%，主要是根据相关规定提高

了工资标准，相应的社会保障和就业支出、卫生健康支出、

住房保障支出等人员经费支出增多，使一般公共预算财政拨

款基本支出总体有所增加。

其中：人员经费111.8万元，主要包括：基本工资、津贴

补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福

利支出、退休费等；公用经费5.93万元，主要包括：办公费、

差旅费、工会经费、其他商品和服务支出等。

支出具体情况如下：

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（一）工资福利支出111.77万元，完成年初预算的

120.2%。主要是根据相关规定提高了工资标准，相应的基本

工资、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出

等人员经费支出增多。

（二）商品和服务支出5.93万元，完成年初预算的98.8%。

主要是2022年10月后退休的人员不再发放伙食补助，支出减

少。

（三）对个人和家庭的补助0.03万元，主要用于退休人

员物业补贴。较年初预算数增加0.03万元，主要是：追加2022

年10月退休人员的物业补贴。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

梧州市综合性特殊教育学校2022年度无政府性基金收

入，也没有政府性基金支出，与去年相比无变化，与预算相

比无变化。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市综合性特殊教育学校2022年度无国有资本经营

预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支

出，与去年相比无变化，与预算数相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与

去年相比无变化，与预算数相比无变化。其中：因公出国（境）

费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，

公务接待费支出决算0万元。

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具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与去年相比无变

化，与预算数相比无变化。全年使用财政拨款安排梧州市综

合性特殊教育学校单位出国团组0个，参加其他单位组织的

出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人

次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与去年相比无变化，与预算

相比无变化。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，与去年相比无变化，与预算

相比无变化。2022年，梧州市综合性特殊教育学校单位开支

财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0万元，与去年相比无变化，与

预算相比无变化。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）

外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度无机关运行经费支出，与去年决算数相

比无变化，与预算数相比无变化。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度无政府采购支出，与去年决算数相比无

变化，与预算数相比无变化。

（三）国有资产占用情况说明。

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截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副

部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障

用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他

用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度3

个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金641.64

万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

单位2022年度无政府性基金预算项目支出及国有资本

经营预算项目支出。

本单位共组织对“梧州市综合性特殊教育学校建设项

目”“特殊教育补助资金”“新建梧州市综合性特殊教育学

校项目经费”等3个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预

算支出641.64万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经

营预算支出0万元。从评价情况来看绩效评价结果显示，除

“梧州市综合性特殊教育学校建设项目”项目因经费未能按

计划下达，产出指标未达标外，其他2个项目支出绩效情况

理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经本单位对照设定的绩效目

标（含年初预算和年中预算调整）进行自评，2个项目评为

一等，占项目总数比例66.7%；0个项目评为二等，占项目总

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数比例0%；1个项目评为三等，占项目总数比例33.3%；0个

项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及

原因：一是部分经费下达不及时，主要是农业转移人口市民

化奖励资金安排的建设项目经费；二是绩效目标衡量指标的

设置不够细化。下一步改进措施：一是与财政及主管局做好

预算指标下达沟通；二是进一步优化绩效目标指标设置，提

高指标细化和科学化；三是不断提高项目绩效管理水平。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据设定的绩效目标（含

年初预算和年中预算调整），“新建梧州市综合性特殊教育

学校项目经费”项目自评得分为99.9分，评级为一等，项目

全年预算数为390万元，执行数为387.29万元，完成预算的

99.3%。项目绩效目标完成情况：一是按学校建设项目进度

支付进度款，二是持续提升特殊困难群体归属感、获得感，

为学校早日建成投入使用打下基础。自评发现的主要问题及

原因：一是绩效目标衡量指标不够细化；二是绩效目标指标

内容不够具体。下一步改进措施：根据项目的实际情况，进

一步优化绩效目标指标设置，提高指标细化和科学化。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政

拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

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和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。