第一部分：梧州市第十五中学概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市第十五中学 2024 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市第十五中学 2024 年度单位决算情况说明
一、2024 年度收入支出决算总体情况。
二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2024 年度政府性基金支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：梧州市第十五中学概况
一、本单位职责
梧州市第十五中学是一所九年义务教育初级中学，属财政全
额拨款事业公益一类单位。本校认真贯彻落实党的教育方针，积
极配合教育行政单位做好教育教学指导工作，培养学生的创新精
神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。(一）
全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持正确的政
治方向，按教育规律办学，不断提高教育质量。（二）把德育工
作放在首位，坚持管理育人、教书育人、服务育人、环境育人的
工作方针，建设好德育工作队伍，切实提高德育效果。（三）坚
持学校工作以教学为主，按照国家统一编制的教学计划、教学大
纲，遵循教学规律组织教学，建立完善教学管理系统，抓好教学
常规管理，努力提高教学质量。（四）重视教师队伍建设，加强
教师队伍的管理，组织教师学习政治理论、文化业务知识。不断
提高教师的政治思想、职业道德、文化业务素质，充分调动他们
教书育人的主动性、积极性和创造性。（五）加强与社会的联系，
调动社会各方面的办学积极性，努力动员社会各方面的力量支持
学校教育教学工作。（六）加强后勤服务工作，贯彻勤俭办学的
原则，搞好校园建设，管理好校园设备和经费，逐步改善办学条
件和教职工的福利。
二、机构设置情况
梧州市第十五中学是全额拨款事业单位，独立编制机构数 1
个，独立核算机构数 1 个。设有书记 1 名，校长 1 名，副校长 4
名，副书记 1 名。学校内设 10 个处室，分别是：党委办公室(负
责学校党建方面的日常工作及相关会议的筹备和组织，负责党总
支、党支部和全体党员的目标管理、民主评议、党员发展等)；
行政办公室(负责学校行政管理和日常事务，做好各处室间的协
调工作、内外部文件的收取、传递、归档，做好人员增减相关手
续及工资变动，整理好全校教职工个人档案等)；教务处(负责拟
定教学工作方面的规章制度，根据教学计划设置、调整课程，按
教学工作规范组织教学及学生课程的考试、成绩的登记统计等)；
政教处(根据学校工作计划，制定学生思想教育与管理计划，指
导并落实，做好班主任队伍建设、培训和指导，做好家长开放周、
禁毒教育，及抓好学生常规管理等)；总务处(负责组织和实施学
校后勤管理保障工作；加强财务日常管理，严格执行财务制度，
做好学校年度预算编制和决算工作；负责学校基建项目的立项申
报、施工管理、竣工验收工作；负责抓好学校绿化、环境卫生、
水电等方面工作)；校团委(负责处理学校共青团的日常工作及对
外共青团工；负责召开团员大会及对团员的管理、考核等)；视
导室(负责完成学校内部督导工作和配合责任督学完成相关工作。
以常规视导与重点视导相结合，通过随机听课、查阅资料、座谈
走访、问卷调查、校园巡视、对在办学过程中所面临的热点、难
点和群众反映强烈的问题，集中时间和精力开展专项督导)；资
助办(负责学生资助宣传及管理工作，负责学生家庭经济状况调
查摸底，建立并管理更新经济困难学生档案，做好控辍保学工作，
关爱学困生、贫困生、残疾儿童等特殊群体，做好义务教育阶段
家庭经济困难认定及生活补助等工作，抓好德困生、心困生、潜
能生等特殊群体的转化工作)；安稳办(负责学校的常规安全工作，
并全方位监管，协调相关部门进行安全常规排查，协助政教处对
重大违纪学生的调查、处理及教化，做好预防和削减青少年犯罪
等工作)；十五中集团办(统筹协调处理集团具体事务，满足集团
管理的需要，根据理事会议制定的计划方案具体负责组织落实集
团人权、事权、财权及各项日常工作)。
第二部分：梧州市第十五中学 2024 年度单位决算报表
2024 年单位决算报表(此部分可另附表格，详见附件：梧州
市第十五中学 2024 年度单位决算公开附表)
第三部分：梧州市第十五中学 2024 年度单位决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2024年度总收入3990.64万元，其中本年收入
3836.64万元，较2023年度决算数减少6638.18万元，下降62.45%。
收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入3438.84万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较2023年度决算数减少6774.01万元，下降
66.33%，主要原因是：2023年11月增加了7011.78万元作为我校
新校区国有建设用地使用权划拨款收入，而本年则没有。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，
主要原因是：本单位无政府性基金预算财政拨款收入，同比无变
化。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长
0%，主要原因是：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，同
比无变化。
4.事业收入24.89万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。较2023年度决算数增加24.89万元，增长100%，主要原因是
增加2024年工会经费拨款收入。
5.经营收入 0.00 万元，为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2023 年度决算数增加 0.00 万
元，增长 0%，主要原因是：本单位无事业单位经营收入，同比
无变化。
6.其他收入372.91万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决
算数增加39.50万元，增长11.85%，主要原因是2024年增加教育
成果推广应用项目经费和结对帮扶资金等外单位转入的专项经
费。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事
业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及
“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非
财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023
年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无使用
非财政拨款结余（含专用结余），同比无变化。
8.上年结转和结余154.01万元，为以前年度支出预算因客观
条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
较2023年度决算数增加71.44万元，增长86.52%，主要原因：有
部分项目需要结转到下年继续开展。
