—1—
梧州市第三中学
2021 年单位决算
—2—
目 录
第一部分：梧州市第三中学概况
一、单位职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市第三中学 2021 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市第三中学 2021 年度单位决算情况说
明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
—3—
四、2021年度政府性基金支出决算情况
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
六、 一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
—4—
第一部分：梧州市第三中学概况
一、单位职责
梧州市第三中学隶属于梧州市教育局直管，是财政全额
拨款的事业单位。宗旨为实施初中义务教育，促进基础教育
发展。业务范围为初中学历教育。
二、机构设置
梧州市第三中学是财政全额拨款的事业单位,设有校长
1名,副校长2名,书记1名,副书记1名,督导1名。同时下设有
校办、党建办、教务处、政教处、团委、总务处、视导室、
资助办、安稳办科室。
三、编制现状、人员构成
我单位人员编制总数106名，其中：行政编制0名，参公
事业编制0名，全额事业编制77名，周转池编制17名，聘用
教师控制数12名。其中，在职在编人员96人，包括：行政在
职在编人员0人、参公事业在职在编人员0人、全额事业在职
在编93人，聘用教师控制数在职在编人员3人。其他聘用人
员0人、离退休人员99人。
第二部分：梧州市第三中学 2021 年度单位决算报表
(此部分另附表格，挂报告尾部)
—5—
第三部分：梧州市第三中学 2021 年度单位决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2021年度总收入1595.40万元，其中本年
收入1584.05万元,较2020年度决算数增加205.52万元，增长
14.9%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入1570.17万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加196.43万元，增
长14.3%，主要原因是一是人员社保缴费基数增加，人员经
费增加，二是2021年增加了运动场主席台工程建设和电路增
容工程建设项目资金。
2.其他收入13.88万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决
算数增加9.09万元，增长189.8%，主要原因是食堂并账。
3、年初结转和结余 11.35万元，为以前年度支出预算
因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续
使用的资金。较2020年度决算数增加0.29万元，增长2.6%，
主要原因是运动场主席台工程建设质保金需结转下年支付。
（二）本单位2021年度总支出 1595.4万元，其中本年支
出1581.52万元,较2020年度决算数增加206.3万元，增长
15%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）1294.74万元：主要用于保障学校的正
常运转开支和教职工的人员经费开支。较2020年度决算数增
加156.83 万元，增长13.8 %，主要原因是一、2021年较2020
年学生人数增加，教职工人数增加，学校日常运转开支和教
—6—
职工人员经费支出增加；二、2021年增加了运动场主席台工
程建设和电路增容工程建设项目资金支出。
2.社会保障和就业支出（类） 127.04 万元：主要用于学
校按照国家缴纳在职人员养老保险单位部分费用。较 2020
年度决算数增加 22.07 万元，增长 21%，主要原因是 2021 年
较 2020 年教职工人数增加，对应养老保险单位部分缴费支
出增加。
3.卫生健康支出（类） 64.46 万元：主要用于按照国家
规定缴纳在职人员医疗保险单位部分费用。较 2020 年度决
算数增加 10.86 万元，增长 20.3%，主要原因是 2021 年较 2020
年教职工人数增加，对应医疗保险单位部分缴费支出增加。
4.住房保障支出（类） 95.28 万元：主要用于按照国家
规定缴纳在职人员住房公积金单位部分费用。较 2020 年度
决算数增加 16.55 万元，增长 21 %，主要原因是是 2021 年
较 2020 年教职工人数增加，对应住房公积金单位部分缴费
支出增加。
5.年末结转和结余 13.88万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数
减少0.5万元，下降3.5%，主要原因是2021年较2020年支出
有所增加。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第三中学2021年度一般公共预算财政拨款支出
—7—
1581.52万元，较2020年度决算数增加215.67万元，增长
15.8%。其中：基本支出 1479.85万元，项目支出 101.67
万元。
梧州市第三中学2021年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为1071.55万元，支出决算为1581.52万元，完成年
初预算的147.6%。
（一）教育支出（类）年初预算为844.93万元，支出决
算为1294.74万元，完成年初预算的153.2%。主要原因是：
一、2021年度教职工人数增加，追加了人员经费，工资福利
支出增加。二、2021年学生人数增加，对应学校日常运转开
支增加；三、运动场主席台工程建设和电路增容工程建设项
目不在单位预算中，而是在政府预算中，工程项目建设支出
增加。
1.初中教育1290.63万元，主要用于本单位教师工资福
利支出、日常运行维护开支等。较2020年年初预算数增加
445.7万元。主要是一、2021年度学生人数增加，公用经费
增加；教职工人数增加，追加了人员经费，工资福利支出增
加；二、2021年增加了运动场主席台工程建设和电路增容工
程建设项目资金支出，该项目不在单位预算中，而是在政府
预算中，工程项目建设支出增加。
2.其他教育费附加安排的支出0.82万元，主要用于工程
建设项目支出，较年初预算数增加0.82万元，主要是非财政
专项资金支出增加，该支出未纳入年初单位预算。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为100.29万
—8—
元，支出决算为127.04万元，完成年初预算的126.7%。主要
是教职工人数增加，对应缴费支出增加，追加了人员经费。
主要用于单位基本养老保险缴费支出。
行政事业单位基本养老保险缴费支出127.04万元，主要
用于本单位教职工全年养老保险支出。较2021年年初预算数
增加26.75万元。主要是2021年度教职工人数增加，对应缴
费支出增加，追加了人员经费。
（三）卫生健康支出年初预算为51.11万元，支出决算为
64.46万元，完成年初预算的126.1%。主要是教职工人数增
加，对应缴费支出增加，追加了人员经费。主要用于单位医
疗保险缴费支出。
事业单位医疗支出64.46万元，主要用于本单位人员医
疗保险、大病生育保险等开支。较2020年年初预算数增加
13.35万元。主要是教职工人数增加，对应缴费支出增加，
追加了人员经费。
（四）住房保障支出年初预算为75.22万元，支出决算为
95.28万元，完成年初预算的126.7%。主要是2021年度教职
工人数增加，对应缴费支出增加，追加了人员经费。主要用
于单位负担职工的住房公积金支出。
住房公积金95.28万元，主要用于住房公积金、提租补
贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2021年年初预算数
增加20.06万元。主要是2021年度教职工人数增加，对应缴
费支出增加，追加了人员经费。
—9—
