梧州市第四中学 2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市第四中学概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市第四中学 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市第四中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市第四中学概况
一、本单位职责
全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持
正确的政治方向，按教育规律办学，不断提高教育质量；把
德育工作放在首位，坚持管理育人、教书育人，服务育人、
环境育人的工作方针，建设好德育工作队伍，切实提高德育
效果；坚持学校工作以教学为主，按照国家统一编制的教学
计划、教学大纲，遵循教学规律组织教学，建立完善教学管
理系统，抓好教学常规管理，努力提高教学质量；重视教师
队伍建设，加强教师队伍的管理，组织教师学习政治理论、
文化业务知识。不断提高教师的政治思想、职业道德、文化
业务素质，充分调动他们教书育人的主动性、积极性和创造
性；加强与社会的联系，调动社会各方面的办学积极性，努
力动员社会各方面的力量支持学校建设和教育教学工作；加
强后勤服务工作，贯彻勤俭办学的原则，搞好校园建设，管
理好校园设备和经费，逐步改善办学条件和教职工的福利。
二、机构设置情况
梧州市第四中学是全额拨款事业单位，内设机构共设 7
个职能科室，分别是：办公室、党建办公室、教务处、政教
处、安稳办、总务处、团委。
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第二部分：梧州市第四中学 2023 年度单位决算报表
梧州市第四中学 2023 年度单位决算报表(此部分另附表
格，详见附件:梧州市第四中学 2023 年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市第四中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 3153.09 万元，其中本
年收入 3124.73 万元，较 2022 年度决算数增加 355.43 万元，
增长 12.70%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 2869.97 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 235.67 万元，
增长 8.95%，主要原因是：增班，学生人数和教职工人数增
加，导致生均公用经费和人员经费相应增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因是：梧州市第四中学 2023 年度无政府性
基金收入，与去年相比无变化。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本
级财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因是：梧州市第四中学 2023 年度无国有资
本经营预算财政拨款收入，与去年相比无变化。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：梧州市第四中学 2023 年度无事业收入，与去年相
比无变化。
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5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：梧州市第四中学 2023 年度无
经营收入，与去年相比无变化。
6.其他收入 254.76 万元,为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决
算数增加 100.13 万元，增长 64.75%，主要原因是：按照上
级有关政策规定开展学生课后服务活动，收取学生参加课后
服务性收费收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要
是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以
前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺
口的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是：梧州市第四中学 2023 年度无使用非财政拨款结
余（含专用结余），与去年相比无变化。
8.上年结转和结余 28.36 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数增加 19.63 万元，增长 224.86%，
主要原因是：学生人数增加，收取学生参加课后服务性收费
收入相应增加。
（二）本单位 2023 年度总支出 3153.09 万元，其中本
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年支出 3126.09 万元，较 2022 年度决算数增加 355.43 万元，
增长 12.70%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）2596.01 万元：主要用于：教职
工工资福利支出、日常公用经费支出、学生助学金开支以及
教师公租房公共设施维护费支出等。较 2022 年度决算数增
加 376.19 万元，增长 16.95%，主要原因是：教职工人数及
学生人数增加，职工人员经费及生均公用经费也增加。
2.社会保障和就业支出（208 类）236.91 万元：主要用
于：缴纳职工基本养老保险费支出。较 2022 年度决算数减
少 7.55 万元，下降 3.09%，主要原因是：2023 年度退休人
员人数增加，导致全年缴纳养老保险费总额相对减少。
3.卫生健康支出（210 类）116.38 万元：主要用于：缴
纳职工医疗保险费支出。较 2022 年度决算数减少 4.7 万元，
下降 3.88%，主要原因是：2023 年度退休人员人数增加，导
致全年缴纳医疗保险费总额相对减少。
4.住房保障支出（221 类）176.79 万元：主要用于：缴
纳职工住房公积金支出。较 2022 年度决算数减少 7.15 万元，
下降 3.89%，主要原因是：2023 年度退休人员人数增加，导
致全年缴纳住房公积金总额相对减少。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用
结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决
算增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：梧州市第四中学
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2023 年度无结余分配，与去年相比无变化。
6.年末结转和结余 27.00 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，减少 1.36 万元，下降 4.80%，主要原因是：2022 年度
应付未付的维修工程款在 2023 年度支付，故 2023 年度年末
结转和结余比上年减少。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第四中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
2869.97 万元，较 2022 年度决算数增加 235.67 万元，增长
8.95%。其中：基本支出 2786.75 万元，项目支出 83.22 万
元。
梧州市第四中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为 2053.83 万元，支出决算为 2869.97 万元，完成
年初预算的 139.74%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算
为 1524.95 万元，支出决算为 2339.89 万元，完成年初预算
的 153.44%。预决算存有差异原因是：增班及职工人数增加，
生均公用经费和职工人员经费相应增加，初中教育日常运转
的支出增加，年中追加支出。主要用于：教师工资福利性支
出等人员经费发放及支付维护学校正常运转所必须的支出，
保证教育教学的顺利开展。
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(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机
关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 235.71
万元，支出决算为 235.71 万元，完成年初预算的 100.0%。
预决算存有差异原因是：决算数与预算数一致，无增减变化。
主要用于：缴纳 2023 年度单位承担的机关养老保险费。
(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出
(款)其他行政事业单位养老支出(项)年初预算为 0.00 万元，
支出决算为 1.2 万元，完成年初预算的 0.0%。预决算存有差
异原因是：镇南关人员的护理费在年初未做预算，财政在
2023 年年中追加镇南关人员的护理费 1.2 万元。主要用于：
支付 2023 年镇南关人员的护理费。
(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗
(项)年初预算为 116.38 万元，支出决算为 116.38 万元，完
成年初预算的 100.0%。预决算存有差异原因是：决算数与预
算数一致，无增减变化。主要用于：缴纳 2023 年度单位承
担的医疗保险费。
(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 176.79 万元，支出决算为 176.79 万元，完成年初
