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梧州市第十八中学 2021 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市第十八中学概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市第十八中学单位预算及“三公”经费
预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入总体预算情况说明
三、单位支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2021 年单位预算其他事项说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市第十八中学 2021 年单位预算报表（详
见附件）
一、收支预算总表
二、收入预算总表
三、支出预算总表（按功能科目分类）
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四、支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
第一部分：单位概况
一、主要职能
梧州市第十八中学主要职能是实施高中学历教育，促进
基础教育发展。
二、机构设置情况
梧州市第十八中学是全额拨款公益二类事业单位，内设
机构共 10 个职能处室，分别是：办公室、教务处、政教处、
安稳办、总务处、党建办、视导室、科研处、团委、资助办。
三、人员构成情况
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梧州市第十八中学人员核定编制总数 456 名，其中：全
额事业编制 323 名，聘用人员控制数 133 名，现全额事业在
职在编人员 314 人，聘用人员控制数在职在编人员 30 人，其
他聘用人员 68 人，离退休人员 46 人。
第二部分：梧州市第十八中学 2021 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2021 年 收 支 总 预 算 43124528.35 元 ， 同 比 增 加
1405667.35 元，增长 3.36%。收入包括：一般公共预算拨款、
财政专户管理资金收入。支出包括：教育支出 33719887.29
元、社会保障和就业支出 4177083.48 元、卫生健康支出
2094744.97 元、住房保障支出 3132812.61 元。
2021 年收支预算总体增加主要是生均公用经费一般公
共预算拨款标准由原来的生均 600 元/生提高到 800 元/生；
职工工资收入增加，工资基数增加，经费支出增加，使收入
预算总体有所增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2021 年 收 入 总 预 算 43124528.35 元 ， 同 比 增 加
1405667.35 元,增长 3.36% ，其中：
（一）一般公共预算拨款 39183528.35 元，占收入总预
算的 90.86 %，同比增加 1478667.35 元，增长 3.92%
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
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（三）财政专户管理资金收入 3941000.00 元，同比减
少 73000 元，下降 1.81 %，主要是高一新生入学人数有所减
少，学费收入减少。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
三、单位支出总体预算情况说明
2021 年支出总预算 43124528.35 元，其中，基本支出
预算 40020328.35 元，占支出总预算的 92.80%，同比增加
531467.35 元，增长 1.34%；项目支出预算 3104200.00 元，
占支出总预算的 7.20 %，同比增加 874200.00 元，增长
39.20% 其中：
（一）教育支出 33719887.29 元，占支出总预算 78.19%，
同比增加 1154532.29 元，增长 3.54%
（二）社会保障和就业支出 4177083.48 元，占支出总
预算 9.69%，同比增加 112327.48 元，增长 2.76%
（三）卫生健康支出 2094744.97 元，占支出总预算 5%，
同比增加 54561.97 元，增长 2.67%
（四）住房保障支出 3132812.61 元，占支出总预算
7.12%，同比增加 84245.61 元，增长 2.76%
四、财政拨款收支预算情况说明
2021 年财政拨款收支总预算 39183528.35 元。收入包
括：一般公共预算拨款 39183528.35 元。支出包括：教育支
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出 29778887.29 元、社会保障和就业支出 4177083.48 元、
卫生健康支出 2094744.97 元、住房保障支出 3132812.61 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2021 年一般公共预算拨款支出 39183528.35 元，其中：
基本支出 39183528.35 元，项目支出 0 元，具体支出预算如
下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
高中教育 39183528.35 元，，其中：基本支出 29778887.29
元，项目支出 0 元。主要用于学校教职工工资福利支出，办
公费、印刷费、水电费、维修费等学校日常运转支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 4177083.48 元，
其中基本支出 4177083.48 元，项目支出 0 元。主要用于在
编在职教职工基本养老保险缴费支出。
事 业 单 位 医 疗 2,094,744.97 元 。 其 中 基 本 支 出
2,094,744.97 元，项目支出 0 元。主要用于在编在职教职
工医疗保险支出。
住 房 公 积 金 3,132,812.61 元 。 其 中 基 本 支 出
3,132,812.61 元，项目支出 0 元，主要用于在编在职教职工
住房公积金支出。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算
1.基本支出预算 39183528.35 元，占一般公共预算支出
的 100%，同比增加 1478667.35 元，增长 3.92 %。其中：
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工资福利支出预算 35775848.35 元，占基本支出预算
91.30%，同比增加 800547.35 元，增长 2.29%。
商品和服务支出预算 3183200.00 元，占基本支出预算
8.13%，同比增加 472000.00 元，增长 17.40%。
对个人和家庭补助支出预算 24480.00 元，占基本支出
预算 0.06%，同比增加 6120.00 元，增长 33.33%。
资本性支出预算 200000.00 元，占基本支出预算 0.51%，
同比增加 200000.00 元，因 2020 年无此项预算，所以增降
幅无法同比。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021 年一般公共预算基本支出 39183528.35 元，其中：
人员经费 35800328.35 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本
医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。
公用经费 3383200.00 元，主要包括：办公费、印刷费、
水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、
培训费、专用材料费、工会经费、其他商品服务和支出。办
