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梧州市实验幼儿园

2022 年度单位决算

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第一部分：梧州市实验幼儿园概况

一、单位职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：梧州市实验幼儿园 2022 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市实验幼儿园 2022 年度单位决算情况

说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明。

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四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分名词解释

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第一部分：梧州市实验幼儿园概况

一、单位职责

梧州市实验幼儿园占地面积约 8000 平方米，建筑面积

5000 多平方米，环境适宜，交通方便，阳光充足。现开设

12 个教学班（小、中、大班各 4 个），招收 3 至 6 周岁学龄

前幼儿，实施全日制保育和教育。幼儿园师资配备完善，拥

有一支充满朝气、团结和谐、积极进取的阳光教育团队，在

《幼儿园教育指导纲要》的指导下，遵循“生活即教育”的

办园理念，致力将幼儿园打造为自然的花园、开放的学园和

安全成长的乐园，促进幼儿身心健康和谐发展。

二、机构设置

梧州市实验幼儿园是是梧州市教育局直属管理的全额

拨款事业单位，内设机构共设七个职能单位，分别是：行政

办公室、党建办、安稳办、保健室、档案室、财务室、资料

室。

三、编制现状、人员构成

梧州市实验幼儿园是经费独立核算全额拨款事业单位，

单位人员编制总数 37 名，其中：行政编制 0 名，参公事业

编制 0 名，全额事业编制 13 名，聘用教师控制数 24 名。现

在职在编人员 32 人，包括：行政在职在编人员 0 人，参公

事业在职在编人员 0 人，全额事业在职在编 13 人，聘用教

师控制数在职在编人员 19 人。其他聘用人员 26 人，离退休

人员 0 人。

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第二部分：梧州市实验幼儿园 2022 年度单位决算报

表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附表

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第三部分：梧州市实验幼儿园 2022 年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入570.26万元，其中本年收

入570.26万元,较2021年度决算数减少229.12万元，降低

28.7%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入548.60万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少25.29万元，降

低4.4%，主要原因是2022年减少新建梧州市实验幼儿园建设

项目的工程款。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2021年决算数无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2021年决算数无增减变化。

4.上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的

收入。较2021年决算数无增减变化。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较2021年决算数无增减变化。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较2021年决算数无增减变化。

7.附属单位上缴收入0万元，为事业单位在业务活动之外

开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年决算数无增

减变化。

8.其他收入21.66万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决

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算数增加19.36万元，增长841.74%，主要原因是2022年增加

了梧州教育发展基金会捐赠教育集团活动专项经费和校本

研修专项经费。

（二）本单位2022年度总支出570.26万元，其中本年支

出565.07万元,较2021年度决算数减少234.31万元，降低

29.3%。支出具体情况如下：

1．教育支出（类）537.71 万元：主要用于编外人员经

费、日常教育办公开支、校园零星维修、设备购置等。

较 2021 年度决算数减少 222.50 万元，降低 29.3%，主

要原因是新建梧州市实验幼儿园建设项目已完工，工程款投

入减少。

2．社会保障和就业支出（类）12.81 万元：主要用于单

位按国家规定发放的在职人员养老保险支出。

较 2021 年度决算减少 5.16 万元，降低 28.7%，主要原

因是人员调出 1 人，辞职 2 人，人员经费减少。

3．卫生健康支出（类）5.77 万元：主要用于单位就业

系统医疗保险、大病生育保险支出等。

较 2021 年度决算数减少 3.19 万元，下降 35.6%，主要

原因是人员调出 1 人，辞职 2 人，人员经费减少。

4．住房保障支出（类）8.79 万元：主要用于主要用于

按照国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。

较 2021 年度决算数减少 3.46 万元，下降 28.2%，主要

原因是人员调出 1 人，辞职 2 人，人员经费减少。

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二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市实验幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支

