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梧州市第八中学
2021 年度单位决算
—2—
目 录
第一部分：梧州市第八中学概况
一、单位职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市第八中学 2021 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市第八中学 2021 年度单位决算情况说
明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
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四、2021年度政府性基金支出决算情况
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
—4—
第一部分：梧州市第八中学概况
一、单位职责
实施高中学历教育，促进基础教育发展。
二、机构设置
梧州市第八中学是公益二类全额拨款事业单位，内设机
构共设 10 个职能科室，分别是：办公室、总务处、政教处、
团委室、党建办、安稳办、资助办、视导室、科研处、教务
处。
三、编制现状、人员构成
我校核定实名制编制 141 人，周转池编制 30 人，聘用
教师控制数 46 人，编制总量为 217 人。目前实有实名制编
制人员为 140 人，实有周转池编制 30 人，实有聘用教师控
制数 9 人，共 179 人。
第二部分：梧州市第八中学 2021 年度单位决算报表
(此部分另附表格，挂报告尾部)
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第三部分：梧州市第八中学 2021 年度单位决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2021年度总收入8785.67万元，其中本年
收入8209.36万元,较2020年度决算数增加1822.97万元，增
长28.5%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入3819.91万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少2273.37万元，
下降37.3%，主要原因是2020年市本级财政拨款二期扩建工
程土地经济补偿和前期费用，2021年无此项。
2.上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较2020年度决算数减少34.31万元，下降100%，主要
原因是按照相关规定财务做账的会计科目变更，由原来的上
级补助收入改为其他收入。
3.事业收入 142.87 万元，为事业单位开展业务活动取
得的收入。较 2020 年度决算数减少 19.27 万元，下降 11.9%，
主要原因是 2021 年学生人数减少，学费和住宿费收入减少，
导致事业收入减少。
4.其他收入4246.58万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决
算数增加4149.91万元，增长4292.9%，主要原因是二期改扩
建工程贷款放贷，增加债务预算收入。
5.年初结转和结余576.31万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较2020年度决算数增加494.43万元，增长603.8
—6—
%，主要原因是财政拨款二期扩建工程，其中一笔款项属于
已暂列支款，因此调整了年初结转结余数，导致年初结转结
余数大幅度增加。
（二）本单位2021年度总支出8785.67万元，其中本年支
出8713.84万元,较2020年度决算数增加2322.22万元，增长
36.3%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）8226.33万元：主要用于在职人员工资
福利支出、学校日常开支与二期扩建工程相关费用。
较2020年度决算数增加2304.63万元，增长38.9%，主要
原因是二期改扩建工程全面启动，工程支出大量增加。
2.社会保障和就业支出（类）219.98 万元：主要用于在
职人员单位部分养老保险。
较2020 年度决算数增加 11.64 万元，增长 5.6%，主要
原因是养老保险缴费基数上调。
3.卫生健康支出（类）107.5 万元：主要用于在职人员
单位部分医疗保险。
较2020 年度决算数增加 2.22 万元，增长 2.1%，主要原
因是医疗保险缴费基数上调。
4.住房保障支出（类）160.02 万元：主要用于在职人员
单位部分住房公积金。
较2020 年度决算数增加 3.72 万元，增长 2.4%，主要原
因是公积金缴纳基数上调。
5.年末结转和结余71.83万元，为本年度或以前年度预算
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安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减
少4.83万元，下降6.3%，主要原因是资金使用更加高效，结
转结余资金有所减少。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第八中学2021年度一般公共预算财政拨款支出
4319.91万元，较2020年度决算数减少1773.03万元，下降
29.1%。其中：基本支出2550.9万元，项目支出1769.01万元。
梧州市第八中学2021年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为1759.70万元，支出决算为4319.91万元，完成年
