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梧州市第七中学
2022 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市第七中学概况
一、单位职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市第七中学 2022 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市第七中学 2022 年度单位决算情况说
明
一、2022 年度收入支出决算总体情况。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2022 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明。
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四、2022 年度政府性基金支出决算情况。
五、2022 年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分 名词解释
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第一部分：梧州市第七中学概况
一、单位职责
梧州市第七中学是一所实施初中义务教育以及高中学
历教育的公办完全中学，学制为初中阶段 3 年、高中阶段 3
年。本校遵守宪法、法律、法规和国家的教育方针政策，实
施初中义务教育以及高中学历教育，促进基础教育发展。
二、机构设置
梧州市第七中学是公益一类全额拨款事业单位，内设机
构共设 11 个中层处（室），分别是办公室、教务处、政教处、
科研处、总务处、党建办、团委（含少先队）、工会、视导
室、资助办、安稳办。
三、编制现状、人员构成
梧州市第七中学单位核定实名制编制 227 名（含周转池
编制 53 人），聘用教师控制数 42 人，编制总数 269 人。其
中，实有实名制编制人员 226 人（含周转池编制 53 人），实
有聘用教师控制数人员 8 人，共 234 人。
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第二部分：梧州市第七中学 2022 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
上述报表，详见附表
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第三部分：梧州市第七中学 2022 年度单位决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2022 年度总收入 4037.8 万元，其中本年
收入 3937.26 万元,较 2021 年度决算数增加 404.72 万元，
增长 11.5%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 3790.44 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2021 年度决算数增加 429.77 万元，
增长 12.8%，主要原因是一是学生人数有所增加，导致生均
公用经费增加；二是职工工资福利、社会保险缴费基数等人
员经费增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政
当年拨付的资金，与 2021 年一致。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财
政当年拨付的资金，与 2021 年一致。
4.上级补助收入 0 万元，为市本级财政当年拨付的资金，
与 2021 年一致。
5.事业收入 109.09 万元，为事业单位开展业务活动取
得的收入。较 2021 年度决算数减少 12.51 万元，下降 10.3%，
主要原因是扩建工程的银行贷款未能批下来，贷款的还本付
息项目无法支付。
6.经营收入 0 万元，为市本级财政当年拨付的资金，与
2021 年一致。
7.附属单位上缴收 0 万元，为市本级财政当年拨付的资
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金，与 2021 年一致。
8.其他收入 37.74 万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较 2021 年
度决算数减少 12.52 万元，下降 24.9%，主要原因是 2022 年
的中考、高考奖励在 2023 年发放。
9.使用非财政拨款结余 0 万元，主要是所属事业单位按
照规定使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支
缺口资金，与 2021 年一致。
10.上年结转和结余 100.54 万元，为以前年度支出预算
因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续
使用的资金。较 2021 年度决算数减少 79.64 万元，下降
44.2%，主要原因是 2021 支付了结转的校园扩建工程项目经
费。
（二）本单位 2022 年度总支出 4037.8 万元，其中本年
支出 3976.3 万元,较 2021 年度决算数增加 384.24 万元，增
长 10.7%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）7.46 万元：主要用于校园扩
建工程前期经费。较 2021 年度决算数增加 7.46 万元，增长
100%，主要原因是根据项目的实际需求，年中追加了校园扩
建工程前期费用。
2．教育支出（类）3275.51 万元：主要用于支付职工的
工资福利、生均公用经费等。较 2021 年度决算数增加 293.91
万元，增长 9.9%，主要原因是一是学生人数有所增加，导致
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生均公用经费增加；二是职工工资福利、社会保险缴费基数
等人员经费增加。
3．社会保障和就业支出（类）303.01 万元：主要用于
支付职工养老保险。较 2021 年度决算数增加 21.38 万元，
增长 7.6%，主要原因是职工工资福利增加，导致养老保险缴
费金额增加。
4．卫生健康支出（类）177.97 万元：主要用于支付职
工医疗保险等。较 2021 年度决算数增加 54.03 万元，增长
43.6%，主要原因是职工工资福利增加，导致医疗保险缴费
金额增加。
5．住房保障支出（类）212.35 万元：主要用于支付职