（二）本单位2024年度总支出3990.64万元，其中本年支出
3823.23万元,较2023年度决算数减少6638.18万元，下降62.45%。
支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）3124.48 万元：主要用于：保障学校
的正常运转开支和教职工的人员经费开支，及日常教育办公开支、
校园设施维修、设备购置、教师的课后服务补贴支出等。较 2023
年度决算数增加 309.49 万元，增长 10.99%，主要原因是：一是
本年 9 月起增加了 4 个教学班，学生人数增加了 200 百多人，故
学校日常运转开支相应增加；二是按照相关规定提高人员工资标
准，故相关社会保障缴费支出增加；三是增加了安装高考考场空
调的薄改资金和民化奖励资金经费等支出。
2.社会保障和就业支出（208 类）311.42 万元：主要用于：
学校按照国家缴纳在职人员养老保险单位部分费。较 2023 年度
决算数增加 23.44 万元，增长 8.14%，主要原因是：2024 年较
2023 年教职工人数增加，工资逐年提高，缴纳社保基数提高，
对应养老保险单位部分缴费支出增加。
3.卫生健康支出（210 类）153.76 万元：主要用于：教职工
医疗保险、大病生育保险支出等。较 2023 年度决算数增加 9.68
万元，增长 6.72%，主要原因是：2024 年较 2023 年教职工人数
增加，工资逐年提高，缴纳社保基数提高，对应医疗保险单位部
分缴费支出增加。
4.城乡社区支出（212 类）0.00 万元：主要用于：无。较
2023 年度决算数减少 7011.78 万元，下降 100%，主要原因是：
2023 年中追加了本校新校区国有建设用地使用权支出，2024 年
则没有。
5.住房保障支出（221 类）233.56 万元：主要用于：按照国
家规定缴纳在职人员住房公积金单位部分费用。较 2023 年度决
算数增加 17.57 万元，增长 8.13%，主要原因是：2024 年较 2023
年教职工人数增加，工资逐年提高，缴纳社保基数提高，对应住
房公积金单位部分缴费支出增加。
6.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2023 年度决算数增加
0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无结余分配，同比无
变化。
7.年末结转和结余167.42万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加13.41万
元，增长8.71%，主要原因：有部分项目需要结转到下年继续开
展。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第十五中学2024年度一般公共预算财政拨款支出
3438.84万元，较2023年度决算数减少6774.01万元，下降66.33%。
其中：基本支出3198.76万元，项目支出240.08万元。
梧州市第十五中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年
初预算为2527.49万元，支出决算为3438.84万元，完成年初预算
的136.06%。
（一）教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为
1828.75 万元，支出决算为 2740.10 万元，完成年初预算的
149.83%。预决算存有差异原因：一是本年 9 月起增加了 4 个教
学班，学生人数增加了 200 百多人，故学校日常运转开支相应增
加；二是 2024 年人员经费事业单位绩效总量、退休人员公用经
费等较年初预算数有所增加；三是增加了安装高考考场空调的薄
改资金和民化奖励资金经费等支出。主要用于：安装高考考场安
装空调的相关支出及空调购置、教职工人员经费支出，及维护学
校正常运转所必须的支出，保证教育教学的顺利开展。
（二）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 311.42 万
元，支出决算为 311.42 万元，完成年初预算的 100%。预决算无
差异。主要用于：本单位在编人员单位基本养老保险缴费支出。
（三）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 153.76 万元，支出决算为 153.76 万元，完成
年初预算的 100%。预决算无差异。主要用于：本单位在编人员
医疗保险、大病救助保险等支出。
（四）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为 233.56 万元，支出决算为 233.56 万元，完成年初预
算的 100%。预决算无差异。主要用于：本单位在编人员住房公
积金的单位缴费部分支出。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
梧州市第十五中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支
出3438.84万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出 2919.83 万元，完成年初预算的 120.89%。
预决算存有差异原因是：2024 年人员经费事业单位绩效总量较
年初预算数有所增加，工资福利支出增加。
（二）商品和服务支出 254.33 万元，完成年初预算的
238.54%。预决算存有差异原因是：学生人数增加，收入和支出
相应增加。
（三）对个人和家庭的补助 6.85 万元，完成年初预算的
123.87%。预决算存有差异原因是：追加了退休人员增加后的物
业补贴。
（四）资本性支出 17.75 万元，完成年初预算的 0%。预决
算存有差异原因是：学校按照实际情况调整科目，用于设备购置。
四、2024年度政府性基金支出决算情况
梧州市第十五中学2024年度政府性基金支出0.00万元，较
2023年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00
万元，项目支出0.00万元。
梧州市第十五中学2024年度政府性基金支出年初预算为
0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市第十五中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万
元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
梧州市第十五中学2024年度国有资本经营预算支出年初预
算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成
年初预算的0%，比上年增减0.00万元，增长0%，主要原因是：本
单位无财政拨款安排的“ 三公”经费。其中：因公出国（境）
费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务
接待费支出决算0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，
公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0
万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0 万元，完成年初预算的 0%，
