梧州市综合性特殊教育学校 2023 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市综合性特殊教育学校概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市综合性特殊教育学校 2023 年单位预

算及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入预算总体情况说明

三、单位支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市综合性特殊教育学校 2023 年单位预

算报表（详见附件）

一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）

二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）

三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）

六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

表（预算公开 07 表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）

九、国有资本经营预算支出情况表(预算公开 09 表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）

第一部分：梧州市综合性特殊教育学校概况

一、主要职能

梧州市综合性特殊教育学校是一所公办特殊教育学校，

面向全市招收视障、听障、智障以及发展障碍等适龄儿童少

年，提供九年义务教育，并向学前（康复）和高中段（含职

业教育）延伸学制，开展学前康复及职业教育培训活动。推

进特殊教育资源中心工作，协助市教育行政部门开展全市特

殊教育的培训、指导和教学研究等技术支持，在各级教育行

政部门和学校之间形成特殊教育上下联动的工作机制。

二、机构设置情况

梧州市综合性特殊教育学校是梧州市教育局举办的公益

一类、全额拨款单位。内设机构有办公室、党建办公室、总

务处、教务处、政教处、科研处、学生资助办公室、总务处、

安全稳定工作办公室、视导室、团委（队部）。

三、人员构成情况

本单位人员编制总数 96 名，其中：行政编制 0名，参公

事业编制 0名，全额事业编制 6名，聘用教师控制数 90 名。

其中，在职在编人员 5人，包括：行政在职在编人员 0人、

参公事业在职在编人员 0人、全额事业在职在编 5人，聘用

教师控制数在职在编人员 0人。其他聘用人员 0人，离退休

人员 1人。

第二部分：梧州市综合性特殊教育学校 2023 年单位预

算及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2023 年收支总预算 13451403.32 元，同比增加

12461305.94 元，增长 1258.59 %。主要是根据财政预算管

理一体化统一规范和新要求，预算管理一体化平台新增结转

结余编制模块，2023 年起，上年结转结余资金纳入单位预算

编制。其中：本年收入预算 894839.51 元，同比减少 95257.87

元，下降 9.62 %；上年结转结余 12556563.81 元。收入包

括：一般公共预算拨款、上年结转结余；支出包括：教育支

出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2023 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：根据

预算管理一体化统一规范和新要求，预算管理一体化平台新

增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年单位

预算编制。

二、单位收入总体预算情况说明

2023 年收入总预算 13451403.32 元，同比增加

12461305.94 元,增长 1258.59%。本年收入预算 894839.51

元，同比减少 95257.87 元，下降 9.62 %；上年结转结余

12556563.81 元。其中：

（一）一般公共预算拨款 894839.51 元，占收入总预算

的6.65%，同比减少 95257.87 元，下降 9.62 %。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

（六）上年结转结余 12556563.81 元。2023 年单位预

算编制时，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化

平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023

年单位预算编制。

三、单位支出总体预算情况说明

2023 年支出总预算 13451403.32 元，其中，基本支出

预算 894839.51 元，占支出总预算的 6.65%，同比减少

95257.87 元，下降 9.62 %，主要是 2023 年在职人员减少 1

人，人员经费减少；项目支出预算 12556563.81 元，占支出

总预算的 93.35%，同比增加 12556563.81 元，增长 100 %。

主要是 2023 年单位预算编制，根据预算管理一体化规范要

求，预算管理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转

结余资金纳入 2023 年单位预算编制。其中：

（一）教育支出类科目 13200301.42 元，占支出总预算

98.13%，同比增加 12486213.36 元，增长 1748.55%。

（二）社会保障和就业支出类科目 111671.04 元，占支

出总预算 0.83%，同比减少 11100.80 元，下降 9.04%。

（三）卫生健康支出类科目 55677.58 元，占支出总预

算0.41%，同比减少 5481.02 元，下降 8.96 %。

（四）住房保障支出类科目 83753.28 元，占支出总预

算0.62%，同比减少 8325.60 元，下降 9.04 %。

四、财政拨款收支预算情况说明

2023 年财政拨款收支总预算 13451403.32 元。收入包

括：一般公共预算拨款 894839.51 元、上年结转结余

12556563.81 元。支出包括：教育支出 13200301.42 元、社

会保障和就业支出 111671.04 元、卫生健康支出 55677.58

元、住房保障支出 83753.28 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023 年本年一般公共预算拨款支出 894839.51 元，其

