梧州市实验幼儿园
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市实验幼儿园概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市实验幼儿园 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市实验幼儿园 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市实验幼儿园概况
一、本单位职责
梧州市实验幼儿园的主要职能包括：为学龄前儿童提供
保育和教育服务，贯彻有关的法规和规章确保幼儿在园安全、
卫生和健康，促进幼儿德智体美劳全面发展。
二、机构设置情况
梧州市实验幼儿园为全额拨款事业单位，内设机构共设
七室，分别是：行政办公室、党建办、安稳办、保健室、档
案室、财务室、资料室。
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第二部分：梧州市实验幼儿园 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州
市实验幼儿园 2023 年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市实验幼儿园 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 554.65 万元，其中本年
收入 549.47 万元，较 2022 年度决算数减少 15.61 万元，下
降 2.74%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 533.14 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 15.46 万元，下
降 2.82%，主要原因：新建实验幼儿园建设项目经费减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收
入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨
款收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位没有事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
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万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有经营性收入。
6.其他收入 16.33 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数减
少 5.33 万元，下降 24.61%，主要原因是：2023 年减少了教
师节慰问金和教师技能大赛专项经费，三名工作室的经费也
相应减少。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有非财政拨款结余（含专用结余）。
8.上年结转和结余 5.18 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 5.18 万元，增长 100%，主
要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年
继续执行。
（二）本单位 2023 年度总支出 554.65 万元，其中本年
支出 545.60 万元，较 2022 年度决算数减少 15.61 万元，下
降 2.74%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）509.73 万元：主要用于：编外人
员经费、日常教育办公开支、校园零星维修、设备购置等。
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较 2022 年度决算数减少 27.98 万元，下降 5.2%，主要原因
是：项目支出减少，使支出总体有所减少。
2.社会保障和就业支出（208 类）16.01 万元：主要用于：
单位按国家规定发放的在职人员养老保险支出。较 2022 年
度决算数增加 3.2 万元，增长 24.98%，主要原因是：新增事
业编人员 3 人、控制数人员 3 人，追加了人员经费。
3.卫生健康支出（210 类）7.91 万元：主要用于：单位
就业系统医疗保险、大病生育保险支出等。较 2022 年度决
算数增加 2.14 万元，增长 37.09%，主要原因是：新增事业
编人员 3 人、控制数人员 3 人，追加了人员经费。
4.住房保障支出（221 类）11.96 万元：主要用于：按照
国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。较 2022 年
度决算数增加 3.17 万元，增长 36.06%，主要原因是：新增
事业编人员 3 人、控制数人员 3 人，追加了人员经费。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有结余分
配。
6.年末结转和结余 9.05 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 3.87 万元，增长 74.71%，主要原因是 2023 年度的校本
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研修经费、集团化经费、劳动教育生活化课题活动经费专项
资金结转到下一年度按计划支出。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市实验幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出 533.14 万元，较 2022 年度决算数减少 15.46 万元，下降
2.82%。其中：基本支出 386.77 万元，项目支出 146.37 万元。
梧州市实验幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 444.37 万元，支出决算为 533.14 万元，完成
年初预算的 119.98%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为
411.43 万元，支出决算为 497.26 万元，完成年初预算的
120.86%。预决算存有差异原因是：一是 2023 年新招聘事业
编人员 3 人、控制数人员 3 人，追加了人员经费项目；二是
2023 年增加了市直事业单位绩效工资增量；三是 2023 年追
加少数民族地区教育特殊补助资金、扩大学前教育资源奖补
资金、教育集团化经费和校本研修专项经费，导致支出决算
数大于年初预算数。主要用于日常教育办公开支、校园零星
维修、设备购置等。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 14.68
万元，支出决算为 16.01 万元，完成年初预算的 109.06%。
预决算存有差异原因是：新增事业编人员 3 人、控制数人员
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3 人，年中追加了人员经费，因此事业单位基本养老保险缴
费支出增加，导致支出决算数大于年初预算数。主要用于单
位按国家规定发放的在职人员养老保险支出。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 7.25 万元，支出决算为 7.91 万元，完成年
初预算的 109.1%。预决算存有差异原因是：新增事业编人员
3 人、控制数人员 3 人，年中追加了人员经费，因此事业单
位医疗支出增加，导致支出决算数大于年初预算数。主要用
于单位就业系统医疗保险、大病生育保险支出等。
(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 11.01 万元，支出决算为 11.96 万元，完成年初预
算的 108.63%。预决算存有差异原因是：新增事业编人员 3
人、控制数人员 3 人，年中追加了人员经费，因此住房公积
金支出增加，导致支出决算数大于年初预算数。主要用于按
