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梧州市实验幼儿园 2021 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市实验幼儿园概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市实验幼儿园单位预算及“三公”经费预
算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入总体预算情况说明
三、单位支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2021 年单位预算其他事项说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市实验幼儿园 2021 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支预算总表
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二、单位收入预算总表
三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
第一部分：单位概况
一、 主要职能
梧州市实验幼儿园位于长洲区三龙大道 68 号，于 2020
年5月26 日建成投入使用，是梧州市教育局直属管理的全
额拨款公办幼儿园。占地面积约 8000 平方米，建筑面积 5000
多平方米，环境适宜，交通方便，阳光充足。现开设 12 个教
学班（小、中、大班各 4个），招收 3至6周岁学龄前幼儿，
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实施全日制保育和教育。幼儿园师资配备完善，共有专任教
师32 人（事业编制 8人，使用聘用教师控制数 24 人），拥
有一支充满朝气、团结和谐、积极进取的阳光教育团队，在
《幼儿园教育指导纲要》的指导下，遵循“生活即教育”的
办园理念，致力将幼儿园打造为自然的花园、开放的学园和
安全成长的乐园，促进幼儿身心健康和谐发展。
二、 机构设置情况
梧州市实验幼儿园是是梧州市教育局直属管理的全额拨
款事业单位。
三、 人员构成情况
梧州市实验幼儿园是全额拨款事业单位，单位人员编制
总数 37 名，其中：事业编制 10 名，聘用教师控制数 27 名。
在职在编人员 32 人，包括：全额事业在职在编 8人，聘用
教师控制数在职在编人员 24 人。编外聘用人员 16 人。
第二部分：梧州市实验幼儿园 2021 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2021 年 收 支 总 预 算 1338368.54 元 ， 同 比 增 加
316090.54 元，增长 30.92%。收入包括：一般公共预算拨款；
支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、
住房保障支出。
2021 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是我
园2020 年底增加了编制数，人员开支增加；二是 2020 年幼
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儿招生人数还没稳定，2021 年人数有所增加，使收入预算总
体有所增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2021 年 收 入 总 预 算 1338368.54 元 ， 同 比 增 加
316090.54 元,增长 30.92%。其中：
（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）
1338368.54 元，占收入总预算的 100%，同比增加 316090.54
元，增长 30.92%。
（二）政府性基金预算拨款 0元，本单位无政府性基金
预算收入，同比无变化。
（三）财政专户管理资金资金收入 0元，本单位无财政
专户管理资金资金收入，同比无变化。
（四）事业收入 0元，本单位无事业收入，同比无变化。
（五）事业单位经营收入 0元，本单位无事业单位经营
收入，同比无变化。
三、单位支出总体预算情况说明
2021 年支出总预算 1338368.54 元，其中，基本支出预
算328368.54 元，占支出总预算的 24.53% ， 同 比 增 加
183590.54 元，增长 126.81%；项目支出预算 1010000 元，
占支出总预算的 75.47%，同比增加 132500 元，增长 15.1%。
其中：
（一）教育支出类科目 1302932.84 元，占支出总预算
97.35%，同比增加 313845.84 元，增长 31.73%。
（二）社会保障和就业支出类科目 15752.96 元，占支
出总预算 1.18%，同比增加 999.96 元，增长 6.78%。
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（三）卫生健康支出类科目 7868.02 元，占支出总预算
0.59%，同比增加 494.02 元，增长 6.7%。
（四）住房保障支出类科目 11814.72 元，占支出总预
算0.88%，同比增加 750.72 元，增长 6.79%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2021 年财政拨款收支总预算 1338368.54 元。收入包括：
一般公共预算拨款 1338368.54 元；支出包括：教育支出
1302932.84 元、社会保障和就业支出 15752.96 元、卫生健
康支出 7868.02 元、住房保障支出 11814.72 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2021 年一般公共预算拨款支出 1338368.54 元，其中：
基本支出 328368.54 元，项目支出 1010000 元，具体支出预
算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
学前教育 1302932.84 元，其中：基本支出 292932.84
元，项目支出 1010000 元。主要用于基本工资、津贴补贴及
维持幼儿园日常运转的基本经费等
机关事业单位基本养老保险缴费支出 15752.96 元，其
中：基本支出 15752.96 元，项目支出 0元。主要用于职工
基本养老保险缴费。
事业单位医疗支出 7868.02 元，其中：基本支出 7868.02
元，项目支出 0元。主要用于人员医疗保险缴费。
住房公积金支出 11814.72 元，其中：基本支出 11814.72
元，项目支出 0元。主要用于住房公积金缴费。
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（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目
支出预算。
1. 基 本 支 出 预 算 328368.54 元 ， 占 支 出 总 预 算 的
24.53%，同比增加 183590.54 元，增长 126.81%。其中：
工资福利支出预算 135368.54 元，占 基本支出预算
41.22%，同比减少 3409.46 元，下降 2.46%。
商品和服务支出预算 193000 元 ， 占 基 本 支 出 预 算
58.78%，同比增加 187000 元，增长 3116.67%。
对个人和家庭补助支出预算 0元，同比无增减变化。
2.项目支出 1010000 元，占支出总预算的 75.47%，同
比增加 132500 元，增长 15.1%。其中：
工资福利支出预算 586120 元，占项目支出预算 58.03%，
同比增加 289400 元，增长 97.53%。
商品和服务支出预算 343880 元 ， 占 项 目 支 出 预 算
34.05%，同比增加 75980 元，增长 28.36%。
对个人和家庭补助支出预算 0元，同比无增减变化。
资本性支出预算 80000 元，占项目支出预算 7.92%，同
比减少 232880 元，下降 74.43%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021 年一般公共预算基本支出 328368.54 元，其中：
