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梧州市实验幼儿园 2024 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市实验幼儿园概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市实验幼儿园 2024 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市实验幼儿园 2024 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
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三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：单位概况
一、主要职能
对 3 至 6 周岁学龄前幼儿实施全日制保育和教育。贯彻
国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿
身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展
的教育，促进幼儿身心和谐发展。
二、机构设置情况
梧州市实验幼儿园是梧州市教育局直属管理的全额拨款
事业单位，内设机构共设七个职能部门，分别是：办公室（负
责办公室文书工作）、党建办（负责党建方面相关会议的筹
备和组织）、安稳办（负责单位安全稳定应急工作）、保健
室（负责幼儿的卫生保障、健康档案管理工作）、档案室（负
责各类档案资料的接收、整理、分类、鉴定、保管、统计等
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工作）、资料室（负责单位资料的归纳和整理）、财务室（负
责编制单位经费预算、决算，有计划地合理使用资金等工作）。
三、人员构成情况
梧州市实验幼儿园是经费独立核算全额拨款事业单位，
单位人员编制总数39名，其中：行政编制0名，参公事业编
制0名，全额事业编制16名，聘用教师控制数23名。其中，
在职在编人员38人，包括：行政在职在编人员0人、参公事
业在职在编人员0人、全额事业在职在编16人，聘用教师控
制数22名。其他聘用人员18人、离退休人员0人。
第二部分：梧州市实验幼儿园 2024 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
2024 年收支总预算 5042932.61 元 ， 同 比 增 加
599249.69 元 ， 增 长 13.49% 。 其 中 ： 本 年 收 入 预 算
5042932.61 元，同比增加 599249.69 元，增长 13.49%。收
入包括：一般公共预算拨款；支出包括：教育支出、社会保
障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
2024 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是
根据相关规定提高了人员待遇标准；二是增加在编在职人员
6人，相应人员经费增加，使收入预算总体有所增加。
二、单位收入预算总体情况说明
2024 年收入总预算 5042932.61 元，同比增加
599249.69 元,增长 13.49%。本年收入预算 5042932.61 元，
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同比增加 599249.69 元,增长 13.49%；上年结转结余 0元。
其中：
（一）一般公共预算拨款 5042932.61 元，占收入总预
算的 100%，同比增加 599249.69 元，增长 13.49%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
三、单位支出预算总体情况说明
2024 年支出总预算 5042932.61 元，较上年增长 13.49%
其中，基本支出预算 4039632.61 元，占支出总预算的
80.10%，同比增加 684549.69 元，增长 20.4%；项目支出
预算 1003300 元，占支出总预算的 19.90%，同比减少 85300
元，减少 7.84%。其中：
（一）教育支出类科目 4597753.58 元，占支出总预算
91.17%，同比增加 483402.9 元，增长 11.75%。
（二）社会保障和就业支出类科目 198408.48 元，占支
出总预算 3.93%，同比增加 51630.88 元，增长 35.18%。
（三）卫生健康支出类科目 97964.19 元，占支出总预
算1.95%，同比增加 25492.75 元，增长 35.18%。
（四）住房保障支出类科目 148806.36 元，占支出总预
算2.95%，同比增加 38723.16 元，增长 35.18%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2024 年财政拨款收支总预算 5042932.61 元（不含财政
拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨
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款5042932.61 元；支出包括：教育支出 4597753.58 元、社
会保障和就业支出 198408.48 元、卫生健康支出 97964.19
元、住房保障支出 148806.36 元。财政拨款总收支较上年增
长13.49%，主要原因一是根据相关规定提高了人员待遇标
准；二是增加在编在职人员 6人，相应人员经费增加，使收
入预算总体有所增加。
五、一般公共预算支出情况说明
2024 年本年一般公共预算支出 5042932.61 元，较上
年增长 13.49%。其中：基本支出 4039632.61 元，项目支出
1003300 元，具体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
学前教育 4597753.58 元，其中：基本支出 3594453.58
元，项目支出 1003300 元。主要用于人员经费及维持幼儿园
日常运转的基本经费等。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 198408.48 元，其
中：基本支出 198408.48 元，项目支出 0元。主要用于职工
基本养老保险缴费。
事业单位医疗支 97964.19 元，其中：基本支出 97964.19
元，项目支出 0元。主要用于在编职工医疗保险缴费。
住 房 公 积 金 支 出 148806.36 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
148806.36 元，项目支出 0元。主要用于住房公积金缴费。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1.基本支出预算 4039632.61 元，占一般公共预算支出的
80.1%，同比增加 684549.69 元，增长 20.40%。其中：
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工资福利支出预算 3721192.61 元，占基本支出预算
92.12%，同比增加 674339.13 元，增长 22.13%。
商品和服务支出预算 318440 元，占基本支出预算
7.88%，同比增加 10210.56 元，增长 3.31%。
对个人和家庭补助支出预算 0元，占基本支出预算
0.00%，同比无增减变化。
2. 项目支出 1003300 元，占一般公共预算支出的
19.90%，同比减少 85300 元，下降 7.84%。其中：
工资福利支出预算 835600 元，占项目支出预算 83.29%，
同比减少 118000 元，下降 12.37%。
商品和服务支出预算 137111 元，占项目支出预算
13.66%，同比增加 2111 元，增长 1.56%。
资本性支出预算 30589 元，占项目支出预算 3.05%，同
比增加 30589 元，上年无该预算，增长率无可比性。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2024 年本年一般公共预算基本支出 4039632.61 元，较
上年增长 20.40%。其中：
人员经费 3721192.61 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本
医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资
福利支出。较上年增长 22.13%，主要原因一是根据相关规
定提高了人员待遇标准；二是增加在编在职人员 6人，相应
人员经费增加，使支出预算总体有所增加。
