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第一部分：梧州市第八中学概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市第八中学 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市第八中学 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

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八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市第八中学概况

一、本单位职责

实施高中学历教育，促进基础教育发展。

二、机构设置情况

2024 年本单位设有办公室、政教处、教务处、科研处、总

务处、团委室、党建办、视导室、安稳办、资助办 10 个职能科

室。梧州市第八中学为财政全额拨款事业单位，实有人数 172 人，

其中：全额事业编制 168 人，聘用控制数 4 人。退休 60 人。

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第二部分：梧州市第八中学 2024 年度单位决算报表

2024 年单位决算报表（此部分另附表格，详见附件：梧州

市第八中学 2024 年度单位决算公开附表）

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第三部分：梧州市第八中学 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入3766.27万元，其中本年收入

3515.98万元，较2023年度决算数减少472.89万元，下降11.16%。

收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2968.68万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2023年度决算数减少346.15万元，下降

10.44%，主要原因是一是因社保基数调整用于五险的财政拨款收

入减少，二是抚恤金减少，三是公用经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年

拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因

是：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原

因是本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是学费住宿费

上缴后由上级统筹安排，不在事业收入核算。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立

核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长

0%，主要原因是本单位无经营收入。

6.其他收入547.30万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数

增加112.53万元，增长25.88%，主要原因是二期扩建工程放贷，

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其他收入增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是事业

单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其

他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政

拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决

算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位没有使用非财政拨

款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余250.29万元，为以前年度支出预算因客观

条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资

金。较2023年度决算数减少239.28万元，下降48.88%，主要原因

是二期扩建工程贷款结余减少。

（二）本单位2024年度总支出3766.27万元，其中本年支出

3648.82万元,较2023年度决算数减少472.89万元，下降11.16%。

支出具体情况如下：

1.教育支出（205 类）3043.76 万元：主要用于：在编、控

制编人员工资和日常基本支出。较 2023 年度决算数减少 335.99

万元，下降 9.94%，主要原因是：一是抚恤金减少，二是公用经

费减少。

2.社会保障和就业支出（208 类）258.37 万元：主要用于：

在编人员养老保险支出。较 2023 年度决算数减少 16.70 万元，

下降 6.07%，主要原因是：养老保险缴纳基数总体降低，社会保

障和就业支出减少。

3.卫生健康支出（210 类）127.41 万元：主要用于：在编人

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员医疗保险支出。较 2023 年度决算数减少 3.12 万元，下降 2.39%，

主要原因是：基本医疗保险缴纳基数总体降低，卫生健康支出减

少。

4.住房保障支出（221 类）219.28 万元：主要用于：在编人

员住房公积金支出。较 2023 年度决算数增加 11.53 万元，增长

5.55%，主要原因是：公积金缴纳基数总体增加，住房保障支出

增加。

5.年末结转和结余117.44万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少128.63

万元，下降52.27%，主要原因是提高了专项资金使用率。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市第八中学2024年度一般公共预算财政拨款支出

2968.68万元，较2023年度决算数减少346.15万元，下降10.44%。

其中：基本支出2111.18万元，项目支出857.50万元。

梧州市第八中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初

预算为2496.08万元，支出决算为2968.68万元，完成年初预算的

118.93%。

（一）教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为

1808.76 万元，支出决算为 2363.61 万元，完成年初预算的

130.68%。预决算存有差异原因是：追加了免学杂学生资助补助

经费、教育集团提质经费、死亡人员抚恤金、“三区”人才计划

教师补助资金等，主要用于教育管理事务，保持学校运转，促进

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教育发展。

(二)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为305.43万

元，支出决算为257.17万元，完成年初预算的84.20%。预决算存

有差异原因是：人员变动，实际计算的单位人员养老保险缴纳基

数总体减小，社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出

(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)较预算减少。主要

用于在编人员单位部分养老保险缴费。

（三）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)

其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为0万元，支出决算

为1.2万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：追加

了建国初期参加革命工作部分退休干部护理费。主要用于镇南关

退休人员。

（四）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医

疗(项)年初预算为 152.82 万元，支出决算为 127.41 万元，完成

年初预算的 83.37%。预决算存有差异原因是：人员变动，实际

计算的单位人员医疗保险缴纳基数总体减小，卫生健康支出(类)

行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)较预算减少。主要用于

在编人员单位部分医疗险缴费。

(五)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)

年初预算为 229.07 万元，支出决算为 219.28 万元，完成年初预

算的 95.73%。预决算存有差异原因是：人员变动，公积金缴纳

基数基数总体减小，住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公

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积金(项) 较预算减少。主要用于在编人员单位部分住房公积金

缴费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2111.18万元，其

中支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1896.85万元，完成年初预算的83.40%。

预决算存有差异原因是：实际计算的五险一金基数比预算小，用

于五险一金支出的工资福利较预算少。

（二）商品和服务支出211.30万元，完成年初预算的96.92%。

预决算存有差异原因是：高中生均公用经费未全额回拨。

(三)对个人和家庭的补助 3.04 万元，完成年初预算的

84.92%。预决算存有差异原因是：退休人员大额医疗保险按决算

提示审核要求放入工资福利支出中的职工基本医疗保险缴费核

算。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市第八中学2024年度政府性基金支出0万元，较2023年

度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出

0万元。

梧州市第八中学2024年度政府性基金支出年初预算为0万

元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市第八中学2024年度国有资本经营预算支出0万元。其

中：基本支出0万元，项目支出0万元。

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梧州市第八中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算

为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年

初预算的0%，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出

决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费

支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，

比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其

他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，

累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0

万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0

万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所

需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，梧州

市第八中学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费

支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年

增加0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务

接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

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（一）机关运行经费支出情况说明

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额36.56万元，其中：政府

采购货物支出7.90万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服

务支出28.66万元。授予中小企业合同金额36.56万元，占政府采

购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额33.86万元，

占授予中小企业合同金额的92.61%；货物采购授予中小企业合同

金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占

工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出

金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价

值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设

备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

我单位2024年度项目17个，项目支出总额857.50万元。其中，

本级项目17个，本级项目支出857.50万元；对下转移支付项目0

个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金

0万元。

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所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：17个项目评为一等，涉及资金857.50万元，占项目总数

比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及

资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项

目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出

总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比

例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：部

分绩效指标的设定未能完全做到可量化、可衡量，个别指标与项

目核心成果的关联度不够紧密，导致绩效评价的深度和精准度有

提升空间。下一步改进措施：严格落实绩效管理要求，科学设置

清晰、量化、可考核的绩效指标，确保指标与项目内容、预算资

金高度匹配。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，2024年市教育局直管高中教育集

团提质发展经费项目自评得分为99.99分，一等，项目全年预算

数为742.52万元，执行数为741.56万元，完成预算的99.87%。项

目绩效目标完成情况：一是按照预算计划完成了工作；二是达到

了对教育教学提质的预期目标。自评发现的主要问题及原因：绩

效目标编制的科学性有待进一步完善，指标设置未能全面体现项

目开展情况；下一步改进措施：按照项目支出绩效管理的要求，

建立科学的项目资金绩效考评制度体系，规范绩效目标的设定，

设置任务明晰的绩效目标，不断提高项目支出绩效管理水平和效

率。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”

不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余

弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。