梧州市第八中学 2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市第八中学概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市第八中学 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市第八中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市第八中学概况
一、本单位职责
实施高中学历教育，促进基础教育发展。
二、机构设置情况
2023 年本单位设有办公室、政教处、教务处、科研处、
总务处、团委室、党建办、视导室、安稳办、资助办 10 个
职能科室。梧州市第八中学为财政全额拨款事业单位，实有
人数 169 人，其中：全额事业编制 163 人，聘用控制数 6 人。
退休 60 人。
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第二部分：梧州市第八中学 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州
市第八中学 2023 年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市第八中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 4239.16 万元，其中本年
收入 3749.60 万元，较 2022 年度决算数减少 2743.16 万元，
下降 39.29%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 3314.83 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 1265.48 万元，
下降 27.63%，主要原因：市本级财政拨付用于二期改扩建工
程的收入减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收
入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨
款收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数减少 213.54 万元，下降 100.00%，
主要原因是：2023 年学费住宿费上缴后由上级统筹安排，不
在事业收入核算。
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5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有经营收入。
6.其他收入 434.77 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数减
少 1685.36 万元，下降 79.49%，主要原因是：2023 年用于二
期改扩建工程的银行放贷金额较 2022 年减少，其他收入减
少。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有使用非财政拨款结余（含专用结余）。
8.上年结转和结余 489.57 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数增加 421.22 万元，增长 616.27%，
主要原因是：2022 年银行放贷后未使用部分资金结转到 2023
年，2021 年无贷款资金结转到 2022 年。
（二）本单位 2023 年度总支出 4239.16 万元，其中本年
支出 3993.10 万元，较 2022 年度决算数减少 2743.16 万元，
下降 39.29%。支出具体情况如下：
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1.教育支出（205 类）3379.75 万元：主要用于：在编、
控制编人员工资和日常基本支出。较 2022 年度决算数减少
2641.49 万元，下降 43.87%，主要原因是：2023 年二期改扩
建工程支出减少。
2.社会保障和就业支出（208 类）275.07 万元：主要用
于：在编人员养老保险支出。较 2022 年度决算数增加 63.63
万元，增长 30.09%，主要原因是：按规定提高养老缴纳基数，
社会保障和就业支出增加。
3.卫生健康支出（210 类）130.53 万元：主要用于：在
编人员医疗保险支出。较 2022 年度决算数增加 30.26 万元，
增长 30.18%，主要原因是：按规定提高医保缴纳基数，卫生
健康支出增加。
4.住房保障支出（221 类）207.75 万元：主要用于：在
编人员住房公积金支出。较 2022 年度决算数增加 48.89 万元，
增长 30.78%，主要原因是：按规定提高公积金缴纳基数，住
房保障支出增加。
5.灾害防治及应急管理支出（224 类）0 万元：主要用于：
校园防震减灾活动支出。较 2022 年度决算数减少 0.95 万元，
下降 100%，主要原因是：本年度无此项资金下达。
6.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无结余分配。
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7.年末结转和结余 246.07 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，减少 243.50 万元，下降 49.74%，主要原因是 2023 年使
用贷款支付二期改扩建工程款项，结余减少。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第八中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
3314.83 万元，较 2022 年度决算数减少 1265.48 万元，下降
27.63%。其中：基本支出 2379.34 万元，项目支出 935.49 万
元。
梧州市第八中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为 2429.94 万元，支出决算为 3314.83 万元，完成年
初预算的 136.42%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为
1800.56 万元，支出决算为 2701.48 万元，完成年初预算的
150.04%。预决算存有差异原因是：追加了免学杂学生资助
补助经费、自治区民族教育发展专项经费、二期改扩建工程
项目建设款、教育集团提质经费等。主要用于教育管理事务、
二期改扩建工程，保持学校运转，促进教育发展。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 279.58
万元，支出决算为 273.87 万元，完成年初预算的 97.96%。
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预决算存有差异原因是：人员变动，养老保险缴纳基数总体
减小，社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)减少。主要用于在
编人员单位部分养老保险缴费。
(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
其他行政事业单位养老支出(项)年初预算为 0.00 万元，支出
决算为 1.2 万元，完成年初预算的 0.0%。预决算存有差异原
因是：追加了市本级建国初期参加革命工作干部护理费。主
要用于发放镇南关人员护理费。
(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 140.12 万元，支出决算为 130.53 万元，完
成年初预算的 93.16%。预决算存有差异原因是：人员变动，
医疗保险缴纳基数总体减小，卫生健康支出(类)行政事业单
位医疗(款)事业单位医疗(项)减少。主要用于在编人员单位部
分医疗险缴费。
(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 209.68 万元，支出决算为 207.75 万元，完成年初
预算的 99.08%。预决算存有差异原因是：人员变动，公积金
缴纳基数总体减小，住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房
公积金(项)减少。主要用于在编人员单位部分住房公积金缴
费。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
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明
梧州市第八中学 2023 年度一般公共预算财政拨款基本