比上年增减 0 万元，原因是本单位 2024 年无因公出国（境）费
支出。全年使用财政拨款安排出国团组 0 个，参加其他单位组织
的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人
次。开支内容包括：本单位 2024 年无因公出国（境）费支出。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出 0 万元，完成年初预算的 0%，比上年增
减 0.00 万元，原因是;本单位 2024 年无公务用车购置及运行费
支出。购置了 0 辆公务用车，主要用于本单位 2024 年无新公务
用车购置支出。
公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0
万元，原因是：本单位无公务用车运行费。
（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年
增减0万元，原因是本单位2024年无公务接待费支出。国内公务
接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0
次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支
出总额17.75万元，其中：政府采购货物支出17.75万元、政府采
购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企
业合同金额17.75万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授
予小微企业合同金额17.75万元，占授予中小企业合同金额的
100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；
工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购
授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）
级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执
法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价
值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设
备0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
（一）项目支出绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目16个，项目
支出总额954.99万元。其中，本级项目16个，本级项目支出954.99
万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏
感涉密项目0个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评
结果为：12个项目评为一等，涉及资金500.47万元，占项目总数
比例75.00%，占项目支出总额比例52.41%；3个项目评为二等，
涉及资金408.32万元，占项目总数比例18.75%，占项目支出总额
比例42.76%；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总
数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为四等，涉及资
金46.20万元，占项目总数比例6.25%，占项目支出总额比例4.84%。
自评发现的主要问题及原因：一是部分项目资金使用进度缓慢；
二是项目管理水平偏低。下一步改进措施；一是加快资金使用进
度；二是不断提高项目绩效管理水平。
2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，
2024年义务教育薄改资金-十五中扩容工程项目自评得分为89.1
分，二等，项目全年预算数为200万元，执行数为182.01万元，
完成预算的91.01%。项目绩效目标完成情况：我校按有关要求进
行配电房扩容工程项目，达到预期目标，完成新增一个预装式配
电站，内设一台800kVA干式变压器，并对教学楼进行低压配电改
造。
（二）部门绩效评价结果。
根据年初设定的绩效目标，梧州市教育局组织对 2024 年义
务教育薄改资金-十五中扩容工程重点项目进行了部门评价，评
价结果为一等，项目全年预算数为 200 万元，执行数为 182.01
万元，完成预算数的 91.01%，部门评价得分为 97 分。在评价过
程中发现如下问题：计划制定不够合理。前期未充分调研项目实
际情况，对施工难度、材料供应周期、天气影响等因素预估不足，
制定的进度计划过于理想化。比如未考虑雨季对室外土方作业的
影响，未核实建材供应商的生产能力，导致计划工期与实际可执
行时间存在一定程度上的脱节。
下一步改进措施：优化进度计划编制。将项目拆解为具体可
执行的小任务，结合历史同类项目数据、现场勘察结果（如地质
条件、气候特点）以及供应商提供的准确周期，制定科学合理的
进度计划。同时设置“缓冲期”，针对可能出现的风险（如恶劣
天气、设计变更）预留调整时间，确保计划具备灵活性与可执行
性。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当
年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥
补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按
有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事
业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设
竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客
观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关
规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务
而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映
单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、
伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单
位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、
维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待
费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公
及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专
用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、
办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。