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梧州市实验幼儿园

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市实验幼儿园概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市实验幼儿园 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市实验幼儿园 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市实验幼儿园概况

一、本单位职责

梧州市实验幼儿园的主要职能包括：为学龄前儿童提供保育

和教育服务，贯彻有关的法规和规章确保幼儿在园安全、卫生和

健康，促进幼儿德智体美劳全面发展。

二、机构设置情况

梧州市实验幼儿园为全额拨款事业单位，内设机构共设七

室，分别是：行政办公室、党建办、安稳办、保健室、档案室、

财务室、资料室。

三、编制现状、人员构成

梧州市实验幼儿园是经费独立核算全额拨款事业单位，单位

人员编制总数39名，其中：行政编制0名，参公事业编制0名，全

额事业编制16名，聘用教师控制数23名。现在职在编人员37人，

包括：行政在职在编人员0人，参公事业在职在编人员0人，全额

事业在职在编15人，聘用教师控制数在职在编人员25人。其他聘

用人员25人，离退休人员0人。

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第二部分：梧州市实验幼儿园 2024 年度单位决算报表

此部分另附表格，详见附件:梧州市实验幼儿园2024年度单

位决算公开表

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第三部分：梧州市实验幼儿园 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入590.06万元，其中本年收入

581.01万元，较2023年度决算数增加35.41万元，增长6.38%。收

入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入563.63万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加30.49万元，增长5.72%，

主要原因是根据相关规定提高人员待遇标准。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年

拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因

是：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原

因是：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无

事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立

核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长

0%，主要原因是本单位无经营性收入。

6.其他收入17.38万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决

算数增加1.05万元，增长6.43%，主要原因是增加教师节慰问金

资金。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是事业

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单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其

他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政

拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决

算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无非财政拨款结余

（含专用结余）。

8.上年结转和结余9.05万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数增加3.87万元，增长74.71%，主要原因是2023

年校本研修专项经费、教育集团公益活动专项经费结转金额增

加。

（二）本单位2024年度总支出590.06万元，其中本年支出

582.02万元,较2023年度决算数增加35.41万元，增长6.38%。支

出具体情况如下：

1.教育支出（类）535.39万元：主要用于编外人员经费、日

常教育办公开支、校园零星维修、设备购置等。

较2023年度决算数增加25.66万元，增长5.03%，主要原因是

按相关规定提高人员待遇标准。

2.社会保障和就业支出（类）20.82万元：主要用于单位按

国家规定发放的在职人员养老保险支出。

较2023年度决算数增加4.81万元，增长30.04%，主要原因是

按相关规定提高人员待遇标准。

3.卫生健康支出（类）10.3万元：主要用于单位就业系统医

疗保险、大病生育保险支出等。

较2023年度决算数增加2.39万元，增长30.21%，主要原因是：

按相关规定提高人员待遇标准。

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4.住房保障支出（类）15.51万元：主要用于按照国家政策

规定向职工发放的住房公积金的支出。

较2023年度决算数增加3.55万元，增长29.68%，主要原因是

按相关规定提高人员待遇标准。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

较2023年决算增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无

结余分配。

6.年末结转和结余8.04万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数，减少1.01万元，下降0.18%，主要原因

是2024年度的校本研修经费、教育公益活动经费、劳动教育生活

化课题活动经费专项资金已按项目进度本年度全部完成并全额

支出。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市实验幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出

563.63万元，较2023年度决算数增加30.49万元，增长5.72%。其

中：基本支出426.97万元，项目支出136.66万元。

梧州市实验幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年

初预算为504.29万元，支出决算为563.63万元，完成年初预算的

111.77%。

（1）教育支出(类)年初预算为459.77万元，支出决算为517

万元，完成年初预算的112.45%。预决算存有差异原因是：一是

2023年11月新增加事业编教师1人，追加了控制数人员经费项目；

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二是增加了2024年支持学前教育发展专项项目资金。主要用于人

