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梧州市第五中学

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市第五中学概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市第五中学 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市第五中学 2024 年度单位决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

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八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市第五中学概况

一、本单位职责

负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育

与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动

等方面的教育。负责依法制定学校章程，并按照章程自主管理。

负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童、少年入学，严

格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

负责制定学校教育发展规划，并且抓好组织实施和落实工作。负

责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实

施教育教学活动。负责依据国家教育主管部门有关教学计划、课

程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评

比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。负责学籍管理并

对学生实施奖励或处分。负责依法制定本校教师及其他职工聘任

办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活

动，依法聘任、解聘有关教师和其他职工。负责聘任、培训、考

核教师，依法奖励或处分教师和其他职工。负责科学管理、合理

使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

二、机构设置情况

梧州市第五中学是非参照公务员法管理全额事业单位，根据

我校的规模、编制标准和学校教育、教学的需要，设置内部管理

机构，分别设置校党总支办公室、行政办公室、教务处、资助办、

政教处、安稳办、团委、视导室、总务处职能工作部门。

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（一）党总支办公室，具体负责学校党建方面的日常工作。

（二）行政办公室，负责学校会议组织、群众来信来访、人

事、档案、收发文、学校统计等学校行政工作的组织实施。

（三）教务处，负责学校教学运行、教学管理、教学研究、

教学质量监控管理的职能部门。

（四）资助办，负责学生资助工作。

（五）政教处，负责学校德育、体育、卫生保健、艺术、家

校联系等方面工作的组织实施。

（六）安稳办，具体负责对学校的安全教育管理工作和综治

工作进行指导、监督、检查和考核，全面掌握学校安全管理工作

状况。

（七）团委，负责学校共青团及学生社团管理。

（八）视导室，负责学校内部教育督导工作，同时接受人民

政府教育督导部门对学校视导工作的指导、管理协调和监督。

（九）总务处，负责学校校产、校舍、经费、财产、设备的

管理，组织实施教育教学服务保障工作。

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第二部分：梧州市第五中学 2024 年度单位决算报表

2024 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件：梧州市

第五中学 2024 年度单位决算公开附表)

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第三部分：梧州市第五中学 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入2507.65万元，其中本年收入

2417.45万元，较2023年度决算数减少39.55万元，下降1.55%。

收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2185.26万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2023年度决算数减少126.58万元，下降

5.48%，主要原因是人员经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要

原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，主

要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入32.07万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较2023年度决算数增加32.07万元，增长100.00%，主要原因

是本年取得事业收入。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，

增长0%，主要原因是本单位无经营收入。

6.其他收入200.12万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数

增加1.24万元，增长0.62%，主要原因是学校开展课后服务所得

收入较2023年度增加。

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7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事

业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及

“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非

财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023

年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无使用非

财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余90.20万元，为以前年度支出预算因客观

条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资

金。较2023年度决算数增加53.72万元，增长147.26%，主要原因

是学校开展课后服务所得收入结转。

（二）本单位2024年度总支出2507.65万元，其中本年支出

2420.75万元, 较2023年度决算数减少39.55万元，下降1.55%。

支出具体情况如下：

1.教育支出（205 类）1947.49 万元：主要用于：学校基本

运行开支及人员工资发放。较 2023 年度决算数减少 150.11 万元，

下降 7.16%，主要原因是：一是教师工资福利性支出等人员经费

减少。

2.社会保障和就业支出（208 类）207.61 万元：主要用于：

保障本年度单位承担的机关养老保险费。较 2023 年度决算数增

加 12.85 万元，增长 6.60%，主要原因是：在编在职人员工资逐

年提高，缴交社保基数提高，支出增加。

3.卫生健康支出（210 类）100.69 万元：主要用于：保障本

年度单位承担的医疗保险费。较 2023 年度决算数增加 12.54 万

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元，增长 14.23%，主要原因是：在编在职人员工资逐年提高，

缴交医保基数提高，支出增加。

4.住房保障支出（221 类）164.96 万元：主要用于：保障本

年度单位承担的住房公积金。较 2023 年度决算数增加 10.08 万

元，增长 6.51%，主要原因是：在编在职人员工资逐年提高，缴

交公积金基数提高，支出增加。

4.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加

0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位无结余分配。

5.年末结转和结余86.90万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加75.10万

元，增长636.44%，主要原因是学校开展课后服务所得收入结转

至次年使用。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市第五中学2024年度一般公共预算财政拨款支出

2185.26万元，较2023年度决算数减少126.58万元，下降5.48%。

其中：基本支出2183.47万元，项目支出1.79万元。

梧州市第五中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初

预算为1764.53万元，支出决算为2185.26万元，完成年初预算的

123.84%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为

1271.03 万元，支出决算为 1712.00 万元，完成年初预算的

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134.69%。预决算存有差异原因是：一是生均公用经费、三区人

