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梧州市教育科学研究所 2021 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市教育科学研究所概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市教育科学研究所 2021 年单位预算及
“三公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入总体预算情况说明
三、单位支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2021 年单位预算其他事项说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市教育科学研究所 2021 年单位预算报
表（详见附件）
一、单位收支预算总表
二、单位收入预算总表
三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
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四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
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第一部分：单位概况
一、主要职能
梧州市教育科学研究所的主要职能包括：规划全市教育
科学研究工作，指导全市学校教师开展教育科研工作，为学
校及教师开展教育科研工作提供信息服务；开展语言文字工
作委员会各项工作；资助梧州市基础教育教育科研课题开展，
推动我市教育科研工作开展，促进我市基础教育工作的发展。
二、机构设置情况
梧州市教育科学研究所是全额事业单位，内设机构共设
9室，分别是所长室、副所长室、办公室、科研处办公室、
培训处办公室、语委办公室、学科办公室、财务室、文印室。
三、人员构成情况
梧州市教育科学研究所是经费独立核算全额拨款事业单
位，单位人员编制总数 23 名，其中：行政编制 0名，参公
事业编制 0名，全额事业编制 23 名，机关后勤服务聘用人
员控制数 0名。在职在编人员 20 人，其中：行政在职在编
人员 0人、参公事业在职在编人员 0人、全额事业在职在编
20 人，机关后勤服务聘用人员控制数在职在编人员 0人。其
他聘用人员 3人、退休人员 27 人。
第二部分：梧州市教育科学研究所 2021 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
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2021 年收支总预算 3649340 元，同比增加 395857 元，
增长 12.17%。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：
教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障
支出。
2021 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是
原从财政预留总预算安排的编外人员支出从 2021 年起，列
入单位预算安排；二是预算内日常公用经费增加；三是增加
自治区提前下达经费，使收入预算总体有所增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2021 年收入总预算 3649340 元，同比增加 395857 元,
增长 12.17%。其中：
（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）3649340
元，占收入总预算的 100%，同比增加 395857 元，增长
12.17%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
三、单位支出总体预算情况说明
2021 年支出总预算 3649340 元，其中，基本支出预算
3185940 元，占支出总预算的 87.30%，同比增加 116757
元，增长 3.8 %; 项目支出预算 463400 元，占支出总预算的
12.7%，同比增加 279100 元，增长 151.44%。其中：
（一）教育支出类科目 2898576 元，占支出总预算
79.43%，同比增加 389356 元，增长 15.52%。
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（二）社会保障和就业支出类科目 332717 元，占支出
总预算 9.12%，同比增加 2857 元，增长 0.87%。
（三）卫生健康支出类科目 168509 元，占支出总预算
4.62%，同比增加 1501 元，增长 0.90%。
（四）住房保障支出类科目 249538 元，占支出总预算
6.83%，同比增加 2143 元，增长 0.87%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2021 年财政拨款收支总预算 3649340 元。收入包括：
一般公共预算拨款 3649340 元；支出包括：教育支出
2898576 元、社会保障和就业支出 332717 元、卫生健康支
出168509 元、住房保障支出 249538 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2021 年一般公共预算拨款支出 3649340 元，其中：基
本支出 3185940 元，项目支出 463400 元，具体支出预算如
下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
其他教育管理事务支出 2748576 元，其中：基本支出
2435176 元，项目支出 313400 元。主要用于单位在职在编
人员薪酬、日常公用经费、编外人员经费、日常运转及普通
话测试工作经费支出。
其他普通教育支出 150000 元，其中：项目支出 150000
元。主要用于梧州市语委“经典润乡土”项目等支出，将以
学校为引领，大力推进中华经典诵写讲活动的社会影响力。
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机关事业单位基本养老保险缴费支出 332717 元。其中：
基本支出 332717 元。主要用于单位在职在编人员养老保险
缴费支出。
事业单位医疗 168509 元。其中：基本支出 168509 元。
主要用于在职在编人员职工医疗保险缴费支出。
住房公积金 249538 元。其中：基本支出 249538 元。
主要用于缴纳在职在编人员住房公积金经费支出。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1.基本支出预算 3185940 元，占支出总预算的 87.30%，
同比增加 116757 元，增长 3.80 %。其中：
工 资 福 利 支 出 预 算 2891620 元 ， 占 基 本 支 出 预 算
90.76%，同比减少 12391 元，下降 0.43%。
商品和服务支出预算 221600 元，占基本支出预算
6.96%，同比增加 67000 元，增长 43.34%。
对个人和家庭补助支出预算 72720 元，占基本支出预算
2.28%，同比增加 62148 元，增长 587.85%。
2.项目支出 463400 元，占支出总预算的 12.70%，同比
增加 279100 元，增长 151.44 %。其中：
工资福利支出预算 0元，占项目支出预算 0.00%，同比
减少 125825 元，因2020 年无此项预算，所以 2021 年增减
幅度无法进行同比。
商品和服务支出预算 443400 元，占项目支出预算
95.69%，同比增加 384925 元，增长 658.27%。
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资本性支出预算 20000 元，占项目支出预算 4.31%，同
比增加 20000 元，因2020 年无此项预算，所以 2021 年增
