1
梧州市实验幼儿园 2023 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市实验幼儿园概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市实验幼儿园 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市实验幼儿园 2023 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支总体情况表
2
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：单位概况
一、主要职能
梧州市实验幼儿园位于长洲区三龙大道 68 号，是梧州市
教育局直属管理的全额拨款公办幼儿园。占地面积约 8000
平方米，建筑面积 5000 多平方米，环境适宜，交通方便，
阳光充足。现开设 12 个教学班（小、中、大班各 4个），
招收 3至6周岁学龄前幼儿，实施全日制保育和教育。幼儿
园师资配备完善，现有在职在编人员 32 人（事业编制 13 人，
使用聘用教师控制数 19 人），拥有一支充满朝气、团结和谐、
积极进取的阳光教育团队，执行党的教育方针，依据《幼儿
园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》、《3-6 岁儿童学
习与发展指南》，遵循“生活即教育”的办园理念，致力将
3
幼儿园打造为自然的花园、开放的学园和安全成长的乐园，
促进幼儿身心健康和谐发展。
二、机构设置情况
梧州市实验幼儿园是梧州市教育局直属管理的全额拨
款的公益二类事业单位，内设机构共设七个职能部门，分别
是：行政办、党建办、安稳办、保健室、档案室、财务室、
资料室。
三、人员构成情况
梧州市实验幼儿园是经费独立核算全额拨款事业单位，
单位人员编制总数 37 名，其中：行政编制 0名，参公事业
编制 0名，全额事业编制 13 名，聘用教师控制数 24 名。其
中：在职在编人员 32 人，包括：行政在职在编人员 0人、
参公事业在职在编人员 0人、全额事业在职在编 13 人，聘
用教师控制数在职在编人员 19 人。其他聘用人员 20 人。
第二部分：梧州市实验幼儿园 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2023 年 收 支 总 预 算 4443682.92 元 ， 同 比 增 加
382165.39 元，增长 9.4%。其中：本年收入预算 4443682.92
元，同比增加 382165.39 元，增长 9.4%；上年结转结余 0
元。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：教育支出、
社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
4
2023 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是
根据相关规定提高了人员经费标准；二是提高保育教育费收
费标准，增加幼儿园非税收入；三是增加在编在职人员 3人，
使收入预算总体有所增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2023 年 收 入 总 预 算 4443682.92 元 ， 同 比 增 加
382165.39 元,增长 9.4%。本年收入预算 4443682.92 元，同
比增加 382165.39 元,增长 9.4%，上年结转结余 0元。其中：
（一）一般公共预算拨款 4443682.92 元，占收入总预
算的 100%，同比增加 382165.39 元，增长 9.4%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金资金收入，同比无变
化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）上年结转结余 0元。2023 年部门预算编制时，根
据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置
结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年部门预算编
制。
三、单位支出总体预算情况说明
2023 年支出总预算 4443682.92 元，其中，基本支出预
算3355082.92 元，占支出总预算的 75.50% ，同比增加
243965.39 元，增长 7.84%；主要原因根据相关规定提高了
人员经费标准，相应基本支出增加；项目支出预算 1088600
元，占支出总预算的 24.50%，同比增加 138200 元，增长
5
14.54%。主要是一是事业编人员增加 5人，非税项目承担的
物业补贴和伙食补助经费增加；二是非税项目承担的编外人
员经费增加。其中：
（一）教育支出类科目 4114350.68 元，占支出总预算
92.59%，同比增加 283650.14 元，增长 7.40%。
（二）社会保障和就业支出类科目 146777.60 元，占支
出总预算 3.30%，同比增加 44267.52 元，增长 43.18%。
（三）卫生健康支出类科目 72471.44 元，占支出总预
算1.63%，同比增加 21047.09 元，增长 40.93%。
（四）住房保障支出类科目 110083.2 元，占支出总预
算2.48%，同比增加 33200.64 元，增长 43.18%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2023 年财政拨款收支总预算 443682.92 元。收入包括：
一般公共预算拨款 443682.92 元；支出包括：教育支出
4114350.68 元、社会保障和就业支出 146777.6 元、卫生健
康支出 72471.44 元、住房保障支出 110083.2 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023 年本年一般公共预算拨款支出 4443682.92 元，
其中：基本支出 3355082.92 元，项目支出 1088600 元，具
体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
学前教育 4114350.68 元，其中：基本支出 3025750.68
元，项目支出 1088600 元。主要用于基本工资、津贴补贴及
维持幼儿园日常运转的基本经费等。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 146777.6 元，其
6
中：基本支出 146777.6 元，项目支出 0元。主要用于职工
基本养老保险缴费。
事业单位医疗支出 72471.44 元，其中：基本支出
72471.44 元，项目支出 0元。主要用于人员医疗保险缴费。
住房公积金支出 110083.2 元，其中：基本支出 110083.2
元，项目支出 0元。主要用于住房公积金缴费。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1.基本支出预算 3355082.92 元，占一般公共预算支出的
75.50%，同比增加 243965.39 元，增长 7.84%。其中：
工资福利支出预算 3046853.48 元，占基本支出预算
90.81%，同比增加 253062.67 元，增长 9.06%。
商品和服务支出预算 308229.44 元，占基本支出预算
9.19%，同比增加 902.72 元，增长 0.29%。
对个人和家庭补助支出预算 0元，同比无增减变化。
资本性支出预算 0元，同比无增减变化。
2.项目支出 1088600 元，占一般公共预算支出的 24.50%，
同比增加 138200 元，增长 14.54%。其中：
