梧州市第五中学 2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市第五中学概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市第五中学 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市第五中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市第五中学概况
一、本单位职责
负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行
教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美
育和劳动等方面的教育。负责依法制定学校章程，并按照章
程自主管理。负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿
童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少
年接受九年义务教育。负责制定学校教育发展规划，并且抓
好组织实施和落实工作。负责按照教育主管部门发布的指导
性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。负责依据
国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，
决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对
学生进行统一考核、考试等。负责学籍管理并对学生实施奖
励或处分。负责依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对
教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，
依法聘任、解聘有关教师和其他职工。负责聘任、培训、考
核教师，依法奖励或处分教师和其他职工。负责科学管理、
合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条
件。
二、机构设置情况
梧州市第五中学是非参照公务员法管理全额事业单位，
根据我校的规模、编制标准和学校教育、教学的需要，设置
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内部管理机构，分别设置校党总支办公室、行政办公室、教
务处、资助办、政教处、安稳办、团委、视导室、总务处职
能工作部门。
（一）党总支办公室，具体负责学校党建方面的日常工
作。
（二）行政办公室，负责学校会议组织、群众来信来访、
人事、档案、收发文、学校统计等学校行政工作的组织实施。
（三）教务处，负责学校教学运行、教学管理、教学研
究、教学质量监控管理的职能部门。
（四）资助办，负责学生资助工作。
（五）政教处，负责学校德育、体育、卫生保健、艺术、
家校联系等方面工作的组织实施。
（六）安稳办，具体负责对学校的安全教育管理工作和
综治工作进行指导、监督、检查和考核，全面掌握学校安全
管理工作状况。
（七）团委，负责学校共青团及学生社团管理。
（八）视导室，负责学校内部教育督导工作，同时接受
人民政府教育督导部门对学校视导工作的指导、管理协调和
监督。
（九）总务处，负责学校校产、校舍、经费、财产、设
备的管理，组织实施教育教学服务保障工作。
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第二部分：梧州市第五中学 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州
市第五中学 2023 年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市第五中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 2547.20 万元，其中本年
收入 2510.72 万元，较 2022 年度决算数增加 215.07 万元，
增长 9.22%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 2311.84 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 199.44 万元，
增长 9.44%，主要原因：一是工资总额及单位承担部分社保
缴费增加使收入预算总体有所增加；二是对教育事业的投入
增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款
收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位无事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
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万元，增长 0%，主要原因是：本单位无经营收入。
6.其他收入 198.88 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数减
少 14.32 万元，下降 6.72%，主要原因是：学校开展课后服
务所得收入较 2022 年度减少。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位无使用非财政拨款结余（含专用结余）。
8.上年结转和结余 36.48 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数增加 29.94 万元，增长 457.80%，
主要原因是：2022 年末疫情发生，课后服务活动教室改善项
目、中国移动校园云平台建设等无法按照原计划实施，需要
延迟至 2023 年支付资金。
（二）本单位 2023 年度总支出 2547.20 万元，其中本年
支出 2535.40 万元，较 2022 年度决算数增加 215.07 万元，
增长 9.22%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）2097.6 万元：主要用于：学校基
本运行开支及人员工资发放。较 2022 年度决算数增加 219.22
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万元，增长 11.67%，主要原因是：一是教师工资福利性支出
等人员经费增加，二是财政对教育支出投入增加。
2.社会保障和就业支出（208 类）194.76 万元：主要用
于：保障本年度单位承担的机关养老保险费。较 2022 年度
决算数增加 14.29 万元，增长 7.92%，主要原因是：在编在
职人员工资逐年提高，缴交社保基数提高，支出增加。
3.卫生健康支出（210 类）88.15 万元：主要用于：保障
本年度单位承担的医疗保险费。较 2022 年度决算数减少 2.45
万元，下降 2.7%，主要原因是：因人员调动、退休等情况，
单位承担医疗保险费减少。
4.住房保障支出（221 类）154.88 万元：主要用于：保障
本年度单位承担的住房公积金。较 2022 年度决算数增加
19.53 万元，增长 14.43%，主要原因是：在编在职人员工资
逐年提高，缴交公积金基数提高，支出增加。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无结余分配。
6.年末结转和结余 11.80 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，减少 35.54 万元，下降 75.07%，主要原因是:2022 年延
迟至 2023 年度按有关规定继续使用的资金，按照原计划实
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施支付,年末结转资金减少。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第五中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
2311.84 万元，较 2022 年度决算数增加 199.44 万元，增长
9.44%。其中：基本支出 2232.49 万元，项目支出 79.35 万元。
梧州市第五中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为 1719.33 万元，支出决算为 2311.84 万元，完成年
初预算的 134.46%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为
1282.33 万元，支出决算为 1874.04 万元，完成年初预算的
146.14%。预决算存有差异原因是：一是生均公用经费、三
区人才计划经费等上级转移资金年中追加安排；二是退休人
员死亡抚恤金年中追加安排；三是市直义务教育教师人员经
费增加，导致支出决算完成年初预算的 146.14%。主要用于：
义务教育教学工作开展和办学条件改善，以及教师人员经费
发放。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 194.76
万元，支出决算为 194.76 万元，完成年初预算的 100.0%。
预决算存有差异原因是：较年初预算数增加 0 万元,与年初预
