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梧州市第七中学
2021 年单位决算
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目 录
第一部分：梧州市第七中学概况
一、单位职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市第七中学 2021 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市第七中学 2021 年度单位决算情况说
明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
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四、2021年度政府性基金支出决算情况
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明。
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
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第一部分：梧州市第七中学概况
一、单位职责
梧州市第七中学是一所实施初中义务教育以及高中学
历教育的公办完全中学，学制为初中阶段 3 年、高中阶段 3
年。本校遵守宪法、法律、法规和国家的教育方针政策，实
施初中义务教育以及高中学历教育，促进基础教育发展。
二、机构设置
梧州市第七中学是公益一类全额拨款事业单位，内设机
构共设 11 个中层处（室），分别是办公室、教务处、政教处、
科研处、总务处、党建办、团委（含少先队）、工会、视导
室、资助办、安稳办。
三、编制现状、人员构成
梧州市第七中学单位核定实名制编制 165 名，周转池编
制45 人，聘用教师控制数 56 人，编制总数 266 名。其中，
实有实名制编制人员 165 人，周转池编制 45 人，实有聘用
教师控制数人员 14 人，共 224 人。
第二部分：梧州市第七中学 2021 年度单位决算报表
(此部分另附表格，挂报告尾部)
第三部分：梧州市第七中学 2021 年度单位决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2021年度总收入3712.72万元，其中本年
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收入3532.54万元,较2020年度决算数增加33.7万元，增长1
%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入3360.67万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加40.08万元，增
长1.2%，主要原因是一是初中生均公用经费由800元/生/年
调增至850元/生/年，高中生均公用经费财政拨款标准由600
元/生/年调增至800元/生/年；二是职工工资福利、社会保
险缴费基数等人员经费增加。
2.上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较2020年度决算数减少1.3万元，下降100%，主要原
因是按照相关规定财务做账的会计科目变更，由原来的上级
补助收入改为其他收入。
3.事业收入 121.6 万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。较 2020 年度决算数减少 8.14 万元，下降 6.3%，主
要原因是校园扩建工程的还本付息项目不能按进度进行。
4.其他收入 50.26万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年
度决算数增加3.05万元，增长6.5%，主要原因是按照相关规
定财务做账的会计科目变更，由原来的上级补助收入改为其
他收入。
5.年初结转和结余180.18万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较2020年度决算数增加167万元，增长1267.1%，
主要原因是2020年年末将尚未使用的校园扩建工程项目经
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费结转至2021年使用。
（二）本单位2021年度总支出3712.72万元，其中本年支
出3592.06万元,较2020年度决算数增加292.46万元，增长
8.9%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）2981.6 万元：主要用于支出职工的工
资福利、生均公用经费等。
较 2020 年度决算数增加 245.45 万元，增长 9%，主要原
因是一是初中生均公用经费由 800 元/生/年调增至 850 元/
生/年，高中生均公用经费财政拨款标准由 600 元/生/年调
增至 800 元/生/年；二是职工工资福利、社会保险缴费基数
等人员经费增加。
2.社会保障和就业支出（类）281.63 万元：主要用于支
出职工养老保险。
较 2020 年度决算数增加 27.62 万元，增长 10.9%，主要
原因是职工工资福利增加，导致养老保险缴费金额增加。
3.卫生健康支出（类）123.94 万元：主要用于支出职工
医疗保险等。
较 2020 年度决算数增加 6.91 万元，增长 5.9%，主要原
因是职工工资福利增加，导致医疗保险缴费金额增加。
4.住房保障支出（类）204.89 万元：主要用于支出职工
住房公积金。
较 2020 年度决算数增加 12.48 万元，增长 6.5%，主要
原因是职工工资福利增加，导致住房公积金缴费金额增加。
—7—
5.年末结转和结余 120.66 万元，为本年度或以前年度
预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延
迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2020 年度决
算数减少 91.76 万元，下降 43.2%，主要原因是 2021 年将上
年结转的项目经费使用完毕。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第七中学2021年度一般公共预算财政拨款支出
3448.38万元，较2020年度决算数增加285.57万元，增长9%。
其中：基本支出3284.82万元，项目支出163.56万元。
梧州市第七中学2021年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为2408.82万元，支出决算为3448.38万元，完成年
初预算的143.2%。
（一）教育支出（类）年初预算为1879.36万元，支出决
算为2837.91万元，完成年初预算的151%。较年初预算数增
加的原因主要是一是年中义务教育生均公用经费配套资金
追加；二是年中职工工资福利、控制数教师工资福利等人员
经费的追加。主要用于学校人员经费及日常运转支出。
1．初中教育1376.14万元，主要用于支出职工工资福利
及生均公用经费等。较年初预算数增加751.89万元，主要是