人员经费 135368.54 元，主要包括：基本工资、津贴补
贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、
职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费 193000 元，主要包括：办公费、印刷费、差
旅费、维修（护）费、工会经费、专用材料费。
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七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，
同比无增减变化。
其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无增减变化。
2.公务接待费支出预算 0元，同比无增减变化。
3.公务用车费预算 0元，同比无增减变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无增减变
化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无增减变化。
（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预
算情况。
2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无增减变化。其中：本级经费拨款预算 0元，同比无增
减变化。具体是：
1．因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统
一要求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编
入单位预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划
申请调整支出。
2.公务接待费预算 0元，同比无增减变化。其中：本级
经费拨款预算 0元，同比无增减变化。
3.公务用车费预算 0元，同比无增减变化。其中：本级
经费拨款预算 0元，同比无增减变化。具体是：
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（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无增减变化。
其中：本级经费拨款预算 0元，同比无增减变化。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无增减变化。其中：
本级经费拨款预算 0元，同比无增减变化。
八、政府性基金预算情况说明
2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的
政府性基金收支预算。
九、2021 年单位预算其他事项说明
（一）事业运行经费预算安排情况。
单位事业行政运行经费财政拨款预算 0元，单位事业运
行经费总预算安排 536880 元，同比增加 262980 元,增长
96.01%。其中：基本支出 193000 元，项目支出 343880 元，
包括：商品和服务支出 536880 元。主要原因是一我园 2020
年底增加了编制数，人员开支增加；二是 2020 年幼儿招生
人数还没稳定，2021 年人数有所增加，使收入预算总体有所
增加。主要用于办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费
等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况。
2021 年政府采购预算 80000 元，同比减少 232880 元，
下降 74.43%。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款
80000 元。按采购项目类型划分，集中采购 80000 元，其中：
货物类采购 80000 元、工程类采购 0元、服务类采购 0元；
分散采购 0元，其中：货物类采购 0元、工程类采购 0元、
服务类采购 0元。
（三）国有资产的总体情况。
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共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0
辆。
截至2020年12月31日，资产原值合计32605.82元，其中：
（1）土地、房屋及构筑物0元，（2）通用设备28139元，（3）
专用设备3000元，（4）文物和陈列品0元，（5）图书档案0
元，（6）家具、用具、装具等1466.82元。
（四）预算绩效说明。
2021年单位预算共有项目（含基本支出）10个，项目涉
及金额1338368.54元，全部项目（含基本支出）均制定了绩
效目标。其中：事业本级10个绩效项目，分别是：在职在编
人员经费项目135368.54元，定额公用经费191310.88元，工
会经费1689.12元，事业单位各项补贴-伙食补助项目29021
元、事业单位各项补贴-物业补助项目14720元、专项公用经
费-日常运转经费项目249259元、专项公用经费-编外人员支
出项目571400元、专项公用经费-办公设备购置项目80000
元、其他专项支出-幼儿用品购置项目47000元、其他专项支
出-工会经费18600元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明
2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有
相应的国有资本经营收支预算。
（六）其他情况说明。
2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上
级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体
化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款
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和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公
开进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年
单位预算数据调整为同口径进行对比。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资
金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
4.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原
规定用途继续使用的资金。
5．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
6．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
7．上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位
取得的非财政补助收入。
8．教育费附加安排的支出：反映教育费附加安排的支出。
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9．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通
费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购
置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
第四部分：2021 年单位预算报表
一、单位收支预算总表
二、单位收入预算总表
三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
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上述报表详见附件。