出548.60万元，较2021年度决算数减少25.29万元，降低

4.4%。其中：基本支出325.23万元，项目支出223.36万元。

梧州市实验幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支

出年初预算为406.15万元，支出决算为548.6万元，完成年

初预算的135.1%。

（一）教育支出（类）年初预算为383.07万元，支出决

算为521.23万元，完成年初预算的136.1%。主要是2022年增

加了新建梧州市实验幼儿园建设项目工程款、少数民族地区

教育特殊补助资金专项项目经费、校本研修专项经费等。

学前教育521.23万元，主要用于新建梧州市实验幼儿园

建设项目工程尾款、编外人员经费等。较2022年年初预算数

增加138.16万元。主要是2022年增加了新建梧州市实验幼儿

园建设项目工程款、少数民族地区教育特殊补助资金专项项

目经费、校本研修专项经费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为10.25元，

支出决算为12.81万元，完成年初预算的125.0%。主要用于

行政事业单位基本养老保险缴费支出。

行政事业单位基本养老保险缴费支出12.81万元，主要

用于在编人员全年养老保险支出。较2022年年初预算数增加

2.56万元。主要是2022年单位新招录教师2人，调入事业编

教师1人，因此事业单位基本养老保险缴费支出增加。

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（三）卫生健康支出（类）年初预算为5.14万元，支出

决算为5.77万元，完成年初预算的112.3%。主要是用于在编

人员医疗保险、大病生育保险等开支。

行政事业单位医疗支出5.77万元，主要用于在编人员医

疗保险、大病生育保险等开支。较2022年年初预算数增加

0.63万元。主要是2022年单位新招录教师2人，调入事业编

教师1人，因此事业单位医疗支出增加。

（四）住房保障支出（类）年初预算为7.69万元，支出

决算为8.79万元，完成年初预算的114.3%。主要用于单位负

担的职工公积金支出。

住房公积金8.79万元，主要用于住房公积金的支出。较

2022年年初预算数增加1.1万元。主要是22022年单位新招录

教师2人，调入事业编教师1人，因此住房公积金支出增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出325.24万元，

比上年增加86.06万元，增长36.0%，主要原因一是2022年生

均公用经费纳入基本支出，公用经费增加；二是人员经费标

准提高。

其中：人员经费293.68万元，主要包括：基本工资、津

贴补贴、其他社会保障缴费、绩效工资、住房公积金、其他

工资和福利支出等；公用经费31.56万元，主要包括：办公

费、水费、电费、印刷费、差旅费、专用材料费、工会经费、

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委托业务费、维修（护）费。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出293.68万元，完成年初预算的

105.1%。主要是2022年单位新招录教师2人，调入事业编教

师1人，工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出31.56万元，完成年初预算的

102.7%。主要是委托业务费增加。

（三）对个人和家庭的补助 0 万元，完成年初预算的 0%。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与

去年相比无变化，与预算相比无变化。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有

资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无变化，与预算相

比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与

预算相比无增减变化，与去年决算相比无增减变化。其中：

因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费

支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与预算相比无增

减变化，与去年决算相比无增减变化。全年使用财政拨款安

排梧州市实验幼儿园0个所属单位出国团组0个，参加其他单

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位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，

累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与预算相比无增减变化，与

去年决算相比无增减变化。

公务用车运行支出0万元，与预算相比无增减变化，与

去年决算相比无增减变化。2022年，梧州市实验幼儿园0个

所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行

费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，与预算相比无增减变化，

与去年决算相比无增减变化。国内公务接待批次0次，人次0

次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出，与去年相比无增减变化，

与预算相比无增减变化。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出，与去年相比无增减变化。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副

部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障

用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他

用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

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（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度16

个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金98.4万

元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“编外人员经费”、“专项公用经费-日常运转

经费”、“事业单位各项补贴绩效增量-物业补贴”、“事

业单位各项补贴绩效增量-伙食补助”等16个项目进行了单

位评价，涉及一般公共预算支出98.4万元，政府性基金预算

支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，

绩效评价结果显示15个项目支出绩效情况理想，达到项目申

请时设定的各项绩效目标。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经我单位对照设定的绩效目

标（含年初预算和年中预算调整）进行自评，14个项目评为

一等，占项目总数比例87.5%；1个项目评为二等，占项目总

数比例6.3%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；1个项

目评为四等，占项目总数比例6.2%。主要原因是年初非税收

入预算按预计提高的收费标准编制，实际根据关于调整我市

市本级公办幼儿园保育教育费收费标准等有关问题的通知

（梧发改收费[2022]33号）执行的分步提高标准，故非税收

入未达到年初预算，非税收入安排的项目未能100%完成支

出。下一步改进措施：一是继续加强对项目金额的预测和绩

效目标的设置；二是不断提高项目绩效管理水平。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据设定的绩效目标

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（含年初预算和年中预算调整），“编外人员经费”自评得

分为97.86分，评级为一等，项目全年预算数为75万元，执

行数为58.94万元，完成预算的78.6%，主要原因是年初非税

收入预算按预计提高的收费标准编制，实际根据关于调整我

市市本级公办幼儿园保育教育费收费标准等有关问题的通

知（梧发改收费[2022]33号）执行的分步提高标准，故非税

收入未达到年初预算，非税收入安排的项目未能100%完成支

出。下一步改进措施：一是继续加强对项目金额的预测和绩

效目标的设置；二是不断提高项目绩效管理水平，进一步保

障编外人员工资发放及社会保险缴费。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政

拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

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年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

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包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。