照国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市实验幼儿园 2023 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 386.77 万元，其中：人员经费支出 356.58 万元，主要
包括：基本工资 38.97 万元，津贴补贴 7.59 万元，伙食补助
费 0.63 万元，绩效工资 136.38 万元，机关事业单位基本养
老保险缴费 34.53 万元，职工基本医疗保险缴费 18.2 万元，
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其他社会保障缴费 1.95 万元，住房公积金 24.76 万元，其他
工资福利支出 93.58 万元，公用经费支出 30.19 万元，办公
费 4.23 万元，印刷费 0.4 万元，水费 1.8 万元，电费 6.5 万
元，邮电费 0.24 万元，差旅费 2.0 万元，维修（护）费 1.0
万元，委托业务费 3.53 万元，工会经费 3.53 万元，其他商
品和服务支出 6.97 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 356.58 万元，完成年初预算的 117.03%。
预决算存有差异原因是：新增事业编人员 3 人、控制数人员
3 人，追加了人员经费，工资福利支出增加。
(2)商品和服务支出 30.19 万元，完成年初预算的 97.96%。
预决算存有差异原因是：控制数教师 1 人辞职，控制数教师
专项经费减少。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市实验幼儿园 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市实验幼儿园 2023 年度政府性基金支出年初预算
为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市实验幼儿园 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市实验幼儿园 2023 年度国有资本经营预算支出年
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初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算
的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是：我单位无财政拨款安排的“三公”经费。
其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购
置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算 0.00
万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
2022 年和 2023 年均无因公出国（境）费支出。全年使用财
政拨款安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0
个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）
团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：无因公
出国（境）费支出。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是我单位无公务用车购置支出。
购置了 0 辆公务用车，主要用于我单位没有购置公务用车，
无该项支出。
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公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。主要用于机要文件交换、市内
因公出行以及开展日常业务所需车辆燃料费、维修费、过路
过桥费、保险费等。2023 年梧州市实验幼儿园及所属单位开
支财政拨款的公务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支出
0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：我
单位无公务接待费支出。国内公务接待批次 0.00 次，人次
0.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 1.71 万元，其中：
政府采购货物支出 1.71 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 0.00 万元（口径参见单位决算 F03 表《机
构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同
金额 1.71 万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授
予小微企业合同金额 1.71 万元，占授予中小企业合同金额的
100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额
的 100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额
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的 0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的
0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目13个，项目支出总额153.07万元。
其中，本级项目13个，本级项目支出153.07万元；对下转移
支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目
0个，涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非
敏感涉密项目绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资
金153.07万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例
0%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，
占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，
占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为
四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总
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额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标衡量
指标的设置仍可进一步细化。下一步改进措施：一是加强对
项目绩效目标的设置，提高指标细化和科学化；二是不断提
高项目绩效管理水平。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，“编外人员经费”项目自评得
分为100分，一等，项目全年预算数为92.46万元，执行数为
92.46万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通
过实施编外人员经费项目，保障实验幼儿园人员充足，按时
完成编外人员经费发放，保障实验幼儿园能够正常运营。自
评发现的主要问题及原因：部分指标目标设定过低，需要进
一步优化目标设定。下一步将完善绩效目标管理，对绩效目
标进行细化和量化，做到绩效目标可衡量，不断提高资金使
用管理水平和效率。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
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营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
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费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。