减幅度无法进行同比。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021 年一般公共预算基本支出 3185940 元，其中：
人员经费 2964340 元，主要包括：基本工资、津贴补贴、
绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保
险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金，退休费、生活补
助。
公用经费 221600 元，主要包括：办公费、印刷费、差
旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、其他商品服务和
支出。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0
元，同比无变化。
其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2.公务接待费支出预算 0元，同比无变化。
3.公务用车费预算 0元，同比无变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
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2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0
元，同比无变化。其中：本级经费拨款预算 0元，同比无变
化。具体是：
1．因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统
一要求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编
入单位预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划
申请调整支出。
2.公务接待费预算 0元，同比无变化。其中：本级经费
拨款预算 0元，同比无变化。
3.公务用车费预算 0元，同比无变化。其中：本级经费
拨款预算 0元，同比无变化。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。其中：
本级经费拨款预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。其中：本级
经费拨款预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应
的政府性基金收支预算。
九、2021 年单位预算其他事项说明
（一）事业运行经费预算安排情况。
单位机关行政运行经费财政拨款预算 0元，单位事业运
行经费总预算安排 665000 元，同比增加 451925 元，增长
212.10%。主要原因：一是预算内公用经费增加；二是增加
自治区提前下达经费，使单位预算安排大幅增加，导致总体
运行经费总预算增加。主要用于办公费、印刷费、水费、电
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费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委
托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
（二）政府采购预算安排情况。
2021 年政府采购预算 30000 元，同比增加 30000 元，
因2020 年无此项预算，所以 2021 年增减幅度无法进行同比。
按采购资金类型划分，一般公共预算拨款 30000 元。按采购
项目类型划分，集中采购 30000 元，其中：货物类采购 30000
元、工程类采购 0元、服务类采购 0元；分散采购 0元，其
中：货物类采购 0元、工程类采购 0元、服务类采购 0元。
（三）国有资产的总体情况。
共有车辆 0辆，其中：一般公务用车 0辆、一般执法执
勤用车 0辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车 0辆，其他
用车 0辆。
截至 2020 年12 月31 日，资产原值合计 2379681 元，
其中：（1）土地、房屋及构筑物 940770 元，（2）通用设
备元 1438911，（3）专用设备 0元，（4）文物和陈列品 0
元，（5）图书档案 0元，（6）家具、用具、装具等 0元。
（四）预算绩效说明。
2021 年单位预算共有项目（含基本支出）10 个，项目
涉及金额 3649340 元，全部项目（含基本支出）均制定了绩
效目标。其中：事业本级 9个绩效项目，分别是：在职在编
人员经费项目 2889190 元、离退休人员经费项目 62910 元、
助学金及其他补贴项目 12240 元、定额商品和服务支出（不
含工会经费）项目 84267 元、离退休公用支出项目 21600
元、定额商品和服务支出中工会经费项目 35733 元、机关事
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业单位伙食补助项目 80000 元、编外人员支出（机关后勤和
劳务派遣）项目 129100 元、专项公用经费-日常运转及普通
话测试经费项目 184300 元；上级补助 1个绩效项目，是提
前下达 2021 年自治区教育发展经费—自治区资金（桂财教
【2020】147 号）项目 150000 元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明
2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没
有相应的国有资本经营收支预算。
（六）其他情况说明。
2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，
上级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一
体化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨
款和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算
公开进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020
年单位预算数据调整为同口径进行对比。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资
金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
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2．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员经费和日常公用经费。
3．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
4．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
5． “三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）
费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市
间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务
用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆
购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
第四部分：2021 年单位预算报表（详见附件）
一、收支预算总表
二、收入预算总表
三、支出预算总表（按功能科目分类）
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四、支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
上述报表详见附件。