中：基本支出 894839.51 元，项目支出 0元，具体支出预算

如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

特殊学校教育 643737.61 元，其中：基本支出 643737.61

元，项目支出 0元。主要用于在编在职人员的基本工资、津

贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费支出和学校的日常运

转的基本支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 111671.04 元，其

中：基本支出 111671.04 元，项目支出 0元。主要用于在编

在职人员的基本养老保险缴费。

事业单位医疗支出 55677.58 元，其中：基本支出

55677.58 元，项目支出 0元。主要用于在编在职人员的医疗

保险缴费。

住房公积金支出 83753.28 元，其中：基本支出 83753.28

元，项目支出 0元。主要用于在编在职人员的住房公积金缴

费。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目

支出预算。

1. 基本支出预算 894839.51 元，占一般公共预算支出的

100%，同比减少 95257.87 元，下降 9.62 %。其中：

工资福利支出预算 840829.51 元，占基本支出预算

93.96%，同比减少 89267.87 元，下降 9.60%。

商品和服务支出预算 52000 元，占基本支出预算 5.81 %，

同比减少 8000 元，下降 13.33%。

对个人和家庭补助支出预算 2010 元，占基本支出预算

0.22%，同比增加 2010 元，增长 100 %。

资本性支出预算 0元，与去年同比无增减变化。

2. 项目支出 0元，占一般公共预算支出的 0 %，与去年

同比无增减变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023 年本年一般公共预算基本支出 894839.51 元，其中：

人员经费 842839.51 元，主要包括：基本工资、津贴补

贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医

疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费。

公用经费 52000 元，主要包括：办公费、差旅费、工会

经费、其他商品服务和支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2023 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2023 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，

与去年同比无增减变化。其中，当年预算资金安排的“三公”

经费支出 0元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出

0元。其中：

1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无增减变化。

2. 公务接待费支出预算 0元，同比无增减变化。

3. 公务用车费预算 0元，同比无增减变化。

其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无增减变

化。

（2）公务用车购置费 0元，同比无增减变化。

（二）2023 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2023 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比无增减变化；其中，当年预算资金安排的“三公”经费

支出预算 0元，同比无变化；上年结转结余资金安排的“三

公”经费支出 0元。其中：

1.因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无增减变化。

2.公务接待费预算。

公务接待费预算 0元，同比无增减变化。其中，当年一

般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，同比无

增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0元。

3.公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无增减变化。

其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算

0元，同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”

经费支出 0元。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无增减变化。

其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算

0元，同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”

经费支出 0元。

（2）公务用车购置预算 0元，同比无增减变化。其中，

当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支

出0元。

八、政府性基金预算情况说明

本单位 2023 年无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费预算安排情况说明。

机关运行经费财政拨款预算 0元。

另外，本单位共有 1个事业单位，事业运行经费总预算

安排 41912.56 元，其中：基本支出预算 41912.56 元，项目

支出预算 0元，同比减少 7061.12 元，下降 14.42 %。主要

原因是在职人员退休 1人，人员公用经费减少。主要用于办

公费、差旅费、其他商品服务和支出等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2023 年政府采购预算 0元，同比无增减变化。其中：

政府集中采购预算 0元，占政府采购预算的 0%，同比无增

减变化。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 0元，财

政专户管理的资金安排 0元，上年结转结余资金安排 0

元。

按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和

服务类采购三种类型。其中：货物类采购 0元，占政府采购

预算 0%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；服务类采

购0元，占政府采购预算 0%。

（三）国有资产的总体情况说明。

共有车辆 0辆，其中：一般公务用车 0辆、一般执法

执勤用车 0辆，特种专业技术用车 0辆，其他用车 0辆。

截至2022年12月31日，资产原值合计131343元，其中：

1.土地、房屋及构筑物 0元。2. 通用设备 62693 元。3. 专

用设备 68650 元。4. 文物和陈列品 0元。5 .图书档案 0

元，6. 家具、用具、装具等 0元。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明。

2023 年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：

项目支出（其他运转类和特定目标类项目）1个，涉及一般

公共预算拨款 0元，财政专户管理资金收入 0元，单位资金

0元，上年结余收入 12556563.81 元。主要用于学校建设项

目工程进度款的支出。相关绩效目标情况详见单位预算公开

表10 表。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排

的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的

资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事

业单位经营收入”等以外的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关

规定继续使用的资金。

6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

以及其他费用。

10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反

映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交

通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车

购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置

税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

第四部分：2023 年单位预算报表