公用经费 318440 元，主要包括：办公费、印刷费、水
费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、其他商品服务和支
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出。较上年增长 3.31%，主要原因是增加在职在编人员 6人，
相应经费增加。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2024 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2024 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出 0
元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0元。其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2.公务接待费支出预算 0元，同比无变化。
3.公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2024 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出
预算 0元，同比无变化。其中：
1.因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2.公务接待费预算。
公务接待费预算 0元，同比无变化。
3.公务用车购置及运行维护费预算。
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公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。具
体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2024 年单位预算无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2024 年单位预算无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费说明。
我单位机关运行经费财政拨款预算 0元。
我单位为事业单位，事业运行经费总预算安排 486140
元，其中：基本支出预算 318440 元，项目支出预算 167700
元，同比增加 42910.56 元，增长 9.68%。主要原因一是幼
儿保育教育费收费标准提高，非税收入安排的项目经费增加；
二是增加在职在编人员，相应经费支出增加。主要于办公费、
印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工
会经费、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2024 年政府采购预算 42709 元，同比增加 24989 元，
增长 141.02%。其中：政府集中采购预算 42709 元，占政
府采购预算的 100%，同比增加 24989 元，增长 141.02%；
主要原因是由于幼儿保育教育费收费标准提高，非税收入安
排的政府采购项目金额增加，新增办公设备、文件柜和幼儿
阅读区域书架的政府采购计划。分散采购 0元，占政府采购
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预算的 0%，同比无变化。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 42709
元，财政专户管理的资金安排 0元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 36709 元，占政府
采购预算 85.95%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；
服务类采购 6000 元，占政府采购预算 14.05%。
货物类采购主要内容是：
1.复印纸 32 箱,预算金额 6120
元,主要用于教育教学办公用纸；
2.空调 1台，预算金额 8059
元，主要用于党建会议室所用；
3.打印机 1台，预算金额 2480
元，主要用于办公收文系统专用打印机；4.手提电脑 1台，
预算金额 5250 元，主要用于教师送教帮扶及办公所用；5.
文件柜 8个，预算金额 4800 元，主要用于行政办公室日常
办公用；6.公共走廊阅读区域柜 1个，预算金额 10000 元，
主要是用于幼儿公共走廊阅读区域架柜。服务类采购主要内
容是：印刷费，预算金额 6000 元，主要用于教育教学日常
办公印刷用。
（三）国有资产占用情况说明。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
截至2023年12月31日，资产原值合计20314299.02元，
其中：1. 土地、房屋及构筑物19975425.99 元 。 2. 设 备
232856.3元。3.文物和陈列品0元。4.图书档案21516元。5.
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家具、用具、装具等84500.9元。
（四）预算绩效目标情况说明
1.我单位2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目5个，预算资金1003300元。绩效目标情况详
见报表。
2.重点项目预算绩效目标说明。
重点项目：项目名称专项专项公用经费-—日常运转经
费，预算资金94500元，2024年度绩效目标为通过实施专项
公用经费一日常运转经费项目，满足幼儿园公用经费需求，
保障幼儿园日常运转，进一步提高公办幼儿园运转保障水平。
设3条数量指标：数量指标1.电信费续费时间=12月，数量指
标2.办公设备购置数量≥5件，数量指标3.维修维护次数≥4
次；设3条质量指标：质量指标1.电信服务合格率≥90%，质
量指标2.采购验收合格率≥95%，质量指标3.维修维护验收
合格率≥90%；设1条时效指标：时效指标1.日常工作按计划
完成率≥90%；设1条成本指标：成本指标1.项目成本超支率
≤0%；设2条社会效益指标：社会效益指标1.有效保障单位
正常运转，社会效益指标2.有效满足办公需求；设1条满意度
指标：满意度指标1.职工满意度≥90%。
第三部分：专业名词解释
1. 一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算
资金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安
排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排
的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资
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金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入
安排的资金等。
2. 教育支出:反映政府教育事务的支出。
3. 社会保障和就业支出:反映政府在社会保障与就业
方面的支出。
4. 卫生健康支出:反映政府卫生健康方面的支出。
5. 住房保障支出:集中反映政府用于住房方面的支出。
6. 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收
入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
7. 上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有
关规定继续使用的资金。
8. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员经费和日常公用经费。
9. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
10. 事业运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
11. “三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费
反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
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交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
第四部分：2024 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。