梧州市第十五中学
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市第十五中学概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市第十五中学 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市第十五中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市第十五中学概况
一、本单位职责
梧州市第十五中学是一所九年义务教育初级中学，属财
政全额拨款事业公益一类单位。本校认真贯彻落实党的教育
方针，积极配合教育行政单位做好教育教学指导工作，培养
学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设
者和接班人。(一）全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、
法规，坚持正确的政治方向，按教育规律办学，不断提高教
育质量。（二）把德育工作放在首位，坚持管理育人、教书
育人、服务育人、环境育人的工作方针，建设好德育工作队
伍，切实提高德育效果。（三）坚持学校工作以教学为主，
按照国家统一编制的教学计划、教学大纲，遵循教学规律组
织教学，建立完善教学管理系统，抓好教学常规管理，努力
提高教学质量。（四）重视教师队伍建设，加强教师队伍的
管理，组织教师学习政治理论、文化业务知识。不断提高教
师的政治思想、职业道德、文化业务素质，充分调动他们教
书育人的主动性、积极性和创造性。（五）加强与社会的联
系，调动社会各方面的办学积极性，努力动员社会各方面的
力量支持学校教育教学工作。（六）加强后勤服务工作，贯
彻勤俭办学的原则，搞好校园建设，管理好校园设备和经费，
逐步改善办学条件和教职工的福利。
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二、机构设置情况
梧州市第十五中学是全额拨款事业单位，独立编制机构
数 1 个，独立核算机构数 1 个。设有书记 1 名，校长 1 名，
副校长 4 名，副书记 1 名。学校内设 10 个处室，分别是：
党委办公室(负责学校党建方面的日常工作及相关会议的筹
备和组织，负责党总支、党支部和全体党员的目标管理、民
主评议、党员发展等)；行政办公室(负责学校行政管理和日
常事务，做好各处室间的协调工作、内外部文件的收取、传
递、归档，做好人员增减相关手续及工资变动，整理好全校
教职工个人档案等)；教务处(负责拟定教学工作方面的规章
制度，根据教学计划设置、调整课程，按教学工作规范组织
教学及学生课程的考试、成绩的登记统计等)；政教处(根据
学校工作计划，制定学生思想教育与管理计划，指导并落实，
做好班主任队伍建设、培训和指导，做好家长开放周、禁毒
教育，及抓好学生常规管理等)；总务处(负责组织和实施学
校后勤管理保障工作；加强财务日常管理，严格执行财务制
度，做好学校年度预算编制和决算工作；负责学校基建项目
的立项申报、施工管理、竣工验收工作；负责抓好学校绿化、
环境卫生、水电等方面工作)；校团委(负责处理学校共青团
的日常工作及对外共青团工；负责召开团员大会及对团员的
管理、考核等)；视导室(负责完成学校内部督导工作和配合
责任督学完成相关工作。以常规视导与重点视导相结合，通
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过随机听课、查阅资料、座谈走访、问卷调查、校园巡视、
对在办学过程中所面临的热点、难点和群众反映强烈的问题，
集中时间和精力开展专项督导)；资助办(负责学生资助宣传
及管理工作，负责学生家庭经济状况调查摸底，建立并管理
更新经济困难学生档案，做好控辍保学工作，关爱学困生、
贫困生、残疾儿童等特殊群体，做好义务教育阶段家庭经济
困难认定及生活补助等工作，抓好德困生、心困生、潜能生
等特殊群体的转化工作)；安稳办(负责学校的常规安全工作，
并全方位监管，协调相关部门进行安全常规排查，协助政教
处对重大违纪学生的调查、处理及教化，做好预防和削减青
少年犯罪等工作)；十五中集团办(统筹协调处理集团具体事
务，满足集团管理的需要，根据理事会议制定的计划方案具
体负责组织落实集团人权、事权、财权及各项日常工作)。
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第二部分：梧州市第十五中学 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州
市第十五中学 2023 年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市第十五中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 10628.82 万元，其中本
年收入 10546.25 万元，较 2022 年度决算数增加 7108.54 万
元，增长 201.93%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 10212.85 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 7206.96 万元，
增长 239.76%，主要原因：1）.是在 2023 年 11 月增加了
70117820 元作为我校新校区国有建设用地使用权划拨款收
入；2）.是生均公用经费由 850 元/人提高至 940 元/人，计算
标准调高，故生均公用经费全年总额增加；二是按照相关规
定提高人员工资，故相关社会保障缴费收入增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入，
同比无变化。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款
收入，同比无变化。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
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收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位没有事业收入，同比无变化。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位无事业单位经营收入，
同比无变化。
6.其他收入 333.41 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数减
少 173.72 万元，下降 34.26%，主要原因是：因 2022 年度包
括了 2021 年秋季整个学期的课后服务收入，故本年的其他
收入比上年度减少。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位无使用非财政拨款结余（含专用结余），同比无变化。
8.上年结转和结余 82.57 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数增加 75.31 万元，增长 1037.33%，
主要原因是：因 2023 年秋季学期的学生课后服务补贴暂未
发放，将结转至 2024 年发放。
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（二）本单位 2023 年度总支出 10628.82 万元，其中本
年支出 10474.82 万元，较 2022 年度决算数增加 7108.54 万
元，增长 201.93%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201 类）0 万元：主要用于：无。
