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梧州市第四中学 2021 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市第四中学概况
一、主要职能
二、机构设置情况：
三、人员构成情况：
第二部分：梧州市第四中学单位预算及“三公”经费预算情
况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入总体预算情况说明
三、单位支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2021 年单位预算其他事项说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市第四中学 2021 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支预算总表
二、单位收入预算总表
三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
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四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
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第一部分：单位概况
一、主要职能
全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持
正确的政治方向，按教育规律办学，不断提高教育质量；把
德育工作放在首位，坚持管理育人、教书育人，服务育人、
环境育人的工作方针，建设好德育工作队伍，切实提高德育
效果；坚持学校工作以教学为主，按照国家统一编制的教学
计划、教学大纲，遵循教学规律组织教学，建立完善教学管
理系统，抓好教学常规管理，努力提高教学质量；重视教师
队伍建设，加强教师队伍的管理，组织教师学习政治理论、
文化业务知识。不断提高教师的政治思想、职业道德、文化
业务素质，充分调动他们教书育人的主动性、积极性和创造
性；加强与社会的联系，调动社会各方面的办学积极性，努
力动员社会各方面的力量支持学校建设和教育教学工作；加
强后勤服务工作，贯彻勤俭办学的原则，搞好校园建设，管
理好校园设备和经费，逐步改善办学条件和教职工的福利。
二、机构设置情况
梧州市第四中学是全额拨款事业单位，内设机构共设 6
个职能科室，分别是：办公室、党建办公室、教务处、政教
处、总务处、团委。
三、人员构成情况
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梧州市第四中学人员编制总数 130 名，其中：行政编
制 3 名，参公事业编制 0 名，全额事业编制 127 名，机关
后勤服务聘用人员控制数 51 名。其中，在职在编人员 125
人，包括：行政在职在编人员 2 人、参公事业在职在编人
员 0 人、全额事业在职在编 123 人，机关后勤服务聘用人
员控制数在职在编人员 20 人。其他聘用人员 0 人、离退休
人员 79 人；是全额拨款的事业单位。
第二部分：梧州市第四中学 2021 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2021 年 收 支 总 预 算 18754758.25 元 ， 同 比 增 加
889705.25 元，增长 4.98 %。收入包括：一般公共预算拨款；
支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、
住房保障支出。
2021 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是学
生生均公用经费标准提高，；二是由于职工人数增加，工资
总额相应增加，社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房
保障支出的总额也同相应增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2021 年收入总预算 18754758.25 元，同比增加 889705.25
元, 增长 4.98 %。其中：
（一）一般公共预算拨款（含本级及上级补助）
18754758.25 元，占收入总预算的 100%，同比增加 889705.25
元，增长 4.98 % 。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
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（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
三、单位支出总体预算情况说明
2021 年支出总预算 18754758.25 元，其中：基本支出预
算 18232758.25 元 ， 占 支 出 总 预 算 的 97.22% ， 同 比 增 加
737705.25 元，增长 4.21%；项目支出预算 522000 元，占支
出总预算的 2.78%，同比增加 152000 元，增长 41%。其中：
（一）教育支出 14791202.18 元，占支出总预算 78.87%，
同比增加 795303.18 元，增长 5.68%。
（二）社会保障和就业支出类科目 1758184.32 元，占
支出总预算 9.38%，同比增加 42033.32 元，增长 2.45%。
（三）卫生健康支出类科目 886733.51 元，占支出总预
算 4.72%，同比增加 20843.51 元，增长 2.4%。
（四）住房保障支出类科目 1318638.24 元，占支出总预
算 7.03%，同比增加 31525.24 元，增长 2.45%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2021 年财政拨款收支总预算 18754758.25 元。收入包括：
一般公共预算拨款 18754758.25 元；支出包括：教育支出
14791202.18 元、社会保障和就业支出 1758184.32 元、卫生
健康支出 886733.51 元、住房保障支出 1318638.24 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2021 年一般公共预算拨款支出 18754758.25 元，其中：
基本支出 18232758.25 元，项目支出 522000 元，具体支出预
算如下：
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（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
初中教育 14791202.18 元，其中：基本支出 14269202.18
元，基本支出主要用于教职工工资福利支出、学生生均公用
经费支出及对个人和家庭补助支出；项目支出 522000 元。主
要用于学校校内及市教师公租房外聘编外人员的经费以及市
教师公租房公共设施维护费用支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 1758184.32 元，其
中：基本支出 1758184.32 元，主要用于按有关规定按职工的
年工资性收入作为基数按养老金缴费率计算年缴纳职工养老
保险费用。
事业单位医疗保险费支出 886733.51 元，其中：基本支
出 886733.51 元，主要用于按有关规定按职工的工资性收入
基数按医疗保险缴费率计算年缴纳职工医疗保险费用。
住 房 公 积 金 支 出 1318638.24 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
1318638.24 元，主要用于按有关规定按职工的工资性收入基
数按住房公积金缴费率计算年缴纳职工住房公积金费用。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目
支出预算。
1. 基 本 支 出 预 算 18232758.25 元 ， 占 支 出 总 预 算 的
97.22%，同比增加 737705.25 元，增长 4.21%。其中：
工资福利支出预算 15611617.85 元，占基本支出预算
85.63%，同比增加 387150.85 元，增长 2.54%。
商品和服务支出预算 2239600 元，占基本支出预算
12.28%，同比增加 84480 元，增长 3.92%。
对个人和家庭补助支出预算 281540.4 元，占基本支出
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预算 1.54%，同比增加 166074.4 元，增长 143.83%。
资本性支出预算 100000 元，占基本支出预算 0.55%，同
比增加 100000 元，因 2020 年无此项预算，故 2021 年增减幅
度无法进行同比。
2.项目支出预算 522000 元，占支出总预算的 2.78%，同
比增加 152000 元，增长 41%。其中：
工资福利支出预算 292000 元，占项目支出预算 55.94%，
同比增加 192000 元，增长 192%。
商 品 和 服 务 支 出 预 算 230000 元 ， 占 项 目 支 出 预 算
