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第一部分：梧州市教育科学研究所概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市教育科学研究所 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市教育科学研究所 2024 年度单位决算情况

说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

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七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市教育科学研究所概况

一、本单位职责

梧州市教育科学研究所的主要职能包括：规划全市教育科学

研究工作，指导全市学校教师开展教育科研工作，为学校及教师

开展教育科研工作提供信息服务；开展语言文字工作委员会各项

工作；资助梧州市基础教育教育科研课题开展，推动我市教育科

研工作开展，促进我市基础教育工作的发展。

二、机构设置情况

梧州市教育科学研究所是全额事业（公益一类）单位，内设

机构共设7个，分别是办公室、科研室（教育科学规划办）、小

学组兼语委办、初中组、高中组、教师培训处、质量监测与评价

中心、后勤及财会。

办公室：负责重要会议的组织、记录和会议精神的贯彻；各

类公文的起草、送审、收发、传阅、催办、归档；单位工作计划

及总结的初步撰写；本单位职工考勤等人事管理；本单位保密、

安全消防、环境卫生、公章管理、资产管理、书刊管理、财务管

理、所务公开及对外宣传等。

科研室（教育科学规划办）：负责全市教育科研计划、科研

课题、科研成果、科研经费、科研活动管理；全市教育科研队伍

的建设与管理；推广优秀教育科研成果；组织本单位员工的业务

学习。

小学组兼语委办：研究小学的教育教学方法；研究教育教学

热点、重点和难点问题的解决对策；研究和推广先进教改经验；

组织下属教研机构的教研员和学科教师开展集体备课、上公开

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课、送教下乡等活动。语委办工作包括普通话推广，普通话测试

等与语委办相关的工作。

初中组：研究初中的教育教学方法；研究教育教学热点、重

点和难点问题的解决对策；研究和推广先进教改经验；组织下属

教研机构的教研员和学科教师开展集体备课、上公开课、送教下

乡等活动。

高中组：研究普通高中的教育教学方法；研究教育教学热点、

重点和难点问题的解决对策；研究和推广先进教改经验；组织下

属教研机构的教研员和学科教师开展集体备课、上公开课、送教

下乡等活动。

教师培训处：主要负责中小学教师各学科及综合类的各类教

师培训工作，包括方案的制订、招投标、组织等工作。

质量监测与评价中心：主要负责建立中小学有效的质量监控

与评价体系，负责分析学科统一考试的成绩，分析与评价各学科

的教育教学质量，并与相关职能部门和学校进行反馈，提出整改，

提高教育教学质量。

后勤及财会：主要负责单位后勤工作及财务相关系列工作。

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第二部分：梧州市教育科学研究所 2024 年度单位决算报表

2024年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州市教

育科学研究所2024年度单位决算公开表)

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第三部分：梧州市教育科学研究所 2024 年度单位决算

情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入676.06万元，其中本年收

入669.66万元。较2023年度决算数减少642.06万元，下降

48.71%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入662.35万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少633.98万元，下

降48.91%，主要原因是2024年较2023年单位项目经费预算拨

款收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2023年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2023年度决算数无变化。

4.事业收入1万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较2023年度决算数增加1万元，因2023年无此项业务，

故此无法进行同比，主要原因是2024年增加专户资金支教经

费项目收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非

独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数无变化。

6.其他收入6.31万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年

度决算数减少9.82万元，下降60.88%，主要原因是2024年较

2023年减少自治区特教教师工作坊项目经费收入。

—8—

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是

事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收

入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年

度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的

资金。较2023年度决算数无变化。

8.上年结转和结余6.4万元，为以前年度支出预算因客

观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用

的资金。较2023年度决算数增加0.75万元，增长13.27%，主

要原因是2023年部分“三名”工作坊经费项目未全部开展完

成，导致2024上年结转和结余较上年增加。

（二）本单位2024年度总支出676.06万元，其中本年支

出668.56万元。较2023年度决算数减少642.06万元，下降

48.71%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）553.27万元：主要用于人员经费、日

常教科研活动、单位办公开支、办公场所维修等。

较2023年度决算数减少652.22万元，下降54.10%，主要

原因是2024年较2023年单位项目经费预算拨款收入减少，导

致支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）51.20万元：主要用于缴

纳在职在编人员职工养老保险、失业保险及工伤保险缴费支

出。较2023年度决算数增加4.05万元，增长8.59%，主要原

因是：每年正常调整职工养老保险、失业保险及工伤保险缴

费基数，职工医疗保险缴费支出增加。

3.卫生健康支出（类）25.69万元：主要用于在职在编

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人员职工医疗保险缴费支出。较2023年度决算数增加1.98万

元，增长8.35%，主要原因是：每年正常调整职工医疗保险

缴费基数，职工医疗保险缴费支出增加。

4.住房保障支出（类）38.40万元：主要用于缴纳在职

在编人员住房公积金经费支出。较2023年度决算数增加3.04

万元，增长8.6%，主要原因是：每年正常调整住房公积金缴

费基数，住房公积金缴费支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数无

变化。

6.年末结转和结余7.51万元，为本年度或以前年度预算

安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到

以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增

加1.11万元，增长17.34%，主要原因是：自治区考试院2024

年11月份转入职工课题专项经费，截止年底项目未开展完成

导致年末结转和结余增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市教育科学研究所2024年度一般公共预算财政拨