较 2022 年度决算数减少 12 万元，下降 100%，主要原因是：
因本单位本年无发生一般公共服务支出，但上年我校重点项
目-市十五中扩建工程的前期经费是使用了一般公共服务支
出，主要用用于支付扩建工程中的地质灾害评估费和可行性
研究报告编制费。
2.教育支出（205 类）2814.99 万元：主要用于：保障学
校的正常运转开支和教职工的人员经费开支，及日常教育办
公开支、校园设施维修、设备购置、教师的课后服务补贴支
出等。较 2022 年度决算数增加 21.41 万元，增长 0.77%，主
要原因是：一是生均公用经费标准提高（由 850 元/人提高为
940 元/人），故生均公用经费全年总额增加；二是按照相关
规定提高人员工资，故相关社会保障缴费支出增加。
3.科学技术支出（206 类）0 万元：主要用于：无。较
2022 年度决算数减少 10 万元，下降 100%，主要原因是：因
本单位本年无发生科学技术支出，但上年我校作为科普示范
学校，全面普及科普知识。主要用于科普宣传、讲座培训、
机器等级考试教材、教具及场地训练地图等设备购置。
4.社会保障和就业支出（208 类）287.98 万元：主要用
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于：学校按照国家缴纳在职人员养老保险单位部分费。较
2022 年度决算数增加 14.81 万元，增长 5.42%，主要原因是：
2023 年较 2022 年教职工人数增加，工资逐年提高，缴纳社
保基数提高，对应养老保险单位部分缴费支出增加。
5.卫生健康支出（210 类）144.08 万元：主要用于：教
职工医疗保险、大病生育保险支出等。较 2022 年度决算数
增加 4.94 万元，增长 3.55%，主要原因是：2023 年较 2022
年教职工人数增加，工资逐年提高，缴纳社保基数提高，对
应医疗保险单位部分缴费支出增加。
6.城乡社区支出（212 类）7011.78 万元：主要用于：我
校新校区国有建设用地使用权购置。较 2022 年度决算数增
加 7011.78 万元，增长 100%，主要原因是：年中追加了本校
新校区国有建设用地使用权支出。
7.住房保障支出（221 类）215.99 万元：主要用于：按照
国家规定缴纳在职人员住房公积金单位部分费用。较 2022
年度决算数增加 6.17 万元，增长 2.94%，主要原因是：2023
年较 2022 年教职工人数增加，工资逐年提高，缴纳社保基
数提高，对应住房公积金单位部分缴费支出增加。
8.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无结余分配，
同比无变化。
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9.年末结转和结余 154.01 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，增加 71.44 万元，增长 86.52%，主要原因是学生课后服
务业务未支付的课后服务任课教师课酬费用、因客观条件发
生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定
继续使用的资金。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第十五中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出 10212.85 万元，较 2022 年度决算数增加 7206.96 万元，
增长 239.76%。其中：基本支出 3182.00 万元，项目支出
7030.84 万元。
梧州市第十五中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 2317.34 万元，支出决算为 10212.85 万元，完
成年初预算的 440.71%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为
1682.95 万元，支出决算为 2553.01 万元，完成年初预算的
151.7%。预决算存有差异原因是：一是生均公用经费由 850
元/人提高至 940 元/人，计算标准调高，故生均公用经费全
年总额增加；二是 2023 年人员经费事业单位绩效总量、退
休人员公用经费等较年初预算数有所增加；三是增加了新校
区建设用地使用权经费。主要用于：新校区建设用地使用权
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的购置，及支付维护学校正常运转所必须的支出，保证教育
教学的顺利开展。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 281.94
万元，支出决算为 287.98 万元，完成年初预算的 102.14%。
预决算存有差异原因是：教职工人数增加，工资逐年提高，
缴纳社保基数提高，对应养老保险单位部分缴费支出增加,
追加了人员经费。主要用于：本单位在编人员单位基本养老
保险缴费支出。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 141.00 万元，支出决算为 144.08 万元，完
成年初预算的 102.18%。预决算存有差异原因是：教职工人
数增加，工资逐年提高，缴纳医保基数提高，对应医疗保险
单位部分缴费支出增加,追加了人员经费。主要用于：本单位
在编人员医疗保险、大病救助保险等支出。
(4)城乡社区支出(类)其他城乡社区支出(款)其他城乡社
区支出(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 7011.78 万元，
完成年初预算的 0.0%。预决算存有差异原因是：年中追加了
本校新校区国有建设用地使用权支出经费。主要用于：新校
区建设用地购置。
(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 211.45 万元，支出决算为 215.99 万元，完成年初预
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算的 102.15%。预决算存有差异原因是：教职工人数增加，
工资逐年提高，缴纳公积金基数提高，对应住房公积金单位
部分缴费支出增加,追加了人员经费。主要用于：本单位在编
人员住房公积金的单位缴费部分支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市第十五中学 2023 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 3182.00 万元，其中：人员经费支出 2931.43 万元，
主要包括：基本工资 818.98 万元，津贴补贴 119.01 万元，伙
食补助费 75.97 万元，绩效工资 1228.44 万元，机关事业单
位基本养老保险缴费 288.91 万元，职工基本医疗保险缴费
142.65 万元，其他社会保障缴费 17.83 万元，住房公积金
216.68 万元，其他工资福利支出 16.17 万元，退休费 3.42 万
元，助学金 0.97 万元，其他对个人和家庭的补助 2.4 万元，
公用经费支出 250.57 万元，主要包括：办公费 42.22 万元，
水费 6.47 万元，电费 17.13 万元，邮电费 6.04 万元，物业管
理费 40.0 万元，差旅费 1.0 万元，维修（护）费 30.19 万元，
培训费 15.0 万元，专用材料费 4.16 万元，工会经费 23.77 万
元，其他交通费用 0.86 万元，其他商品和服务支出 54.8 万
元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 2924.65 万元，完成年初预算的 133.32%。