一是年中职工工资福利、控制数教师工资福利等人员经费追
加；二是家庭经济困难学生生活补助经费及营养餐改善经费
未列入年初预算，为年中追加。
—8—
2．高中教育1461.77万元，主要用于支出职工的工资福
利及生均公用经费等。较年初预算数增加206.66万元，主要
是一是年中追加控制数教师工资等人员经费；二是高中学生
助学金经费未列入年初预算，为年中追加。
（二）社会保障和就业支出年初预算为235.08万元,支
出决算为281.63万元，完成年初预算的119.8%。主要是追加
控制数教师养老保险经费。主要用于职工养老保险缴费支
出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出281.63万元，主要
用于支出职工养老保险。较年初预算数增加46.55万元, 主
要是追加控制数教师养老保险经费。
（三）卫生健康支出年初预算为118.06万元,支出决算
为123.94万元，完成年初预算的105%。主要是追加控制数教
师医疗保险经费。主要用于职工医疗保险支出。
事业单位医疗123.94万元，主要用于支出职工医疗保险
等。较年初预算数增加5.88万元, 主要是追加控制数教师医
疗保险经费。
（四）住房保障支出年初预算为176.31万元,支出决算
为204.89万元，完成年初预算的116.2%。主要是追加控制数
教师住房公积金经费。主要用于职工住房公积金支出。
住房公积金204.89万元，主要用于支出职工住房公积
金。较年初预算数增加28.58万元, 主要是追加控制数教师
住房公积金经费。
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三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2021 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 3284.82
万元，比上年增加312.88万元，增长10.5%，主要是一是初
中生均公用经费由800元/生/年调增至850元/生/年，高中生
均公用经费财政拨款标准由600元/生/年调增至800元/生/
年；二是职工工资福利、社会保险缴费基数等人员经费增加。
其中：人员经费2889.15万元，主要包括：基本工资、
津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴
费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积
金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学
金；公用经费395.67万元，主要包括：办公费、印刷费、水
费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、
培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务
支出。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出2653.42万元，完成年初预算的
128.9%，主要原因是职工工资福利、控制数教师人员经费的
追加。
（二）商品和服务支出392.67万元，完成年初预算的
120.9%，主要原因是年中义务教育生均公用经费配套资金追
加。
（三）对个人和家庭的补助235.73万元，完成年初预算
—10—
的909.8%，主要原因是义务教育学校家庭经济困难寄宿生生
活补助经费、营养餐改善经费及高中学生助学金经费未列入
年初预算，为年中追加。
（四）资本性支出3万元，完成年初预算的100%，主要
原因是因学校实际教学需要，调整预算科目，用于办公设备
购置。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与
去年相比无增减，与预算相比无变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比
无增减，与预算相比无变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购
置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算总额为0万元，比预算增加0万元，比去年增加0万元，
增长0%。其中，因公出国支出决算比预算增加0万元，比去
年增加0万元，增长0%；公务用车购置支出决算比预算增加0
—11—
万元，比去年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费支
出决算比预算增加0万元比去年增加0万元，增长0%；公务接
待费支出决算比预算增加0万元，比去年增加0万元，增长0%。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨
款安排梧州市第七中学出国团组0个，参加其他单位组织的
出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人
次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0万元。2021年，梧州市第七中学开
支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万
元，平均每辆0万元。
（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，
人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：
外事接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出，与去年相比无增减，与预
算相比无变化。
（二）政府采购支出情况说明
本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
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截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副
部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信
用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业
技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单位价
值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专
用设备0台（套）。
（四）关于2021年度预算绩效情况的说明
1.绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公
共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：单位其他运转类
项目3个，共涉及资金104.36万元。
2.单位决算中项目绩效自评结果
我单位今年在单位决算中反映“2021年教师工资绩效增
量”、“编外人员（其他）”及“其他专项支出-2021年校
