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梧州市第五中学 2023 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市第五中学概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市第五中学 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市第五中学 2023 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
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三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
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第一部分：单位概况
一、 主要职能
负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行
教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美
育和劳动等方面的教育。负责依法制定学校章程，并按照章
程自主管理。负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿
童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少
年接受九年义务教育。负责制定学校教育发展规划，并且抓
好组织实施和落实工作。负责按照教育主管部门发布的指导
性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。负责依据
国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，
决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对
学生进行统一考核、考试等。负责学籍管理并对学生实施奖
励或处分。负责依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对
教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，
依法聘任、解聘有关教师和其他职工。负责聘任、培训、考
核教师，依法奖励或处分教师和其他职工。负责科学管理、
合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条
件。
二、 机构设置情况
梧州市第五中学是全额财政补助事业单位，根据我校的
规模、编制标准和学校教育、教学的需要，设置内部管理机
构，分别设置了五个主要科室：人事办公室、党建办公室、
政教处、教务处和总务处。
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三、 人员构成情况
梧州市第五中学人员编制总数 127 名，其中：行政编制
0名，参公事业编制 0名，全额事业编制 124 名，控制数编
制3名。其中，在职在编人员 127 人，包括：行政在职在编
人员 0人、参公事业在职在编人员 0人、全额事业在职在编
124 人，控制数编制 3人。遗属人员 2人、离退休人员 64
人。
第二部分：梧州市第五中学 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2023 年收支总预算 17193261.09 元 ， 同 比 增 加
618016.12 元，增长 3.73%。主要是根据财政预算管理一体
化统一规范和新要求，预算管理一体化平台新增结转结余编
制模块，2023 年起，上年结转结余资金纳入单位预算编制。
其中：本年收入预算 16533261.09 元，同比减少 41983.88
元，下降 0.25%；上年结转结余 660000 元。收入包括：一
般公共预算拨款、上年结转结余；支出包括：教育支出、社
会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
2023 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：根据
预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置结
转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年单位预算编制。
二、单位收入总体预算情况说明
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2023 年收入总预算 17193261.09 元 ， 同 比 增 加
618016.12 元, 增长 3.73%。本年收入预算 16533261.09 元，
同比减少 41983.88 元, 下降 0.25%；上年结转结余 660000
元。其中：
（一）一般公共预算拨款 16533261.09 元，占收入总预
算的 96.16%，减少 41983.88 元，下降 0.25%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）上年结转结余 660000 元。2023 年单位预算编制
时，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新
增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年单位
预算编制。
三、单位支出总体预算情况说明
2023 年支出总预算 17193261.09 元，其中，基本支出
预算 16533261.09 元，占支出总预算的 96.16%，同比减少
41983.88 元，下降 0.25%，减少原因是社保缴费基数降低；
项目支出预算 660000 元，占支出总预算的 3.84%，同比增
加660000 元，上年无该预算，增长率无可比性。主要是 2023
年单位预算编制，根据预算管理一体化规范要求，预算管理
一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入
2023 年单位预算编制。其中：
（一）教育支出类科目 12823223.2 元，占支出总预算
74.58%，同比增加 312109.75 元，增长 2.49%。
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（二）社会保障和就业支出类科目 1947649.2 元，占支
出总预算 11.33%，同比增加 142995.6 元，增长 7.92%。
（三）卫生健康支出类科目 961651.79 元，占支出总预
算5.59%，同比增加 55664.07 元，增长 6.14%。
（四）住房保障支出类科目 1460736.9 元，占支出总预
算8.5%，同比增加 107246.7 元，增长 7.92%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2023 年财政拨款收支总预算 17193261.09 元。收入包
括：一般公共预算拨款 16533261.09 元、上年结转结余
660000 元；支出包括：教育支出 12823223.2 元、社会保障
和就业支出 1947649.2 元、卫生健康支出 961651.79 元、住
房保障支出 1460736.9 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023 年本年一般公共预算拨款支出 16533261.09 元，
其中：基本支出 16533261.09 元，项目支出 0元，具体支出
预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
初中教育 12163223.2 元，其中：基本支出 12163223.2
元，项目支出 0元。主要用于主要用于学校基本运行开支及
人员工资发放。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 1947649.2 元，其
中：基本支出 1947649.2 元，项目支出 0元。主要用于保障
本年度单位承担的机关养老保险费。
事业单位医疗支出 961651.79 元，其中：基本支出
961651.79 元，项目支出 0元。主要用于保障本年度单位承
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担的医疗保险费。
住房公积金支出 1460736.9 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
1460736.9 元，项目支出 0元。主要用于保障本年度单位承
担的住房公积金。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1.基本支出预算 16533261.09 元，占一般公共预算支出
的100%，同比减少 41983.88 元，下降 0.25%。其中：
工资福利支出预算 15567573.69 元，占基本支出预算