公设备购置费、专用设备购置费。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算
情况。
2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0 元，
同比无增减变化。
其中：
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1.因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无增减变化。
2.公务接待费支出预算 0 元，同比无增减变化。
3.公务用车费预算 0 元，同比无增减变化。
（1）公务用车运行维护费支出预算 0 元，同比无增减变
化。
（2）公务用车购置费 0 元，同比无增减变化。
（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预
算情况。
2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0 元，
同比无增减变化。其中：本级经费拨款预算 0 元，同比无增
减变化。
1．因公出国（境）经费支出预算 0 元，根据财政局统
一要求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编
入单位预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划
申请调整支出。
2.公务接待费预算 0 元，同比无增减变化。其中：本级
经费拨款预算 0 元，同比无增减变化。
3.公务用车费预算 0 元，同比无增减变化。其中：本级
经费拨款预算 0 元，同比无增减变化。
（1）公务用车运行维护费预算 0 元，同比无增减变化。
其中：本级经费拨款预算 0 元，同比无增减变化。
（2）公务用车购置预算 0 元，同比无增减变化。其中：
本级经费拨款预算 0 元，同比无增减变化。
八、政府性基金预算情况说明
2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的
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政府性基金收支预算。
九、2021 年单位预算其他事项说明
事业运行经费预算安排情况。我校事业运行经费总预算
安排 38983528.35 元，同比增加 1278667.35 元，增长 3.39%。
增长主要原因一是职工工资基数增加导致人员经费预算拨
款增加，二是生均公用经费一般公共预算拨款标准由原来的
生均 600 元/生提高到 800 元/生。主要用于事业单位按市本
级公用经费开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训
费、差旅费、会议费、 维修（护）费、工会经费、邮电费、
专用材料费等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况。
2021 年 政 府 采 购 预 算 200000.00 元 ， 同 比 增 加
200000.00 元，因 2020 年无此项预算，所以增降幅无法同比。
按采购资金类型划分，一般公共预算拨款 200000.00 元，。
按采购项目类型划分，集中采购 200000.00 元，其中：货物
类采购 200000.00 元。
（三）国有资产的总体情况。
截至2020年12月31日，资产原值合计57796842.18 元，
其中：（1）土地、房屋及构筑物元 35391928.88 元，（2）通
用设备 15697674.86 元，（3）专用设备2423862.43 元，（4）
文物和陈列品 0.0 元，（5）图书档案1564678.01 元，（6）
家具、用具、装具等2718698.00 元。
（四）预算绩效说明。
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预算项目安排及预算绩效说明
2021 年单位预算共有项目（含基本支出）7 个，项目
涉及金额 43124528.35 元，全部项目（含基本支出）均制定
了绩效目标。分别是：在职在编人员经费项目 35800328.35
元、定额公用经费项目 3788327.89 元，定额商品和服务支
出中工会经费项目 431672.11 元、事业单位伙食补助项目
1292000 元，事业单位物业补贴项目 746960 元，学生宿舍楼
建设还本付息项目 588000 元，专项公用经费（其他）-日常
运转项目 477240 元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明
2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有
相应的国有资本经营收支预算。
（六）其他情况说明。
2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上
级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体
化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款
和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公开
进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年单
位预算数据调整为同口径进行对比。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资
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金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、
“事业单位经营收入”等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年
的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事
业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安
排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业
单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收
支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原
规定用途继续使用的资金。
7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
10．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
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括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）
费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市
间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务
用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆
购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
第四部分：2021 年单位预算报表
一、单位收支预算总表
二、单位收入预算总表
三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
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十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
上述报表详见附件。