1
梧州市六一幼儿园 2024 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市六一幼儿园概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市六一幼儿园 2024 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市六一幼儿园 2024 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
2
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：单位概况
一、主要职能
为学龄前儿童提供保育和教育服务。贯彻有关的法规和
规章确保幼儿在园安全、卫生和健康，促进幼儿德智体美劳
全面发展。
二、机构设置情况
梧州市六一幼儿园为全额拨款公益二类事业单位，内设
机构共设六个职能单位，分别是：办公室（负责办公室文书
工作）、党建办（负责党建方面相关会议的筹备和组织）、
安稳办（负责单位安全稳定应急工作）、保健室（负责幼儿
的卫生保障、健康档案管理工作）、档案室（负责各类档案
资料的接收、整理、分类、鉴定、保管、统计等工作）、财
3
务室（负责编制单位经费预算、决算，有计划地合理使用资
金等工作）。
三、人员构成情况
梧州市六一幼儿园是经费独立核算全额拨款事业单位，
单位人员编制总数 51 名，其中：行政编制 0名，参公事业
编制 0名，全额事业编制 44 名，聘用教师控制数 7名。其
中，在职在编人员 44 人，包括：行政在职在编人员 0人、
参公事业在职在编人员 0人、全额事业在职在编 43 人，聘
用教师控制数 1名。其他聘用人员 10 人、离退休人员 47 人。
第二部分：梧州市六一幼儿园 2024 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
2024 年收支总预算 6840031.28 元 ， 同 比 增 加
1159074.13 元 ， 增 长 20.40% 。 其 中 ： 本 年 收 入 预 算
6840031.28 元，同比增加 1159074.13 元，增长 20.40%。
收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：教育支出、社会
保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
2024 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：根据
《关于调整我市市本级公办幼儿园保育教育费收费标准等有
关问题的通知》（梧发改收费[2022]33 号）相关规定提高了
幼儿保育教育费收费标准，使收入预算总体有所增加。
二、单位收入预算总体情况说明
4
2024 年收入总预算 6840031.28 元，同比增加
1159074.13 元,增长 20.40%。本年收入预算 6840031.28 元，
同比增加 1159074.13 元,增长 20.40%；上年结转结余 0元。
其中：
（一）一般公共预算拨款 6840031.28 元，占收入总预
算的 100%，同比增加 1159074.13 元，增长 20.40%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
三、单位支出预算总体情况说明
2024 年支出总预算 6840031.28 元，较上年增长 20.40%
其中，基本支出预算 5551531.28 元，占支出总预算的
81.16%，同比增加 705374.13 元，增长 14.56%；项目支出
预算 1288500 元，占支出总预算的 18.84%，同比增加 453700
元，增长 54.35%。其中：
（一）教育支出类科目 5398572.83 元，占支出总预算
78.93%，同比增加 887070.75 元，增长 19.66%。
（二）社会保障和就业支出类科目 642432.74 元，占支
出总预算 9.39%，同比增加 121227.14 元，增长 23.26%。
（三）卫生健康支出类科目 317201.16 元，占支出总预
算4.64%，同比增加 59855.89 元，增长 23.26%。
（四）住房保障支出类科目 481824.55 元，占支出总预
算7.04%，同比增加 90920.35 元，增长 23.26%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
5
2024 年财政拨款收支总预算 6840031.28 元（不含财政
拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨
款6840031.28 元；支出包括：教育支出 5398572.83 元、社
会保障和就业支出 642432.74 元、卫生健康支出 317201.16
元、住房保障支出 481824.55 元。财政拨款总收支较上年增
长20.40%，主要原因根据《关于调整我市市本级公办幼儿
园保育教育费收费标准等有关问题的通知》（梧发改收费
[2022]33 号）相关规定提高了幼儿保育教育费收费标准，使
财政拨款总收支有所增长。
五、一般公共预算支出情况说明
2024 年本年一般公共预算支出 6840031.28 元，较上
年增长 20.40%。其中：基本支出 5551531.28 元，项目支出
1288500 元，具体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
学前教育 5398572.83 元，其中：基本支出 4110072.83
元，项目支出 1288500 元。主要用于基本工资、津贴补贴及
维持幼儿园日常运转的基本经费等。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 642432.74 元，其
中：基本支出 642432.74 元，项目支出 0元。主要用于职工
基本养老保险缴费。
事业单位医疗支出 317201.16 元，其中：基本支出
317201.16 元，项目支出 0元。主要用于人员医疗保险缴费。
住 房 公 积 金 支 出 481824.55 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
481824.55 元，项目支出 0元。主要用于住房公积金缴费。
6
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1.基本支出预算 5551531.28 元，占一般公共预算支出的
81.16%，同比增加 705374.13 元，增长 14.56%。其中：
工资福利支出预算 5227569.84 元，占基本支出预算
94.16%，同比增加 691175.41 元，增长 15.24%。
商品和服务支出预算 319731.44 元，占基本支出预算
5.76%，同比增加 27698.72 元，增长 9.48%。
对个人和家庭补助支出预算 4230 元，占基本支出预算
0.08%，同比减少 13500 元，下降 76.14%。
2. 项目支出 1288500 元，占一般公共预算支出的
18.84%，同比增加 453700 元，增长 54.35%。其中：
工资福利支出预算 1011500 元，占项目支出预算
78.50%，同比增加 352700 元，增长 53.54%。
商品和服务支出预算 257000 元，占项目支出预算
19.95%，同比增加 81000 元，增长 46.02%。
资本性支出预算 20000 元，占项目支出预算 1.55%，同
比增加 20000 元，上年无该预算，增长率无可比性。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2024 年本年一般公共预算基本支出 5551531.28 元，较
上年增长 14.56%。其中：
人员经费 5231799.84 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本
医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资
7