支出 2379.34 万元，其中：人员经费支出 2114.78 万元，主
要包括：基本工资 383.12 万元，津贴补贴 108.6 万元，绩效
工资 880.41 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 278.96
万元，职工基本医疗保险缴费 133.08 万元，其他社会保障缴
费 11.64 万元，住房公积金 211.57 万元，其他工资福利支出
26.64 万元，离休费 12.3 万元，抚恤金 62.93 万元，生活补助
1.97 万元，其他对个人和家庭的补助 3.56 万元，公用经费支
出 264.56 万元，办公费 21.88 万元，水费 29.0 万元，电费 45.0
万元，邮电费 6.52 万元，物业管理费 77.91 万元，差旅费 7.39
万元，维修（护）费 18.71 万元，培训费 11.03 万元，专用
材料费 2.07 万元，劳务费 4.46 万元，委托业务费 2.4 万元，
工会经费 25.15 万元，其他交通费用 0.28 万元，其他商品和
服务支出 12.37 万元，办公设备购置 0.41 万元，支出具体情
况如下：
(1)工资福利支出 2034.03 万元，完成年初预算的 92.94%。
预决算存有差异原因是：由于人员变动，五险一金缴纳基数
总体减小，导致工资福利支出减少。
(2)商品和服务支出 264.15 万元，完成年初预算的
115.52%。预决算存有差异原因是：追加了免学杂学生资助
补助经费、中小学心理健康工作室经费等，导致商品和服务
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支出增加。
(3)对个人和家庭的补助 80.76 万元，完成年初预算的
631.43%。预决算存有差异原因是：年中追加了去世人员抚
恤金，导致对个人和家庭的补助增加。
(4)资本性支出 0.41 万元，完成年初预算的 0%。预决算
存有差异原因是：由于资助育人活动需要，调整了预算购置
相机，导致资本性支出增加。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市第八中学 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第八中学 2023 年度政府性基金支出年初预算为
0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市第八中学 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00
万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第八中学 2023 年度国有资本经营预算支出年初
预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的
0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
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长 0%，主要原因是：本单位没有“三公”经费支出。其中：
因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运
行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位没有“三公”经费支出。全年使用财政拨款安排 0（局、
办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位
组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0.00
个，累计 0.00 人次。开支内容包括：本单位没有“三公”经费
支出。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位没有“三公”经费支出。
购置了 0 辆公务用车，主要用于：本单位没有“三公”经费支
出。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位没有“三公”
经费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展
本单位没有“三公”经费支出业务所需车辆燃料费、维修费、
过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市第八中学及所属单位
开支财政拨款的公务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支出
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0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本
单位没有“三公”经费支出。国内公务接待批次 0.00 次，人次
0.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 7.38 万元，其中：
政府采购货物支出 5.63 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 1.75 万元（口径参见单位决算 F03 表《机
构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同
金额 7.38 万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授
予小微企业合同金额 7.38 万元，占授予中小企业合同金额的
100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额
的 100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额
的 100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额
的 100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
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0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目18个，项目支出总额为1061.62万元，
其中，本级项目18个，本级项目支出1061.62万元；对下转移
支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目
0个，涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非
敏感涉密项目绩效自评结果为：16个项目自评结果为一等，
涉及资金1055.58万元，占项目总数比例88.88%，占项目支出
总额比例99.43%；1个项目自评结果为二等，涉及资金1.18
万元，占项目总数比例5.56%，占项目支出总额比例0.11%；
1个项目自评结果为三等，涉及资金4.86万元，占项目总数比
例5.56%，占项目支出总额比例0.46%。自评发现的主要问题
及原因：一是预算安排不够准确合理；二是项目管理有所欠
缺，项目资金未及时支出。下一步工作措施:一是加强前期论
证和规划，提高预算编制的准确性、合理性；二是加强项目
统筹管理，提高项目管理水平。
（2）部分重点项目绩效自评情况
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根据年初设定的绩效目标，2023年市教育局直管高中教
育集团提质发展经费项目自评得分为99.7分，一等，项目全
年预算数为867.99万元，执行数为842.19万元，完成预算的
97.03%。项目绩效目标完成情况：一是按照预算计划完成了
工作；二是达到了对教育教学提质的预期目标。自评发现的
主要问题及原因：绩效目标编制的科学性有待进一步完善，
指标设置未能全面体现项目开展情况；下一步改进措施：按
照项目支出绩效管理的要求，建立科学的项目资金绩效考评
制度体系，规范绩效目标的设定，设置任务明晰的绩效目标，
不断提高项目支出绩效管理水平和效率。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
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结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
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租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。