初预算的245.5%。
（一）教育支出（类）年初预算为1349.34万元，支出决
算为3832.41万元，完成年初预算的284.0%。较年初预算数
增加的原因主要是追加二期扩建工程建设资金与控制编人
员工资福利。主要用于教育管理事务，保持学校运转，促进
教育发展。
高中教育支出3832.41万元，主要用于在职人员工资福
利、学校日常运转和二期扩建工程，较年初预算数增加
2483.07万元,主要是追加了二期扩建工程建设资金与控制
编人员工资福利。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为182.07万
元，支出决算为219.98万元，完成年初预算的120.8%。较年
初预算数增加的原因主要是追加了控制编人员单位部分养
老保险。主要用于在职人员单位部分养老保险。
—8—
机关事业单位基本养老保险缴费219.98万元，主要用于
在职人员单位部分养老保险，较年初预算数增加37.91万元,
主要是追加了控制编人员单位部分养老保险。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为91.73万元，支
出决算为107.5万元，完成年初预算的117.2%。较年初预算
数增加的原因主要是追加了控制编人员单位部分医疗保险。
主要用于在职人员单位部分医疗险。
事业单位医疗支出107.5万元，主要用于在职人员单位部
分医疗保险，较年初预算数增加15.77万元,主要是追加了控
制编人员单位部分医疗保险。
（四）住房保障支出（类）年初预算为136.55万元，支
出决算为160.02万元，完成年初预算的117.2%。较年初预算
数增加的原因主要是追加了控制编人员单位部分住房公积
金。主要用于在职人员单位部分住房公积金。
住房公积金支出160.02万元，主要用于在职人员单位部
分住房公积金，较年初预算数增加23.47万元,主要是追加了
控制编人员单位部分住房公积金。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2550.90万
元，比上年增加285.44万元，增长12.6%，主要是一是人员
工资基数和五险一金工资基数提高；二是一般公共预算安排
的普通高中生均经费从600元/生/年增加至800元/生/年，生均
公用经费增加。
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其中：人员经费2255.75万元，主要包括：基本工资、
津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴
费、职工基本医疗保险、其他社会保障缴费、住房公积金、
其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、
助学金；公用经费295.15万元，主要包括：办公费、印刷费、
水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、
租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、其他交通费、其他
商品和服务支出、办公设备购置。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出2116.89万元，完成年初预算的
135.9%。主要是追加控制编人员工资福利。
（二）商品和服务支出292.15万元，完成年初预算的
164.3%。主要是追加了校园足球特色示范校建设专项经费、
艺术教研及艺术展演经费及免学杂补助经费等。
（三）对个人和家庭的补助 138.86 万元，完成年初预
算的 718.7%。主要是追加了助学金和抚恤金。
（四）资本性支出 3万元，完成年初预算的 60%。主要
是减少了打印机的购买。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与
去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有
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资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无增减变化，与预
算相比无增减变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购
置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算总额为0万元，与预算相比无增减变化，与去年相比
无增减变化；公务用车购置支出决算与预算相比无增减变
化，与去年相比无增减变化；公务用车运行维护费支出决算
与预算相比无增减变化，与去年相比无增减变化；公务接待
费支出决算与预算相比无增减变化，与去年相比无增减变
化。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨
款安排梧州市第八中学出国团组0个，参加其他单位组织的
出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人
次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市
内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过
桥费、保险费等。2021年，梧州市第八中学开支财政拨款的
公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0
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万元.