预算的 100.0%。预决算存有差异原因是：决算数与预算数一
致，无增减变化。主要用于：缴纳 2023 年度单位承担的住
房公积金。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
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梧州市第四中学 2023 年度一般公共预算财政拨款基本
支出 2786.75 万元，其中：人员经费支出 2469.73 万元，主
要包括：基本工资 727.43 万元，津贴补贴 305.71 万元，绩
效工资 804.89 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 235.71
万元，职工基本医疗保险缴费 116.38 万元，其他社会保障
缴费 25.57 万元，住房公积金 176.79 万元，其他工资福利
支出 5.82 万元，离休费 2.19 万元，退休费 15.76 万元，抚
恤金 49.88 万元，生活补助 1.0 万元，助学金 1.4 万元，其
他对个人和家庭的补助 1.2 万元，公用经费支出 317.02 万
元，主要包括：办公费 49.14 万元，印刷费 2.44 万元，水
费 6.3 万元，电费 11.8 万元，邮电费 4.0 万元，物业管理
费 39.68 万元，差旅费 0.8 万元，维修（护）费 54.0 万元，
培训费 9.55 万元，专用材料费 6.03 万元，工会经费 18.9
万元，其他商品和服务支出 84.33 万元，支出具体情况如下：
(1) 工资福利支出 2398.3 万元，完成年初预算的
125.14%。预决算存有差异原因是：职工人数增加、追加了
人员经费，人员经费支出增加，年中追加工资福利支出。
(2) 商品和服务支出 286.97 万元，完成年初预算的
295.39%。预决算存有差异原因是：增班，追加了生均公用
经费，公用经费支出相应增加，年中追加商品和服务支出。
(3) 对个人和家庭的补助 71.43 万元，完成年初预算的
349.29%。预决算存有差异原因是：抚恤金和镇南关人员的
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护理费在年初未做预算，年中追加对个人和家庭的补助支出。
(4) 资本性支出 30.05 万元，完成年初预算的 0%。预决
算存有差异原因是：由于增班急需购买增班教室的设备及新
教师的办公台椅，在年度追加经费中安排，差异原因主要是
增班购置教室的电教设备及新教室办公台椅支出。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市第四中学 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本支
出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第四中学 2023 年度政府性基金支出年初预算为
0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市第四中学 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00
万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第四中学 2023 年度国有资本经营预算支出年初
预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的
0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是：本单位 2023 年度无财政拨款安排的“三
公”经费支出，决算与预算数一致，决算与去年相比无增减
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变化。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务
用车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决
算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预
算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因
是：本单位无因公出国（境）费支出，决算与预算数一致，
决算与去年相比无增减变化。全年使用财政拨款安排 0（局、
办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位
组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，
累计 0 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位无公务车购置支出，
决算与预算数一致，决算与去年相比无增减变化。购置了 0
辆公务用车，主要用于其他公务业务。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位无公务用车
运行费支出，决算数与预算数一致，无增减变化。主要用于
机要文件交换、市内因公出行以及开展其他业务所需车辆燃
料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市第四
中学及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全
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年运行费支出 0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无公
务接待费支出，决算数与预算数一样，无增减变化。国内公
务接待批次 0 次，人次 0 次，国（境）外公务接待批次 0 次，
人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位 2023 年度无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 113.27 万元，其中：
政府采购货物支出 30.05 万元、政府采购工程支出 83.22 万
元、政府采购服务支出 0.00 万元（口径参见单位决算 F03
表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企
业合同金额 0.00 万元，占政府采购支出总额的 0.00%，其中：
授予小微企业合同金额 0.00 万元，占授予中小企业合同金
额的 0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金
额的 0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的
0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 1 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
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机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 1 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）1 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目17个，项目支出总额624.4万元。
其中，本级项目17个，本级项目支出624.4万元；对下转移
支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目
0个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：16个项目评为一等，涉及资金541.18万元，占
项目总数比例94.12%，占项目支出总额比例86.67%；1个项
目评为二等，涉及资金83.22万元，占项目总数比例5.88%，
占项目支出总额比例13.33%；0个项目评为三等，涉及资金0
万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项
目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目
支出总额比例0%。本单位执行情况良好，各项目基本按年初
预算完成执行，下一步将加快支出进度，加强预算绩效运行
监控，确保绩效目标如期保质保量实现。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，2023年义务教育补助资金
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(提前下达)-生均公用经费项目自评得分为99.9分，一等，
项目全年预算数为153.5万元，执行数为151.91万元，完成
预算的98.96%。项目绩效目标完成情况：本项目基本按年初
预算完成执行。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他
收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、
专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
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本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三
公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
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常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。