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梧州市第八中学

2022 年度单位决算

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第一部分：梧州市第八中学概况

一、单位职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：梧州市第八中学 2022 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市第八中学 2022 年度单位决算情况说

明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明。

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四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分名词解释

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第一部分：梧州市第八中学概况

一、单位职责

实施高中学历教育，促进基础教育发展。

二、机构设置

梧州市第八中学是公益二类全额拨款事业单位，内设机

构共设 10 个职能科室，分别是：办公室、总务处、政教处、

团委室、党建办、安稳办、资助办、视导室、科研处、教务

处。

三、编制现状、人员构成

我校核定实名制编制 141 人，周转池编制 32 人，聘用

教师控制数 43 人，编制总量为 216 人。目前实有实名制编

制人员为 137 人，实有周转池编制 28 人，实有聘用教师控

制数 8 人，共 173 人。

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第二部分：梧州市第八中学 2022 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附表

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第三部分：梧州市第八中学 2022 年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入6982.32万元，其中本年

收入6913.98万元,较2021年度决算数减少1295.38万元，下

降15.8%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4580.31万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加760.40万元，增

长19.9%，主要原因是一是2022年二期改扩建工程投入资金

较2021年大；二是2022年人员工资福利上涨。

2.事业收入 213.54 万元，为事业单位开展业务活动取

得的收入。较 2021 年度决算数增加 70.67 万元，增长 49.5 %，

主要原因是一是学费标准上涨，从 360 元/生/学期涨至 700

元/生/学期；二是学费住宿费上缴财政返还部分增加，事业

收入增加。

3.其他收入2120.13万元，为预算单位在“财政拨款收

入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021

年度决算数减少2126.45万元，下降50.1%，主要原因是2022

年贷款金额较2021年减少2000万元。

4.上年结转和结余68.35万元，为以前年度支出预算因客

观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用

的资金。较2021年度决算数减少507.96万元，下降88.1%，

主要原因是2021年调整500万市民化资金为年初结转结余，

2022年无此项。

（二）本单位2022年度总支出6982.32万元，其中本年支

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出6492.76万元,较2021年度决算数减少2221.08万元，下降

25.5%。支出具体情况如下：

1．教育支出（类）6021.24 万元：主要用于在编人员和

控制数人员工资福利支出、学校日常开支与二期扩建工程相

关费用。较 2021 年度决算数减少 2205.09 万元，下降 26.8%，

主要原因是 2022 年二期扩建工程贷款较 2021 年减少 2000

万，支出减少 2000 万。

2．社会保障和就业支出（类）211.44 万元：主要用于

在编人员单位部分养老保险。较 2021 年度决算数减少 8.54

万元，下降 3.9%，主要原因是 2021 年控制数人员单位养老

保险纳入社会保障和就业支出（类）核算，2022 年纳入教育

支出（类）。

3．卫生健康支出（类）100.27 万元：主要用于在编人

员单位部分养医疗险缴费。较 2021 年度决算数减少 7.23 万

元，下降 6.7%，主要原因是 2021 年控制数人员单位部分养

医疗险缴费纳入卫生健康支出（类）核算，2022 年纳入教育

支出（类）。

4．住房保障支出（类）158.86 万元：主要用于在编人

员单位部分住房公积金。较 2021 年度决算数减少 1.16 万元，

下降 0.7%，主要原因是 2021 年控制数人员单位部分养医疗

险缴费纳入住房保障支出（类）核算，2022 年纳入教育支出

（类）。

5.灾害防治及应急管理支出（类）0.95 万元：主要用于

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校园防震减灾活动支出。2021 年度无此类支出。主要原因是

2022 年追加了防震减灾经费。

6.年末结转和结余489.57万元，为本年度或以前年度预

算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟

到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数

增加417.74万元，增长581.6%，主要原因是二期扩建工程贷

款未使用完毕，结余较大。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市第八中学2022年度一般公共预算财政拨款支出

4580.31万元，较2021年度决算数增加260.40万元，增长

6.0%。其中：基本支出2767.61万元，项目支出1812.70万元。

梧州市第八中学2022年度一般公共预算财政拨款支出

年初预算为2250.53万元，支出决算为4580.31万元，完成年

初预算的203.5%。

（一）教育支出（类）年初预算为1816.43万元，支出决

算为4108.79万元，完成年初预算的226.2%。较年初预算数

增加的原因主要是财政追加对二期改扩建工程支持资金。主

要用于二期改扩建工程，教育管理事务，保持学校运转，促

进教育发展。

1．高中教育支出4108.79万元，主要用于在编人员和控

制数人员工资福利、学校日常运转和二期改扩建工程。较年

初预算数增加2292.66万元,主要是财政追加对二期改扩建

工程支持资金。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为192.64万

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元，支出决算为211.44万元，完成年初预算的109.8%。较年

初预算数增加的原因主要是追加转编人员单位部分养老保

险。主要用于在编人员单位部分养老保险缴费。

1.机关事业单位基本养老保险缴费210.64万元，主要用

于在编人员单位部分医疗保险，较年初预算数增加18.00万

元,主要是追加转编人员单位部分养老保险。

2.其他行政事业单位养老支出0.80万元，主要用于镇南

关人员护理费，较年初预算数增加0.80万元,主要是镇南关

人员工资从5月开始不再由财政统发，一直在工资里面发放

的护理费单独出来，继续由财政支付。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为96.98万元，支

出决算为100.27万元，完成年初预算的103.4%。较年初预算

数增加的原因主要是追加转编人员单位部分医疗保险。主要

用于在编人员单位部分医疗险缴费。

1.事业单位医疗支出100.21万元，主要用于在编人员单

位部分医疗保险，较年初预算数增加3.23万元,主要是追加

转编人员单位部分医疗保险。

2.公务员医疗补助支出0.06万元，主要用于退休人员补

充医疗保险，较年初预算数增加0.06万元,主要是追加退休

人员补充医疗保险。

（四）住房保障支出年初预算为144.48万元，支出决算

为158.86万元，完成年初预算的110.0%。较年初预算数增加

的原因主要是追加转编人员单位部分住房公积金。主要用于

在编人员单位部分住房公积金。

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1.住房公积金支出158.86万元，主要用于在编人员单位