（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，
人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：
外事接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。与预算相比无增减变化，
与去年相比无增减变化。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位无政府采购支出。与预算相比无增减变化，与去
年相比无增减变化。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副
部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信
用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业
技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单位价
值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专
用设备0台（套）。
（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公
共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：其他运转类项目
3个,特定目标类项目0个，共涉及资金98.51万元，占一般公
共预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个政府性基金
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预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性
基金预算项目支出总额的0%。
2.单位决算中项目绩效自评结果。
我单位今年在单位决算中反映“其他专项支出-八中扩
建工程还本付息款”、“专项公用经费-职工（含离退休）
人员物业补贴”、“专项公用经费-职工伙食补助”共3个项
目绩效自评结果。
“其他专项支出-八中扩建工程还本付息款”项目绩效
自评综述：根据年初设定的绩效目标，“其他专项支出-八
中扩建工程还本付息款”项目自评得分为99分。未发现相关
问题。下一步改进措施：一是对绩效目标加强监督管理；二
是提高资金支付效率。
专项公用经费-职工（含离退休）人员物业补贴项目自
评得分为99分。未发现相关问题。下一步改进措施：一是提
高资金支付效率；二是加强对服务对象的审核。
专项公用经费-职工伙食补助项目自评得分为100分。未
发现相关问题。下一步改进措施：一是提高资金支付效率；
二是加强对资金使用的监督和审核。
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2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
其他专项支出-八中扩建
工程还本付息款
项目编码
项目实施单位
梧州市第八中学
主管部门
梧州市教育局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
48
其中：一般公共预算拨
款
其中: 中央
自治区
市级
政府性基金
——
其他资金
——
48
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
项目起始时间
2021.1.1
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
99
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完
成的
原因
指标得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
支付第四
季度利息
48 万元
48 万元
10
……
产出质量
加快扩建工
程建设
良好
良好
10
……
产出时效
支付时效性
及时
及时
10
……
产出成本
金额
48 万元
48 万元
10
……
效果指标
（30 分）
经济效益
学校运转
良好
良好
10
……
社会效益
学校运转
良好
良好
10
……
生态效益
学校运转
良好
良好
10
……
可持续影
响
学校运转
良好
良好
9
……
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
社会、师生满
意度
满意
满意
10
——
——
—14—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
专项公用经费-职工（含离
退休）人员物业补贴
项目编码
项目实施单位
梧州市第八中学
主管部门
梧州市教育局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
21.468
其中：一般公共预算拨
款
其中: 中央
自治区
市级
政府性基金
——
其他资金
——
21.468
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
支付 2021 年在编、离退休人员物业补贴
项目起始时间
2021.1.1
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
按月发放
年度绩效目标
支付完成 100%
自评得分（满分 100 分）
99
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际
完成
值
未完
成的
原因
指标
得分
产出指标
（50 分。其
中：产出数
量、质量、
时效、成本
分别 20 分、
10 分、10 分、
10 分）
产出数量
支付在编、
离退休物业
补贴
21.468 万
元
21.46
8 万元
10
……
产出质量
提高教职
工生活质量
良好
良好
10
……
产出时效
支付时效性
及时
及时
10
……
产出成本
支付金额
21.468
万元
21.46
8 万元
10
……
效果指标
（30 分）
经济效益
学校运转
良好
良好
10
……
社会效益
学校运转
良好
良好
10
……
生态效益
学校运转
良好
良好
10
……
可持续影响
学校运转
良好
良好
9
……
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
教职工满意
度
满意
满意
10
——
——
—15—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
专项公用经费-职工伙
食补助
项目编码
项目实施单位
梧州市第八中学
主管部门
梧州市教育局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
29.044
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
市级
政府性基金
——
其他资金
——
29.044
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
支付在编人员伙食补助
项目起始时间
2021.1.1
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
按月支付
年度绩效目标
支付完成 100%
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完成
值
未完
成的
原因
指标
得分
产出指标
（50 分。其
中：产出数
量、质量、
时效、成本
分别 20 分、
10 分、10 分、
10 分）
产出数量
支付在编
人员伙食
补助
29.044
万元
29.044
万元
10
……
产出质量
提高教职
工生活质
量
良好
良好
10
……
产出时效
支付时
效性
及时
及时
10
……
产出成本
金额
29.044
万元
29.044
万元
10
……
效果指标
（30 分）
经济效益
学校运转
良好
良好
10
……
社会效益
学校运转
良好
良好
10
……
生态效益
学校运转
良好
良好
10
……
可持续影响
学校运转
良好
良好
10
……
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
教职工满
意度
满意
满意
10
——
——
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财
政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足
以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金
（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后
年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
—17—
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。