员工资、绩效增量、玩教具和设备购置等。

学前教育517万元，主要用于编外人员经费、日常办公费、

差旅费、设施设备采购、零星维修等。较2024年年初预算数增加

57.23万元。主要一是新增2024年支持学前教育发展专项项目资

金、追加控制数教师人员经费及绩效工资增量；二是新增2024

年支持学前教育发展专项项目资金。

(2)社会保障和就业支出(类)年初预算为19.84万元，支出决

算为20.82万元，完成年初预算的104.94%。预决算存有差异原因：

一是按相关规定调整最低社保基数并进行基数调整补差；二是

2023年11月新增加事业编教师1人，追加人员经费。主要用于单

位按国家规定发放的在职人员养老保险支出。

行政事业单位基本养老保险缴费支出20.82万元，主要用于

在编人员全年养老保险支出。较2024年年初预算数增加0.98万

元。主要是一是按相关规定调整最低社保基数并进行基数调整补

差；二是2023年11月新增加事业编教师1人，追加人员经费，因

此事业单位基本养老保险缴费支出增加。

（3）卫生健康支出(类)年初预算为9.8万元，支出决算为

10.3万元，完成年初预算的105.10%。预决算存有差异原因是：

一是按相关规定调整最低社保基数并进行基数调整补差；二是

2023年11月新增加事业编教师1人，追加人员经费。主要用于单

位就业系统医疗保险、大病生育保险支出等。

行政事业单位医疗支出10.3元，主要用于在编人员医疗保

险、大病生育保险等开支。较2024年年初预算数增加0.5万元。

主要按相关规定调整最低社保基数并进行基数调整补差；二是

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2023年11月新增加事业编教师1人，追加人员经费，因此事业单

位医疗支出增加。

（4）住房保障支出(类)年初预算为14.88万元，支出决算为

15.51万元，完成年初预算的104.23%。预决算存有差异原因是：

2023年11月新增加事业编教师1人，追加人员经费。主要用于按

照国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。

住房公积金15.51万元，主要用于住房公积金的支出。较2024

年年初预算数增加0.63万元。主要是2023年11月新增加事业编教

师1人，追加人员经费，因此住房公积金支出增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出426.97万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出391.36万元，完成年初预算的105.17 %。

预决算存有差异原因是按照相关规定提高人员待遇标准。

（二）商品和服务支出35.61万元，完成年初预算的111.84%。

预决算存有差异原因是按规定提高生均公用经费标准，单位可用

于商品和服务支出的支出经费增加。

（三）对个人和家庭的补助0万元，完成年初预算的0%，与

预决算无差异。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市实验幼儿园2024年度政府性基金支出0万元，较2023

年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支

出0万元。

梧州市实验幼儿园2024年度政府性基金支出年初预算为0万

元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

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五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市实验幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0万元。

其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

梧州市实验幼儿园2024年度国有资本经营预算支出年初预

算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年

初预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是本单位无财政拨款

安排的“三公”经费。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，

公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0

万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与预算相比无增减变

化，与去年决算相比无增减变化。全年使用财政拨款安排出国团

组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）

团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与预算相比无增减变化，与去年

决算相比无增减变化。

公务用车运行支出0万元，与预算相比无增减变化，与去年

决算相比无增减变化。2024年，梧州市实验幼儿园开支财政拨款

的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万

元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，与预算

相比无增减变化，与去年决算相比无增减变化。国内公务接待批

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次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额6.08万元，其中：政府采

购货物支出6.08万元。授予中小企业合同金额6.08万元，占政府

采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.08万元，

占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金

额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工

程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金

额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价

值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设

备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目13个，项目

支出总额135.65万元。其中，本级项目13个，本级项目支出127.82

万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏

感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

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结果为：13个项目评为一等，涉及资金135.65万元，占项目总数

比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及

资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项

目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出

总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比

例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：部

分绩效指标的设定未能完全做到可量化、可衡量，个别指标与项

目核心成果的关联度不够紧密，导致绩效评价的深度和精准度有

提升空间。下一步改进措施：严格落实绩效管理要求，科学设置

清晰、量化、可考核的绩效指标，确保指标与项目内容、预算资

金高度匹配。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

编外人员经费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为

80.4万元，执行数为80.4万元，完成预算的100%。项目绩效目标

完成情况：一是产出指标全面完成，编外人员数量控制在目标范

围内，工资发放准确率和及时率均达到95%以上，各项量化指标

均达成预期；二是社会效益显著，有效提高了编外人员的稳定性，

增强了队伍凝聚力和工作积极性。自评发现的主要问题及原因：

一是指标设置存在重复，如“编外人员人数”和“编外人员数量”

指标内容重叠，权重分配不够合理；二是部分定性指标缺乏量化

支撑，如“提高编外人员稳定性”虽达成预期，但未设置具体测

评依据，影响评价客观性。下一步改进措施：一是进一步优化绩

效指标设置，合并重复指标，科学分配权重，提升指标体系的逻

辑性和规范性；二是加强对效益类指标的量化管理，通过满意度

调查方式，增强评价结果的真实性和说服力。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不

足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

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业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。