才计划经费等上级转移资金年中追加安排；二是退休人员死亡抚

恤金年中追加安排；三是市直义务教育教师人员经费增加，导致

支出决算完成年初预算的 134.69%。主要用于：义务教育教学工

作开展和办学条件改善，以及教师人员经费发放。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机

关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 219.94 万

元，支出决算为 207.61 万元，完成年初预算的 94.39%。预决算

存有差异原因是：使用以前年度结转的基本养老保险费，导致支

出决算完成年初预算的 94.37%。主要用于：保障本年度单位承

担的机关养老保险费。

(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗

(项)年初预算为 108.60 万元，支出决算为 100.69 万元，完成年

初预算的 92.72%。预决算存有差异原因是：使用以前年度结转

的医疗保险费，导致支出决算完成年初预算的 92.72%。主要用

于：保障本年度单位承担的医疗保险费。

(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年

初预算为164.96万元，支出决算为164.96万元，完成年初预算的

100%。主要用于：保障本年度单位承担的住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

梧州市第五中学 2024 年度一般公共预算财政拨款基本支出

2183.47 万元，其中：人员经费支出 1962.18 万元，主要包括：

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基本工资 585.72 万元，津贴补贴 85.27 万元，绩效工资 768.50

万元，机关事业单位基本养老保险缴费 211.40 万元，职工基本

医疗保险缴费 101.72 万元，其他社会保障缴费 8.62 万元，住房

公积金 167.80 万元，其他工资福利支出 5.23 万元，退休费 14.56

万元，抚恤金 11.73 万元，助学金 1.04 万元，其他对个人和家

庭的补助 0.6 万元;公用经费支出 221.29 万元，主要包括：办公

费 16.02 万元，印刷费 5.20 万元，水费 6.50 万元，电费 11.00

万元，邮电费 6.90 万元，物业管理费 24.42 万元，差旅费 1.00

万元，维修（护）费 29.84 万元，培训费 8.78 万元，专用材料

费 6.49 万元，工会经费 0.36 万元，其他交通费用 0.06 万元，

其他商品和服务支出 99.18 万元，办公设备购置 5.53 万元，支

出具体情况如下：

（一）工资福利支出1934.26万元，完成年初预算的116.23%。

预决算存有差异原因是：市直义务教育教师人员经费增加。

（二）商品和服务支出215.75万元，完成年初预算的

254.33%。预决算存有差异原因是：年中追加安排生均公用经费、

三区人才计划经费等上级转移资金。

（三）对个人和家庭的补助 27.93 万元，完成年初预算的

179.04%。预决算存有差异原因是：年中追加退休人员死亡抚恤

金。

（四）资本性支出 5.53 万元，完成年初预算的 100%。预决

算存有差异原因是：根据教学活动开展的实际情况，添置教学设

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备。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市第五中学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023

年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。其中：基本支出0.00万

元，项目支出0.00万元。

梧州市第五中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00

万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算0.00%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市第五中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。

其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州市第五中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算

为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成

年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元。其中：因公出国（境）

费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万

元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的

0.00%，比上年增加0.00万元，增长0%，原因是：本单位无财政

拨款安排的因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排出国

团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）

团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

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公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上

年增加0.00万元，原因是本单位无财政拨款安排的公务用车购置

及运行费支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上

年增加0.00万元。2024年，梧州市第五中学开支财政拨款的公务

用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万

元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，

比上年增加0.00万元，原因是本单位无财政拨款安排的公务接待

费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待

批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额24.21万元，其中：政府

采购货物支出7.10万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购

服务支出17.11万元。授予中小企业合同金额24.21万元，占政府

采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额24.21万元，

占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金

额占货物支出金额额29.33%；工程采购授予中小企业合同金额占

工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务

支出金额的70.67%。

（三）国有资产占用情况说明。

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截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价

值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设

备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目15个，项目

支出总额491.54万元。其中，本级项目15个，本级项目支出491.54

万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，

敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：13个项目评为一等，涉及资金460.34万元，占项目总数

比例86.66%，占项目支出总额比例93.65%；1个项目评为二等，

涉及资金1.00万元，占项目总数比例6.67%，占项目支出总额比

例0.20%；1个项目评为三等，涉及资金30.20万元，占项目总数

比例6.67%，占项目支出总额比例6.15%；0个项目评为四等，涉

及资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例

0.00%。自评发现的主要问题及原因：部分绩效目标编制缺乏合

理性。下一步改进措施：加强绩效目标衡量指标的设置，细化指

标内容。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

2024年城乡义务教育阶段补助经费-公用经费（中央资金）项目

自评得分为98.35分，一等，项目全年预算数为135.24万元，执

行数为120.93万元，完成预算的89.42%。项目绩效目标完成情况：

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项目绩效目标完成情况：一是日常教学工作得到正常持续开展，

学生学业顺利完成；二是义务教育普惠保障水平有效提高。自评

发现的主要问题及原因：项目绩效目标不够明确。下一步改进措

施：在编制预算时要细化目标、量化指标，细化到具体的工作量

和工作成果。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不

足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。