工住房公积金。较 2021 年度决算数增加 7.46 万元，增长
3.6%，主要原因是职工工资福利增加，导致住房公积金缴费
金额增加。
6.年末结转和结余 61.50 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2021 年度决算
数减少 59.16 万元，下降 49%，主要原因是使用了以前年度
结转的资金。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第七中学 2022 年度一般公共预算财政拨款支出
3823.72 万元，较 2021 年度决算数增加 375.34 万元，增长
10.9%。其中：基本支出 3766.74 万元，项目支出 56.98 万
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元。
梧州市第七中学 2022 年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为 2822.64 万元，支出决算为 3823.72 万元，完成
年初预算的 135.5%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0 万元，支
出决算为 7.46 万元，完成年初预算的 100%。较年初预算数
增加的原因主要是由于项目的实际需求，年中追加了校园扩
建工程前期费用，导致支出决算支出数大于年初预算数。主
要用于校园扩建工程前期经费。
其他发展与改革事务支出 7.46 万元，主要用于校园扩
建工程前期经费。较年初预算数增加 7.46 万元,主要是由于
项目的实际需求，年中追加了校园扩建工程前期费用，导致
支出决算支出数大于年初预算数。
（二）教育支出（类）年初预算为 2249.05 万元，支出
决算为 3122.93 万元，完成年初预算的 138.9%。较年初预算
数增加的原因主要是一是年中追加职工工资福利、控制数教
师工资福利等人员经费；二是年中按照初中寄宿生人数追加
生均公用经费；三是初中家庭经济困难学生生活补助经费、
营养餐改善经费和高中学生助学金经费未列入年初预算，为
年中追加。主要用于学校人员经费及日常运转支出。
1．初中教育 1254.38 万元，主要用于支付职工工资福
利及生均公用经费等。较年初预算数增加 454.17 万元，主
要是一是年中追加职工工资福利、控制数教师工资福利等人
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员经费；二是年中按照初中寄宿生人数追加生均公用经费；
三是家庭经济困难学生生活补助经费和营养餐改善经费未
列入年初预算，为年中追加。
2．高中教育 1868.55 万元，主要用于支付职工的工资
福利及生均公用经费等。较年初预算数增加 419.71 万元，
主要是一是年中追加职工工资福利、控制数教师工资福利等
人员经费；二是高中学生助学金经费未列入年初预算，为年
中追加。
（三）社会保障和就业支出年初预算为 254.74 万元,支
出决算为 303.01 万元，完成年初预算的 118.9%。主要是追
加控制数教师养老保险经费。主要用于职工养老保险缴费支
出。
1．机关事业单位基本养老保险缴费支出 302.21 万元，
主要用于支付职工养老保险。较年初预算数增加 47.47 万元,
主要是追加控制数教师养老保险经费。
2．其他行政事业单位养老支出 0.8 万元，主要用于建
国初期参加革命工作部分退休干部护理费。较年初预算数增
加 0.8 万元, 主要是根据相关文件要求，年中追加我校建国
初期参加革命工作的退休人员的干部护理费。
（四）卫生健康支出年初预算为 127.79 万元,支出决算
为 177.97 万元，完成年初预算的 139.3%。主要是追加控制
数教师医疗保险经费。主要用于职工医疗保险支出。
1．事业单位医疗 177.91 万元，主要用于支付职工医疗
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保险等。较年初预算数增加 50.12 万元, 主要是追加控制数
教师医疗保险经费。
2．公务员医疗补助 0.06 万元，主要用于在职及退休人
员的补充医疗保险补助费。较年初预算数增加 0.06 万元，
主要是根据单位实际情况，年中追加补充医疗保险补助费。
（五）住房保障支出年初预算为 191.06 万元,支出决算
为 212.35 万元，完成年初预算的 111.1%。主要是追加控制
数教师住房公积金经费。主要用于职工住房公积金支出。
住房公积金 212.35 万元，主要用于支付职工住房公积
金。较年初预算数增加 21.29 万元, 主要是追加控制数教师
住房公积金经费。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2022 年度一般公共预算财政拨款基本支出 3766.74 万
元，比上年增加 481.92 万元，增长 14.7%，主要是一是学生
人数有所增加，导致生均公用经费增加；二是职工工资福利、
社会保险缴费基数等人员经费增加。其中：人员经费 3336.64
万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事
业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员
医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资
福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、
其他对个人和家庭的补助；公用经费 430.1 万元，主要包括：
办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅
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费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他
商品和服务支出。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出 3121.2 万元，完成年初预算的
124.3%，主要原因是年中追加职工工资福利、控制数教师工
资福利等人员经费。
（二）商品和服务支出 416.4 万元，完成年初预算的
159%，主要原因是年中按照初中寄宿生人数追加生均公用经
费。
（三）对个人和家庭的补助 215.44 万元，完成年初预
算的 741.1%，主要原因是初中家庭经济困难学生生活补助经
费、营养餐改善经费和高中学生助学金经费未列入年初预
算，为年中追加。
（四）资本性支出 13.7 万元，完成年初预算的 68.5%，