预决算存有差异原因是：一是教职工人员增加，追加人员经
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费，工资福利支出增加；二是 2023 年人员经费事业单位绩
效总量较年初预算数有所增加
(2)商品和服务支出 241.62 万元，完成年初预算的
204.87%。预决算存有差异原因是：生均公用经费随标准的
提高而增加，收入和支出相应增加
(3)对个人和家庭的补助 6.79 万元，完成年初预算的
136.62%。预决算存有差异原因是：追加了退休人员增加后
的物业补贴
(4)资本性支出 8.95 万元，完成年初预算的 0%。预决算
存有差异原因是：一是学校按照实际情况调整科目，用于设
备购置；二是增加对教学楼、塑胶运动场及教学楼一、二铺
砖进行财务竣工决算审计费的支出
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市第十五中学 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第十五中学 2023 年度政府性基金支出年初预算
为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市第十五中学 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第十五中学 2023 年度国有资本经营预算支出年
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初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算
的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是：因公出国（境）费支出决算 0 万元，
公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费支出决
算 0 万元。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，
公务用车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支
出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位 2023 年无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨
款安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，
参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团
组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：本单位 2023
年无因公出国（境）费支出
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位 2023 年无公务用车购
置及运行费支出。购置了 0 辆公务用车，主要用于本单位 2023
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年无新公务用车购置支出。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位 2023 年无公
务用车运行费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行
以及开展本单位 2023 年无公务用车运行费支出。业务所需
车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州
市第十五中学及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量
为 0.00 辆，全年运行费支出 0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本
单位 2023 年无公务接待费支出。国内公务接待批次 0.00 次，
人次 0.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00
次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 43.65 万元，其中：
政府采购货物支出 43.65 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 0.00 万元（口径参见单位决算 F03 表《机
构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同
金额 43.65 万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：
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授予小微企业合同金额 0.00 万元，占授予中小企业合同金额
的 0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额
的 100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额
的 0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的
0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目13个，项目支出总额7633.45万元。
其中，本级项目11个，本级项目支出7604.97万元；对下转移
支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目
0个，涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非
敏感涉密项目绩效自评结果为：12个项目评为一等，涉及资
金7623.27元，占项目总数比例92.31%，占项目支出总额比例
99.87%；1个项目评为二等，涉及资金10.18万元，占项目总
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数比例7.69%，占项目支出总额比例0.13%；0个项目评为三
等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额
比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比
例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原
因：一是部分项目资金使用进度缓慢；二是项目管理水平偏
低。下一步改进措施；一是加快资金使用进度；而是不断提
高项目绩效管理水平
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据设定的绩效目标（含年初预算和年中预算调整）对
急需紧缺人才待遇补贴、十五中新校区国有建设用地使用权
划拨款2个项目，绩效自评得分为100分，评级为一等，项目
全年预算数为7014.18万元，执行数为7014.18万元，完成预
算的100%，未发现相关问题。下一步改进措施：一是继续加
强对项目绩效目标的规范设置；二是不断提高项目绩效管理
水平，促进各个项目顺利开展实施。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。