园扩建项目还本付息款”共3个项目绩效自评结果。
2021年教师工资绩效增量项目绩效自评综述：根据年初
设定的绩效目标，2021年教师工资绩效增量项目自评得分为
100分。未发现相关问题。下一步改进措施：一是加强绩效
目标衡量指标的设置，细化指标内容；二是不断提高项目管
理水平。
编外人员（其他）项目绩效自评综述：根据年初设定的
绩效目标，编外人员（其他）项目自评得分为100分。未发
现相关问题。下一步改进措施：一是加强绩效目标衡量指标
的设置，细化指标内容；二是不断提高项目管理水平。
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其他专项支出-2021年校园扩建项目还本付息款项目绩
效自评综述：根据年初设定的绩效目标，其他专项支出-2021
年校园扩建项目还本付息款项目自评得分为0分。发现的主
要问题及原因：一是因校园扩建工程项目的银行贷款未能批
下来导致还本付息款未能按时支付。下一步改进措施：一是
加快推进扩建工程项目进度，提高预算执行率；二是细化项
目绩效目标衡量指标内容，深化绩效目标管理。
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2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
2021 年教师工资绩效增量
项目编码
450400213012120030209
项目实施单位
梧州市第七中学
主管部门
梧州市教育局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
85.06
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
市级
85.06
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
项目起始时间
2021 年 1 月 1 日
项目终止时间
2021 年 12 月 31 日
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
高中教师
人数
142 人
142 人
20
产出质量
经费支出
标准
按规定
发放
按规定
发放高
中教师
增量
10
产出时效
支出完成
时间
2021 年
12 月 31
日前
2021 年 9
月 30 日
发放
10
产出成本
资金使用
金额
85.06 万
元
85.06 万
元
10
效果指标
（30 分）
经济效益
高中教师
收入水平
提高
提高
10
社会效益
统筹考虑
高中教师
工资待遇
落实国
家政策
落实国
家政策
10
生态效益
可持续影响
高中教师
教学积极
性
提高
提高
10
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
高中教师
满意度
提高
提高
10
——
—15—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
编外人员（其他）
项目编码
450400213014120220007
项目实施单位
梧州市第七中学
主管部门
梧州市教育局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
4.3
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
市级
4.3
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
项目起始时间
2021 年 1 月 1 日
项目终止时间
2021 年 12 月 31 日
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
外聘人员
人数
2 人
2 人
20
产出质量
经费支出
标准
按规定
发放
按规定
支付外
聘人员
工资
10
产出时效
支出完成
时间
2021 年
12 月 31
日前支
付
2021 年 2
月、9 月、
12 月分
别支付
10
产出成本
资金使用
金额
4.3 万元
4.3 万元
10
效果指标
（30 分）
经济效益
社会平均
收入
提高
提高
10
社会效益
社会失业
率
降低
降低
10
生态效益
可持续影响
社会收入
整体水平
提高
提高
10
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
社会满意
度
提高
提高
10
——
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2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
其他专项支出-2021 年校园
扩建项目还本付息款
项目编码
450400213021120220213
项目实施单位
梧州市第七中学
主管部门
梧州市教育局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
15
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
市级
15
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
项目起始时间
2021 年 1 月 1 日
项目终止时间
2021 年 12 月 31 日
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
0
预算执行率%（10 分）
0
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标
（50 分。其
中：产出数
量、质量、
时效、成本
分别 20 分、
10 分、10
分、10 分）
产出数量
项目支出
数量
1 个
银行贷
款批不
下来
0
产出质量
经费支出
标准
按照有
关规定
支付项
目利息
银行贷
款批不
下来
0
产出时效
支出完成
时间
2021 年
12 月 31
日前支
付
银行贷
款批不
下来
0
产出成本
资金使用
金额
15 万元
银行贷
款批不
下来
0
效果指标
（30 分）
经济效益
借助金融
机构开展
学校业务
提高资
金流动
使用率
银行贷
款批不
下来
0
社会效益
校园扩建
工程还本
付息
容纳更
多住宿
学生
银行贷
款批不
下来
0
生态效益
对学校的
校园环境
的作用
提升学
校校容
校貌
银行贷
款批不
下来
0
可持续影响
0
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
学生对校
园的满意
度
提高
银行贷
款批不
下来
0
——
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财
政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以
安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事
业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度
收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。