94.16%，同比减少 76753.08 元，下降 0.49%。
商品和服务支出预算 786785.4 元，占基本支出预算
4.76%，同比增加 29627.2 元，增长 3.91%。
对个人和家庭补助支出预算 178902 元，占基本支出预
算1.08%，同比增加 5142 元，增长 2.96%。
资本性支出预算 0元，占基本支出预算 0%，同比无增
减变化。
2.项目支出 0元，占一般公共预算支出的 0%，同比无增
减变化。其中：
工资福利支出预算 0元，占项目支出预算 0%，同比无增
减变化。
商品和服务支出预算 0元，占项目支出预算 0%，同比无
增减变化。
对个人和家庭补助支出预算 0元，占项目支出预算 0%，
同比无增减变化。
六、一般公共预算基本支出情况说明
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2023 年本年一般公共预算基本支出 16533261.09 元，其
中：
人员经费 15746475.69 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、城镇职工
基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他
工资福利支出。退休费、生活补助、助学金。
公用经费 786785.4 元，主要包括：办公费、工会经费、
其他商品服务和支出。
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
（一）2023 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2023 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，
同比无增减变化。根据预算管理一体化规范要求，上年结转
结余资金纳入 2023 年单位预算编制。其中，当年预算资金
安排的“三公”经费支出 0元，上年结转结余资金安排的“三
公”经费支出 0元。其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无增减变化。
2.公务接待费支出预算 0元，同比无增减变化。
3.公务用车费预算 0元，同比无增减变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无增减变
化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无增减变化。
（二）2023 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
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2023 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无增减变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费
支出预算 0元，同比无增减变化；上年结转结余资金安排的
“三公”经费支出 0元。其中：
1. 因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无增减变化。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 0元，同比无增减变化。其中，当年一
般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，同比无
增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0元。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无增减变化。
其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算
0元，同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”
经费支出 0元。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无增减变化。
其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算
0元，同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”
经费支出 0元。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无增减变化。其中，
当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支
出0元。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2023 年无政府性基金预算支出。
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九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
机关运行经费财政拨款预算 0元。事业运行经费总预算
安排 786785.4 元，其中：基本支出预算 786785.4 元，项目
支出预算 0元，同比增加 29627.2 元，增长 3.91%。主要原
因是人员增加相应伙食补贴增加。主要用于工会经费、其他
商品服务和支出等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2023 年政府采购预算 0元，同比无增减变化。其中：
政府集中采购预算 0元，占政府采购预算的 0%，同比无增
减变化。分散采购 0元，占政府采购预算的 0%，同比无增
减变化。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 0元，财
政专户管理的资金安排 0元，上年结转结余资金安排 0元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 0元，占政府采购
预算 0%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；服务类采
购0元，占政府采购预算 0%。
（三）国有资产的总体情况说明。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
截至2022年12月31日，资产原值合计15657903.05元，
其中：1.土地、房屋及构筑物9428633.24元。2. 通用设备
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4081213.16元。3. 专用设备49989元。4. 文物和陈列品0元。
5 .图书档案1045922.65元，6. 家具、用具、装具等1052145
元。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明。
2023 年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：
项目支出（其他运转类和特定目标类项目）2个，涉及一般
公共预算拨款 0元，财政专户管理资金收入 0元，单位资金
0元，上年结余收入 660000 元。相关绩效目标情况详见单
位预算公开表 10 表。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、
“事业单位经营收入”等以外的收入。
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5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
8.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括
办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维
修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公
用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以
及其他费用。
10. “三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）
费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市
间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务
用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆
购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
第四部分：2023 年单位预算报表
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一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。