算一致。主要用于：保障本年度单位承担的机关养老保险费。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
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疗(项)年初预算为 96.17 万元，支出决算为 88.15 万元，完成
年初预算的 91.66%。预决算存有差异原因是：使用以前年度
结转的医疗保险费 8.02 万元，导致支出决算完成年初预算的
91.66%。主要用于：保障本年度单位承担的医疗保险费。
(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 146.07 万元，支出决算为 154.88 万元，完成年初
预算的 106.03%。预决算存有差异原因是：新入职教师单位
承担的住房公积金增加，年中追加 8.81 万元，导致支出决算
完成年初预算的 106.03%。主要用于：保障本年度单位承担
的住房公积金。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市第五中学 2023 年度一般公共预算财政拨款基本
支出 2232.49 万元，其中：人员经费支出 2009.04 万元，主
要包括：基本工资 562.57 万元，津贴补贴 85.88 万元，绩效
工资 832.01 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 197.61
万元，职工基本医疗保险缴费 89.57 万元，其他社会保障缴
费 9.1 万元，住房公积金 157.02 万元，其他工资福利支出 18.78
万元，退休费 14.4 万元，抚恤金 40.0 万元，生活补助 0.46
万元，助学金 1.04 万元，其他对个人和家庭的补助 0.6 万元;
公用经费支出 223.45 万元，主要包括：办公费 9.14 万元，
印刷费 8.51 万元，水费 6.4 万元，电费 12.0 万元，邮电费
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7.7 万元，物业管理费 32.16 万元，维修（护）费 18.97 万元，
培训费 15.4 万元，专用材料费 5.03 万元，工会经费 15.03 万
元，其他交通费用 0.11 万元，其他商品和服务支出 87.05 万
元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 1952.54 万元，完成年初预算的 125.42%。
预决算存有差异原因是：市直义务教育教师人员经费增加。
(2)商品和服务支出 217.49 万元，完成年初预算的
276.46%。预决算存有差异原因是：年中追加安排生均公用
经费、三区人才计划经费等上级转移资金。
(3)对个人和家庭的补助 56.5 万元，完成年初预算的
315.64%。预决算存有差异原因是：年中追加退休人员死亡
抚恤金。
(4)资本性支出 5.96 万元，完成年初预算的 0%。预决算
存有差异原因是：根据教学活动开展的实际情况，添置教学
设备。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市第五中学 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第五中学 2023 年度政府性基金支出年初预算为
0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
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梧州市第五中学 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00
万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第五中学 2023 年度国有资本经营预算支出年初
预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的
0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是：本单位无财政拨款安排的“三公”经费
支出。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务
用车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决
算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位无财政拨款安排的因公出国（境）费支出。全年使用
财政拨款安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团
组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国
（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位无财政拨款安排的公务
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用车购置及运行费支出。购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。2023 年梧州市第五中学及所
属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费
支出 0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本
单位无财政拨款安排的公务接待费支出。国内公务接待批次
0 次，人次 0 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 15.96 万元，其中：
政府采购货物支出 15.96 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 0.00 万元（口径参见单位决算 F03 表《机
构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同
金额 15.96 万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：
授予小微企业合同金额 15.96 万元，占授予中小企业合同金
额的 100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出
金额的 100.0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出
金额的 0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金
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额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目15个，项目支出总额612.61万元。其
中，本级项目10个，本级项目支出447.63万元；对下转移支
付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0
个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：15个项目评为一等，涉及资金612.61万元，占
项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评
为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出
总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总
数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉
及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。
自评发现的主要问题及原因：部分绩效目标编制缺乏合理性。
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下一步改进措施：加强绩效目标衡量指标的设置，细化指标
内容。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，2023年义务教育补助资金(提
前下达)-生均公用经费项目自评得分为99.53分，一等，项目
全年预算数为132.90万元，执行数为126.71万元，完成预算
的95.34%。项目绩效目标完成情况：一是日常教学工作得到
正常持续开展，学生学业顺利完成；二是义务教育普惠保障
水平有效提高。自评发现的主要问题及原因：资金未及时支
付。下一步改进措施：加快资金支付审批程序效率。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
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三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
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活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。