梧州市第十四中学
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市第十四中学概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市第十四中学 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市第十四中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市第十四中学概况
一、本单位职责
梧州市第十四中学隶属于梧州市教育局直管，是财政全
额拨款的事业单位。宗旨为实施初中义务教育，促进基础教
育发展。业务范围为初中学历教育。
二、机构设置情况
梧州市第十四中学是财政全额拨款的事业单位,设有书
记 1 名、校长 1 名、副校长 2 名、副书记 1 名,同时下设有校
办、党建办、教务处、政教处、团委、总务处、视导室、资
助办、安稳办科室。
编制现状、人员构成：我单位人员编制总数 77 名，其
中：行政编制 0 名，参公事业编制 0 名，全额事业编制 68
名，聘用教师控制数 9 名。其中，在职在编人员 68 人，包括：
行政在职在编人员 0 人、参公事业在职在编人员 0 人、全额
事业在职在编 68 人，聘用教师控制数在职在编人员 9 人。其
他聘用人员 0 人、离退休人员 69 人。
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第二部分：梧州市第十四中学 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州
市第十四中学 2023 年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市第十四中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 1458.15 万元，其中本年
收入 1448.83 万元，较 2022 年度决算数增加 240.43 万元，
增长 19.74%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 1322.58 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 137.77 万元，
增长 11.63%，主要原因：一是生均公用经费由 850 元/人提
高至 940 元/人，生均公用经费总额增加；二是项目建设资金
经费增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款
收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位无事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
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独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位无经营收入。
6.其他收入 126.25 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 106.30 万元，增长 532.83%，主要原因是：增加课后服务
收入、午间住宿费收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 9.32 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数减少 3.65 万元，下降 28.14%，
主要原因是：支出结转减少。
（二）本单位 2023 年度总支出 1458.15 万元，其中本年
支出 1402.13 万元，较 2022 年度决算数增加 240.43 万元，
增长 19.74%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）1143.89 万元：主要用于：支付维
护学校正常运转所必须的开支，保证教育教学的顺利开展。
较 2022 年度决算数增加 177.77 万元，增长 18.4%，主要原
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因是：项目建设资金增加。
2.社会保障和就业支出（208 类）114.65 万元：主要用
于：支付在编教师的机关事业单位基本养老保险的单位缴费
部分。较 2022 年度决算数增加 9.73 万元，增长 9.27%，主
要原因是：新增教师 2 人及在职教师缴纳社保基数调整，支
出增加。
3.卫生健康支出（210 类）57.87 万元：主要用于：支付
在编教师医疗保险和大病医疗保险的单位缴费部分。较 2022
年度决算数增加 5.42 万元，增长 10.33%，主要原因是：人
员变动及缴纳基数调整，支出增加。
4.住房保障支出（221 类）85.71 万元：主要用于：支付
在编教师的住房公积金的单位缴费部分。较 2022 年度决算
数增加 0.8 万元，增长 0.94%，主要原因是：人员变动及缴
纳基数调整，支出增加。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无结余分配。
6.年末结转和结余 56.02 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，增加 46.70 万元，增长 501.07%，主要原因是本单位每
月向学生收取课后服务费和午间住宿费，但年末未最终核算
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出教师课时，因此未发放教师课后服务劳务费和教师午间住
宿劳务费，结转资金增加。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第十四中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出 1322.58 万元，较 2022 年度决算数增加 137.77 万元，增
长 11.63%。其中：基本支出 1283.04 万元，项目支出 39.53
万元。
梧州市第十四中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 955.63 万元，支出决算为 1322.58 万元，完成
年初预算的 138.40%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为
703.82 万元，支出决算为 1064.34 万元，完成年初预算的
151.22%。预决算存有差异原因是：一是生均公用经费由 850
元/人提高至 940 元/人，生均公用经费总额增加；二是新增
教师 2 人，追加了人员经费，工资福利支出增加。主要用于：
支付维护学校正常运转所必要的开支，保证教育教学的顺利
开展。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 111.69
万元，支出决算为 114.65 万元，完成年初预算的 102.65%。
预决算存有差异原因是：调入或调出教师调整了人员经费及
社保基数变动影响。主要用于：支付在编教师的机关事业单
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位基本养老保险的单位缴费部分。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 56.36 万元，支出决算为 57.87 万元，完成
年初预算的 102.68%。预决算存有差异原因是：调入或调出
教师调整了人员经费及社保基数变动影响。主要用于：支付
在编教师医疗保险和大病医疗保险的单位缴费部分。
(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 83.76 万元，支出决算为 85.71 万元，完成年初预算
的 102.33%。预决算存有差异原因是：调入或调出教师调整
了人员经费及住房公积金基数变动影响。主要用于：支付在
编教师的住房公积金的单位缴费部分。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市第十四中学 2023 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 1283.04 万元，其中：人员经费支出 1185.05 万元，