福利支出、退休费。较上年增长 14.88%，主要原因是按相
关规定，提高了人员经费标准。
公用经费 319731.44 元，主要包括：办公费、印刷费、
水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、其他商品服务和
支出。较上年增长 9.48%，主要原因是按相关规定，提高了
离退休公用经费标准。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2024 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2024 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出 0
元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0元。其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2.公务接待费支出预算 0元，同比无变化。
3.公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2024 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出
预算 0元，同比无变化。其中：
1.因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
8
2.公务接待费预算。
公务接待费预算 0元，同比无变化。
3.公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。具
体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2024 年单位预算无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2024 年单位预算无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费说明。
我单位机关运行经费财政拨款预算 0元。
我 单 位 为 事 业 单 位 ， 事 业 运 行 经 费 总 预 算 安 排
596731.44 元，其中：基本支出预算 319731.44 元，项目支
出预算 277000 元，同比增加 128698.72 元，增长 27.50%。
主要原因是由于幼儿保育教育费收费标准提高，使收支预算
总体有所增加。增加了专项公用经费-日常运转经费项目。主
要于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修
（护）费、工会经费、其他商品和服务支出等日常公用经费
支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2024 年政府采购预算 25640 元，同比增加 20240 元，
增长 374.81%。其中：政府集中采购预算 12580 元，占政
9
府采购预算的 49.06%，同比增加 7180 元，增长 132.96%；
主要原因是由于幼儿保育教育费收费标准提高，使收支预算
总体有所增加。增加了专项公用经费-办公设备购置项目。分
散采购 13060 元，占政府采购预算的 50.94%，上年无该预
算，增长率无可比性。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 25640
元，财政专户管理的资金安排 0元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 22640 元，占政府
采购预算 88.30%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；
服务类采购 3000 元，占政府采购预算 11.70%。
货物类采购主要内容是：
1.复印纸 12 箱,预算金额 2640
元,主要用于教育教学办公用纸；2.空调机组 2台，预算金额
10060 元，主要用于幼儿教室日常教育教学用；3.消毒灭菌
设备及器具 3台，预算金额 3000 元，主要用于幼儿教室消
毒杯架用；4.A4 彩色打印机 2台，预算金额 3600 元，主要
用于教师办公室日常教育教学用；5.文件柜 4个，预算金额
3340 元，主要用于行政办公室日常办公用。服务类采购主
要内容是：印刷费,预算金额 3000 元,主要用于教育教学日常
办公印刷用。
（三）国有资产占用情况说明。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
10
截至2023年12月31日，资产原值合计4215296.36元，
其中：1. 土地、房屋及构筑物2007254.42 元 。 2. 设 备
1765827.17元。3.文物和陈列品0元。4.图书档案12328.41
元。5.家具、用具、装具等429886.36元。
（四）预算绩效目标情况说明
1.我单位 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目 6个，预算资金 1288500 元。绩效目标情况
详见报表。
2.重点项目预算绩效目标说明。
重点项目：项目名称事业单位专项补贴绩效增量-公益二
类绩效总量，预算资金 361500 元，2024 年度绩效目标为通
过实施市直事业单位公益二类绩效总量项目，使市直事业单
位工作人员绩效工资增加，从而提高工作积极性，设 1条数
量指标：数量指标 1.绩效总量发放人数=44 人；设 1条质量
指标：质量指标 1.绩效总量发放准确率=100%；设 1条时效
指标：时效指标 1.补贴发放及时率≥90%；设 1条成本指标：
成本指标 1.项目预算数<361500 元；设 1条社会效益指标：
社会效益指标 1.提供工作积极性，指标值为提高；设 1条满
意度指标：满意度指标 1.工作人员满意度≥90%。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
11
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
3.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
6.教育支出：指一个国家用于教育方面的全部开支，包
括：教育的基本建设投资、教育的经常费用、国家的财政拨
款、社会团体和个人用于教育方面的支出等。
7.社会保障和就业支出：是反映政府在社会保障与就业
方面的支出。具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理
事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、
行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退
役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低生活保障、
其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活救助、红
十字事务等支出。
8.事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和
服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会
议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、
12
办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、
公务用车运行维护费以及其他费用。
9.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费
反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
第四部分：2024 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。