主要原因是根据学校实际教学需求购置办公设备。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
梧州市第七中学 2022 年度政府性基金支出 0 万元，较
2021 年度决算数增加 0 万元，增长 0%。其中：基本支出 0
万元，项目支出 0 万元。
梧州市第七中学 2022 年度政府性基金支出年初预算为 0
万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市第七中学 2022 年度国有资本经营预算支出 0 万
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元。其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。
梧州市第七中学 2022 年度国有资本经营预算支出年初
预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2022 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0 万元，完
成预算的 0%，比上年增加 0 万元。其中：因公出国（境）费
支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，
公务接待费支出决算 0 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0 万元，完成预算的 0%，
比上年增加 0 万元。全年使用财政拨款安排梧州市第七中学
出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因
公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：
公务用车购置支出 0 万元，完成预算的 0%，比上年增加
0 万元。购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行支出 0 万元，完成预算的 0%，比上年增加
0 万元。2022 年，梧州市第七中学开支财政拨款的公务用车
保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每辆 0 万元。
（三）公务接待费支出 0 万元，完成预算的 0%，比上年
增加 0 万元。国内公务接待批次 0 次，人次 0 次，国（境）
外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
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（一） 机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出，与去年相比无增减，与预
算相比无变化。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位2022年度政府采购支出总额19.64万元，其中：
政府采购货物支出19.64万元。授予中小企业合同金额19.64
万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合
同金额19.64万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物
采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副
部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障
用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他
用车1辆，其他用车主要是中型普通客车；单位价值100万元
以上设备（不含车辆）0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度
个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金56.98
万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
组织对“艺术教研及艺术展演经费”“儿童青少年近视
综合防控经费”等4个项目进行了单位评价，涉及一般公共
预算支出56.98万元。从评价情况来看，我校预算根据学校
的实际情况执行，预算完成率较好。
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（二）单位决算中项目绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况：经我单位对照设定的绩效目
标（含年初预算和年中预算调整）进行自评，4个项目评为
一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：
我校扩建工程的贷款项目还在推进，导致贷款还本付息项目
无法按进度支出。下一步改进措施：一是加快推进扩建工程
项目进度，提高预算执行率；二是科学合理编制预算，严格
执行预算,加强预算编制的前瞻性。
2.部分重点项目绩效自评情况：根据设定的绩效目标
（含年初预算和年中预算调整），艺术教研及艺术展演经费
项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为1万
元，执行数为1万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成
情况：一是提高我校体育艺术节的活动质量；二是培养学生
健康良好的艺术修养，丰富校园文化生活，给学生提供更多
展现青春活力的舞台。自评发现的主要问题及原因：在预算
编制方面，我校的预算编制缺乏科学有效的调研和论证措
施，且有关科室与财务人员未能做好沟通衔接，从而导致预
算编制不严谨性。下一步改进措施：一是细化项目绩效目标
衡量指标内容，强化绩效目标管理；二是强化预算管理意识，
预算编制前要与多方做好有效沟通衔接，提高预算编制的科
学性、合理性、准确性和可控性，强化项目预算的刚性约束，
凡事要做到“先预算后开支”，并重视财政资金的追踪问效，
提高财政资金的使用效益。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政
拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安
排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补
本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。