部分住房公积金，较年初预算数增加14.38万元,主要是追加

转编人员单位部分住房公积金。

（五）灾害防治及应急管理支出（类）年初预算数为0

万元，支出决算为0.95万元，完成年初预算的0%，较年初预

算数增加0.95万元，主要是防震减灾资金增加。

1.地震灾害预防支出0.95万元，主要用于开展防震减灾

活动，较年初预算数增加0.95万元，主要是2022年追加了防

震减灾资金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2767.61万

元，比上年增加216.71万元，增长8.5%，主要是2022年绩效

增量较上年增加。

其中：人员经费2504.10万元，主要包括：基本工资、

津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴

费、职工基本医疗保险、公务员医疗补助缴费、其他社会保

障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、

抚恤金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助；公

用经费263.51万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电

费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、工会经

费、专用材料费、劳务费、其他交通费、其他商品和服务支

出、办公设备购置。

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支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2423.95万元，完成年初预算的

121.9%。主要是一是追加转编人员的五险一金；二是追加绩

效增量。

（二）商品和服务支出253.43万元，完成年初预算的

105.4%。主要原因是追加了免学杂补助资金。

（三）对个人和家庭的补助 80.16 万元，完成年初预算

的 366.2%。主要原因是追加了学生助学金、退休人员抚恤金。

（四）资本性支出 10.07 万元，完成年初预算的 0%。主

要是追加购置人脸识别系统及设备。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与

去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有

资本经营预算财政拨款支出，无增减变化，与预算相比无增

减变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0 万元，与

上年相比无增减变化。其中：因公出国（境）费支出决算 0

万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费

支出决算 0 万元。

具体情况如下：

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（一）因公出国（境）费支出 0 万元，与上年相比无增

减变化。全年使用财政拨款安排梧州市第八中学机关、0 个

所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，

全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 0万元。其中：

公务用车购置支出 0 万元，与上年相比无增减变化。购

置了 0 辆公务用车。

公务用车运行支出 0 万元，与上年相比无增减变化。主

要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 0 业务所需车

辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022 年，梧州

市第八中学、0 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量

为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每辆 0 万元。

（三）公务接待费支出 0 万元，与上年相比无增减变化。

国内公务接待批次 0 次，人次 0 次，国（境）外公务接待批

次 0 次，人次 0 次。其中：

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位 2022 年度政府采购支出总额 5.49 万元，其中：

政府采购货物支出 4.66 万元、政府采购工程支出 0 万元、

政府采购服务支出 0.83 万元。授予中小企业合同金额 5.49

万元，占政府采购支出总额的 100.0%，其中：授予小微企业

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合同金额 5.49 万元，占授予中小企业合同金额的 100.0%；

货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额 100.0%；

工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服务

采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 100.0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至 2022 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中：

副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急

保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、

其他用车 0 辆；单位价值 100 万元以上设备（不含车辆）0

台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对 2022 年度

23 个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金

1488.17 万元，占一般公共预算项目支出总额的 82.1%。组

织对 2022 年度 0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，

共涉及资金 0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0%。

组织对 2022 年度 0 个国有资本经营预算项目支出开展绩效

自评，共涉及资金 0 万元，占国有资本经营预算项目支出总

额的 0%。

组织对“梧州市第八中学项目建设款”、“梧州市本级

2022 年新增政府一般债支持普通高中建设发展项目资金-八

中改扩建工程建设项目(3 号教学楼 6 号综合楼)”、“专项

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公用经费-职工伙食补助”等 23 个项目进行了单位评价，涉

及一般公共预算支出 1488.17 万元，政府性基金预算支出 0

万元，国有资本经营预算支出 0 万元。从评价情况来看，整

体项目绩效目标完成较好，平均资金执行率达到 99.1%，未

达到 100%主要是一些不可控状况，例如工程贷款利息浮动与

预算有出入、因人员调动对应的伙食物业等补贴未发放。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经我单位对照设定的绩效目

标（含年初预算和年中预算调整）进行自评，23 个项目评为

一等，占项目总数比例 100%；0 个项目评为二等，占项目总

数比例 0%；0 个项目评为三等，占项目总数比例 0%；0 个项

目评为四等，占项目总数比例 0%；未发现相关问题。下一步

改进措施：一是对绩效目标加强监督管理；二是提高资金支

付效率。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据设定的绩效目标

（含年初预算和年中预算调整），“梧州市本级 2022 年新

增政府一般债支持普通高中建设发展项目资金-八中改扩建

工程建设项目(3 号教学楼 6 号综合楼)”项目自评得分为 100

分，评级为一等，项目全年预算数为 1700 万元，执行数为

956.80 万元，完成预算的 56.3%。项目绩效目标完成情况：

一是及时支付资金，资金执行率 100%；二是全额专款专用，

用于建设教学楼和综合楼。未发现相关问题。下一步改进措

施：一是对绩效目标加强监督管理；二是提高资金支付效率。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政

拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。