44 .06%，同比减少 15000 元，下降 6.12%。
资本性支出 0 元，占项目支出预算 0%，同比减少 25000
元，下降 100%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021 年一般公共预算基本支出 18232758.25 元，其中：
人员经费预算支出 15893158.25 元，同比主要包括：基
本工资、津贴补贴、物业补贴、绩效工资、机关事业单位基
本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、
住房公积金、退休费、遗属补贴、助学金。
公用经费预算支出 2339600 元，主要包括：办公费、印
刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）
费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费
用、其他商品服务和支出。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
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2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0 元，
同比减少 5780 元，下降 100%。
其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无增减变化。
2.公务接待费支出预算 0 元，同比减少 1780 元，下降
100%，减少原因是单位厉行节约，减少公务接待费支出。
3.公务用车费预算 0 元，同比减少 4000 元，下降 100% 。
减少主要原因是 2021 年单位公务用车到期待报废无法使用，
所以今年没有安排公车运行维护费支出预算。
（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0
元，同比减少 5780 元，下降 100%。其中：本级经费拨款预
算 0 元，同比减少 5780 元，下降 100%。具体是：
1．因公出国（境）经费支出预算 0 元，根据财政局统
一要求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编
入单位预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划
申请调整支出。
2.公务接待费预算 0 元，同比减少 1780 元，下降 100%。
其中：本级经费拨款预算 0 元，同比减少 1780 元，下降 100%，
减少原因是单位厉行节约，减少公务接待费支出。
3.公务用车费预算 0 元，同比减少 4000 元，下降 100%。
其中：本级经费拨款预算 0 元，同比减少 4000 元，减少原
因是 2021 年单位公务用车到期待报废，已无法使用，所以
没有公务用车费预算。
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（1）公务用车运行维护费预算 0 元，同比减少 4000 元，
下降 100%。其中：本级经费拨款预算 0 元，同比减少 4000
元，下降 100%，减少原因主要是 2021 年单位的公务用车到
期待报废已无法使用，因此没有安排公务用车运行维护费支
出预算。
（2）公务用车购置支出预算 0 元，同比无增减变化。
其中：本级经费拨款预算 0 元，同比无增减变化。
八、政府性基金预算情况说明
2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的
政府性基金收支预算。
九、2021 年单位预算其他事项说明
（一）事业运行经费预算安排情况。
单位机关行政运行经费总预算安排 0 元，单位事业运行
经费总预算安排 2239600 元，同比增加 84480 元，增长 3.92%。
其中：基本支出 2239600 元；项目支出 0 元。增长的主要原
因是生均公用经费标准提高，学生人数增多，所以公用经费
增多；主要用于按市本级公用经费开支标准安排的办公费、
印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）
费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费
用、其他商品和服务支出等日常公用经费支出以及办公设备
购置等资本性支出。
（二）政府采购预算安排情况。
2021 年本单位无政府采购业务，因此没有相应的政府采
购预算。
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（三）国有资产的总体情况。
共有车辆1辆，其中：一般公务用车1 辆，由于单位的公
务用车使用年限现已到期，公务用车已无法使用，停放在单
位待报废，因此没有公务用车运行维护费支出预算。
截至2020年12月31日，资产原值合计44070193.06元，其
中：（1）土地、房屋及构筑物32408199.03元，（2）通用设
备6120406.94元，（3）专用设备2598408.39元，（4）文物
和陈列品0元，（5）图书档案1656697元，（6）家具、用具、
装具等1286481.7元。
（四）预算绩效说明。
2021年单位预算共有项目（含基本支出）7个，项目涉及
金额18754758.25元，全部项目（含基本支出）均制定了绩效
目标。分别是：在职在编人员经费项目15604597.86元、离退
休人员经费项目263888.4元，助学金经费项目24672元，定额
公用经费项目1635206.72元、定额商品和服务支出中工会经
费项目188393.28元、机关事业单位伙食补助项目516000元、
专项公用经费（其他）-日常运转项目522000元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明
2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有
相应的国有资本经营收支预算。
（六）其他情况说明。
2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上
级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体
化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款
和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公开
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进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年单
位预算数据调整为同口径进行对比。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、
“事业单位经营收入”等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年
的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事
业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安
排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业
单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收
支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原
规定用途继续使用的资金。
7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
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9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
10．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三
公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）
费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市
间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务
用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆
购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
第四部分：2021 年单位预算报表
一、单位收支预算总表
二、单位收入预算总表
三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
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七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
上述报表详见附件。