工资福利支出预算 953600 元，占项目支出预算 87.60%，
同比增加 80600 元，增长 9.23%。
商品和服务支出预算 135000 元，占项目支出预算 12.40%，
同比增加 57600 元，增长 74.42%。
对个人和家庭补助支出预算 0元，同比无增减变化。
资本性支出预算 0元，同比无增减变化。
六、一般公共预算基本支出情况说明
7
2023 年本年一般公共预算基本支出 3355082.92 元，其
中：
人员经费 3046853.48 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本
医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资
福利支出。
公用经费 308229.44 元，主要包括：办公费、印刷费、
水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、委托业务费、
工会经费、其他商品服务和支出。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2023 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2023 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，
同比无增减变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费
支出 0元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0元。
其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无增减变化。
2.公务接待费支出预算 0元，同比无增减变化。
3.公务用车费预算 0元，同比无增减变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无增减变
化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无增减变化。
（二）2023 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
8
2023 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无增减变化；其中，当年预算资金安排的“三公”经费
支出预算 0元，同比无变化；上年结转结余资金安排的“三
公”经费支出 0元。其中：
1.因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无增减变化。
2.公务接待费预算。
公务接待费预算 0元，同比无增减变化。其中，当年一
般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，同比无
增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0元。
3.公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无增减变化。
其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算
0元，同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”
经费支出 0元。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无增减变化。
其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算
0元，同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”
经费支出 0元。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无增减变化。其中，
当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支
出0元。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2023 年无政府性基金预算支出。
9
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
机关运行经费财政拨款预算 0元。
另外，单位共有 1个事业单位，单位机关行政运行经费
财政拨款预算 0元，单位事业运行经费总预算安排
443229.44 元，其中：基本支出 308229.44 元，项目支出
135000 元，同比增加 48502.72 元,增长 12.29%。主要原因
是提高幼儿园的保育教育收费标准，非税项目支出增加。主
要用于办公费、印刷费、水电费、维修（护）费、委托业务
费、差旅费等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2023 年政府采购预算 17720 元，同比增加 3720 元，
增长 26.57%。其中：政府集中采购预算 17720 元，占政府
采购预算的 100%，同比增加 7720 元，增长 77.2%；主要
原因是增加采购会议折叠桌。分散采购 0元，占政府采购预
算的 0%，主要原因是采购方式变更，印刷费为政府集中采
购。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款17720元，
财政专户管理的资金安排0元，上年结转结余资金安排0元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 17720 元，占政府
采购预算 100%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；
服务类采购 0元，占政府采购预算 0%。
10
（三）国有资产的总体情况说明。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆，其他用车0
辆。
截至2022年12月31日，资产原值合计20159303.94元，
其中：1.土地、房屋及构筑物19975425.99元。2.通用设备
144696.13元。3.专用设备21500元。4.文物和陈列品0元。5.
图书档案0元，6.家具、用具、装具等17681.82元。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明。
2023年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：项
目支出（其他运转类和特定目标类项目）4个，涉及一般公
共预算拨款1088600元；财政专户管理资金收入0元，单位资
金0元，上年结余收入0元。相关绩效目标情况详见单位预算
公开表10表。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
11
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反
映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交
通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车
购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
12
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
第四部分：2023 年部门预算报表
一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。