主要包括：基本工资 322.08 万元，津贴补贴 48.58 万元，伙
食补助费 29.8 万元，绩效工资 458.36 万元，机关事业单位基
本养老保险缴费 114.65 万元，职工基本医疗保险缴费 57.87
万元，其他社会保障缴费 13.99 万元，住房公积金 85.71 万元，
其他工资福利支出 19.83 万元，退休费 15.3 万元，抚恤金 18.29
万元，助学金 0.58 万元，公用经费支出 98.00 万元，主要包
括：办公费 13.06 万元，水费 3.74 万元，电费 9.1 万元，邮
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电费 3.97 万元，物业管理费 8.12 万元，差旅费 2.18 万元，
维修（护）费 20.5 万元，培训费 4.2 万元，专用材料费 1.0
万元，工会经费 8.53 万元，其他商品和服务支出 22.1 万元，
支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 1150.88 万元，完成年初预算 135.34%。
预决算存有差异原因是：追加新增教师 2 人及在职教师缴纳
社保基数调整。
(2)商品和服务支出 96.5 万元，完成年初预算的 196.7%。
预决算存有差异原因是：生均公用经费由 850 元/人提高至
940 元/人，生均公用经费总额增加。
(3)对个人和家庭的补助 34.17 万元，完成年初预算的
210.54%。预决算存有差异原因是：调整退休补贴及追加学
生助学金。
(4)资本性支出 1.5 万元，完成年初预算的 0%。预决算存
有差异原因是：本单位根据实际情况调整年初预算的资本性
支出的指标。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市第十四中学 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第十四中学 2023 年度政府性基金支出年初预算
为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
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五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市第十四中学 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第十四中学 2023 年度国有资本经营预算支出年
初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算
的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是：本单位无“三公”经费支出，与去年相
比无增减变化。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万
元，公务用车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待
费支出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位无因公出国（境）费支出，与去年相比无增减变化。
全年使用财政拨款安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单
位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年
因公出国（境）团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。开支内
容包括：因公出国（境）费支出。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
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公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位无公务用车经费支出，
与去年相比无增减变化。购置了 0 辆公务用车，主要用于公
务用车经费支出。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位无公务用车经
费支出，与去年相比无增减变化。主要用于机要文件交换、
市内因公出行以及开展公务业务所需车辆燃料费、维修费、
过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市第十四中学及所属单
位开支财政拨款的公务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支
出 0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本
单位无公务接待费支出，与去年相比无增减变化。国内公务
接待批次 0.00 次，人次 0.00 次，国（境）外公务接待批次
0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 5.19 万元，其中：
政府采购货物支出 5.19 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
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政府采购服务支出 0.00 万元（口径参见单位决算 F03 表《机
构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同
金额 0.00 万元，占政府采购支出总额的 0.00%，其中：授予
小微企业合同金额 0.00 万元，占授予中小企业合同金额的
0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的
100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的
0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
本单位2023年度项目12个，项目支出总额245.61万元，
其中，上级项目3个，上级转移支付项目支出72.60万；本级
项目9个，本级项目支出173.01万元；对下转移支付项目0个，
对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金
0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目
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绩效自评结果为：12个项目评为一等，涉及资金245.61万元，
占项目总数比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例
0%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为
四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：一
是在预算编制过程中存在考虑不够科学合理编制；二是预算
执行率中等。下一步改进措施：规范项目支出预算编制，提
高预算编制质量。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据设定的绩效目标（含年初预算和年中预算调整），1
项目自评得分为91.26分，评级为一等，项目全年预算数为9.1
万元，执行数为2.97万元，完成预算的32.61%。项目绩效目
标完成情况：一是根据年初设定的绩效目标因客观原因，未
完成任务。自评发现的主要问题及原因：一是因财政资金调
整原因未能支出；下一步改进措施：一是财政下达后及时支
出。
第四部分 名词解释
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一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
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十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费
反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。