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1479.85万
元，比上年增加168.76万元，增长12.9%，主要是一、2021
年教职工人数增加，对应人员经费增加；二、2021年人员社
保缴费基数增加，对应支出增加。
其中：人员经费1308.8万元，主要包括基本工资、津贴
补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、退休费、抚恤金、
生活补助、助学金等；公用经费 171.05 万元，主要包括：
办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修
（护）费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费等。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出 1277.62 万元，完成年初预算的
142.2%。主要是2021年度教职工人员增加，追加人员经费，
工资福利支出增加。
（二）商品和服务支出166.06万元，完成年初预算的
114.3%。主要是学生人数增加，导致2021年公用经费拨款增
加对应日常运转和服务支出增加。
（三）对个人和家庭的补助 31.18 万元，完成年初预算
的138.4 %。主要是 2021 年度退休教职工死亡人数增加，追
加了抚恤金经费。
（四）资本性支出 5万元，完成年初预算的 100%。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
—10—
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与
去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比
无增减变化，与预算相比无增减变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购
置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算总额为0万元，与预算相比无增减变化，其中，因公
出国支出决算为0万元，与预算相比无增减变化，与去年相
比无增减变化；公务用车购置支出决算为0万元，与预算相
比无增减变化，与去年相比无增减变化。公务用车运行维护
费支出决算为0万元，与预算相比无增减变化，与去年相比
无增减变化；公务接待费支出决算为0万元，与预算相比无
增减变化，与去年相比无增减变化。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨
款安排本单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组
个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内
容包括：
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
—11—
公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0万元。2021年，本单位开支财政拨
款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每
辆0万元。
（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，
人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：
外事接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。与预算相比无增减变化，
与决算相比无增减变化。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副
部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信
用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业
技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单位价
值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专
用设备0台（套）。
（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公
共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：单位其他运转类
—12—
项目1个,特定目标类项目0个，共涉及资金4.3368万元，占
一般公共预算项目支出总额的0.27%，组织对2021年度0个政
府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。
2.单位决算中项目绩效自评结果及单位整体支出绩效
自评结果。
我单位今年在单位决算中反映1个项目绩效自评结果及
单位整体支出绩效自评结果。
编外人员经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效
目标，编外人员经费项目自评得分为97.3分。发现的主要问
题及原因：一是在预算编制过程中存在考虑不够科学合理编
制；二是绩效目标内容不够详细，三是预算执行率低，下一
步改进措施是规范项目支出预算编制，提高预算编制质量。
—13—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
编外人员经费
项目编码
450400213014120220022
项目实施单位
梧州市第三中学
主管部门
梧州市教育局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
5.2
其中：一般公共预算拨款
其中: 中央
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
支付编外人员工资
项目起始时间
2021.1.1
项目终止时间
项目实施进度
安排
预算资金为 52000 元，实际支付 43368 元。
年度绩效目标
完成 3 位编外人员工资的支付
自评得分（满分 100 分）
97.3
预算执行率%（10 分）
8.3
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标
值
实际完成
值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
聘用编外人
员 3 人
20
100％
20
产出质量
考核合格
10
100％
10
产出时效
工资及时率
10
100％
10
产出成本
聘用人员工
资成本小于
5.2 万
10
100％
10
效果指标（30
分）
经济效益
胜任
本职工作
10
100％
10
社会效益
服务社会
5
100％
5
生态效益
环保节约
5
100％
5
可持续影响
提升技能
10
90％
9
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
参考人员满
意度满意度
95%
满意度
10
100％
10
—14—
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财
政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足
以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金
（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后
年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
—15—
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。