款支出662.35万元，较2023年度决算数减少635.28万元，下

降48.96%。其中：基本支出430.15万元，项目支出232.20万

元。

梧州市教育科学研究所2024年度一般公共预算财政拨

款支出年初预算为453.37万元，支出决算为662.35万元，完

成年初预算的146.09%。

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（一）教育支出(类)教育管理事务(款)其他教育管理事

务支出(项)年初预算为338.08万元，支出决算为398.76万

元，完成年初预算的117.95%。预决算存有差异原因是退休

人员死亡抚恤金及追加在职人员经费预算安排。主要用于人

员经费、公用经费、普通话测试专项工作及语委专项活动等

经费支出。

（二）教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预

算为0万元，支出决算为5万元，因年初预算无此项业务，无

法进行年初预算完成情况比较。预决算存有差异原因是：年

初预算未包含教育费附加项目经费安排支出，属于年中追加

教育费附加项目安排支出经费。主要用于小学教学表彰活动

项目支出。

（三）教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预

算为0万元，支出决算为24.5万元，因年初预算无此项业务，

无法进行年初预算完成情况比较。预决算存有差异原因是：

年初预算未包含教育费附加项目经费安排支出，属于年中追

加教育费附加项目安排支出经费。主要用于初中表彰活动项

目支出。

（四）教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预

算为0万元，支出决算为96.72万元，因年初预算无此项业务，

无法进行年初预算完成情况比较。预决算存有差异原因是：

年初预算未包含教育费附加项目经费安排支出，属于年中追

加教育费附加项目安排支出经费。主要用于高中表彰活动及

高考备考等项目支出。

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（五）教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出

(项)年初预算为0万元，支出决算为22.07万元，因年初预算

无此项业务，无法进行年初预算完成情况比较。预决算存有

差异原因是：年初预算未包含教育费附加项目经费安排支

出，属于年中追加教育费附加项目安排支出经费。主要用于

教科研项目及技能大赛等活动支出。

（六）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出

(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为

51.2万元，支出决算为51.2万元，完成年初预算的100%。预

决算无差异，主要用于缴纳在职在编人员职工养老保险、失

业保险及工伤保险缴费支出。

（七）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单

位医疗(项)年初预算为25.69万元，支出决算为25.69万元，

完成年初预算的100%。预决算无差异，主要用于在职在编人

员职工医疗保险缴费支出。

（八）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金

(项)年初预算为38.4万元，支出决算为38.4万元，完成年初

预算的100%。预决算无差异，主要用于缴纳在职在编人员住

房公积金经费支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出430.15万元，

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出382.56万元，完成年初预算的

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97.81 %。预决算存有差异原因是：一名在职人员10月退休，

在职人员工资支出减少，导致工资福利支出比年初预算数有

所减少。

（二）商品和服务支出40.81万元，完成年初预算的

94.45%。预决算存有差异原因是：单位实行厉行节约等相关

原因，导致商品和服务支出决算数比预算数减少。

(三)对个人和家庭的补助6.78万元，完成年初预算的

100.44%。预决算存有差异原因是：追加一名新增退休人员

公用经费导致对个人和家庭的补助支出有所增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市教育科学研究所2024年度政府性基金支出0万

元，较2023年度决算数无变化。其中：基本支出0万元，项

目支出0万元。

梧州市教育科学研究所2024年度政府性基金支出年初

预算为0万元，支出决算为0万元，与年初预算一致。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市教育科学研究所2024年度国有资本经营预算支

出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

梧州市教育科学研究所2024年度国有资本经营预算支

出年初预算为0万元，支出决算为0万元，与年初预算一致。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完

成年初预算的0 %，比上年无增减变化。其中：因公出国（境）

费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，

—13—

公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与年初预算一致，

比上年无增减变化。全年使用财政拨款安排出国团组0个，

参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团

组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与年初预算一致，比上年无

增减变化。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，与年初预算一致，比上年无

增减变化。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展

教育教学研究业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、

保险费等。2024年，梧州市教育科学研究所开支财政拨款的

公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0

万元。

（三）公务接待费支出0万元，与年初预算一致，比上

年无增减变化。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）

外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采

购支出总额4.34万元，其中：政府采购货物支出0万元、政

府采购工程支出0万元、政府采购服务支出4.34万元。授予

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中小企业合同金额4.34万元，占政府采购支出总额的100%，

其中：授予小微企业合同金额3.81万元，占授予中小企业合

同金额的87.79%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支

出金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金

额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的

100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副

部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障

用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他

用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1套；单位价值100

万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目14个，

项目支出总额228.06万元。其中，本级项目14个，本级项目

支出228.06万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万

元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效

自评结果为：14个项目评为一等，涉及资金228.06万元，占

项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评

为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出

总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总

数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉

—15—

及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。

自评发现的主要问题及原因是：教育费附加安排的项目预算

经费绩效目标衡量指标的设置仍可进一步细化。下一步改进

措施：一是与财政及主管局做好预算指标下达沟通；二是进

一步优化绩效目标指标设置，提高指标细化和科学化。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目

标，“高考表彰经费”项目自评得分为99.63分，一等，项

目全年预算数为75万元，执行数为74.72万元，完成预算的

99.63%。项目绩效目标完成情况：一是组织开展表彰活动，

对相关单位及优秀学校作出表扬；二是落实经费，促进高中

教学质量。自评发现的主要问题及原因：自评发现项目已按

设定目标落实完成，无偏差，未发现问题。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位

在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其

他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结

余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。